Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 18

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.18.

[1] Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. § 1. pontjában, a 111. § (3) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 - 24. §-aiban meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet és a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény rendelkezéseire

[3] az önkormányzati működés, valamint a közpénzek transzparenciája szempontjából, továbbá a helyi közügyek, közfeladatok biztonságos ellátása érdekében – és így a lakosság közszolgáltatásokhoz való hozzáférése, ellátása – szempontjából alapvető jogalkotási kötelezettség az adott költségvetési évre várható bevételek és teljesítendő kiadások tervszámok formájában történő meghatározása, amelyből finanszírozza és látja el az önkormányzat a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait , ennek érdekében az önkormányzat 2026.évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését 363 504 930 Ft bevétellel és 363 504 930 Ft kiadással, ezen belül

a) bevételeit:

aa) 338 653 078 Ft költségvetési bevétellel

ab) 24 851 852 Ft finanszírozási bevétellel,

b) kiadásait:

ba) 355 378 819 Ft költségvetési kiadással, ezen belül

bb) 164 730 240 Ft személyi juttatással,

bc) 21 356 000 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóval,

bd) 75 531 763 Ft dologi kiadással

be) 1 500 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásaival

bf) 68 767 393 Ft egyéb működési célú kiadással,

bg) 10 557 300 Ft beruházási célú kiadással,

bh) 12 936 123 Ft felújítási célú kiadással,

bi) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadással, illetve

bj) 8 126 111 Ft finanszírozási kiadással állapítja meg.

(2) A 2025. évi pénzmaradvány összege 24 851 852,- Ft.

2. § (1) Az 1. §-ban megállapított bevételek és kiadások összevont mérlegét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai összevont mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és az 3. melléklet részletezi.

(3) A kötelező feladatok bevételeit és kiadásait a 4. melléklet, az önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.

(4) A hivatal bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat 2026. évi foglalkoztatotti létszáma 22 fő.

(2) A beruházásokat a 7. melléklet a felújításokat a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési támogatásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 10. melléklet részletezi.

5. § (1) Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseket nem tervez.

(4) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

2. Az előirányzatok felhasználása

6. § (1) Az önkormányzat 2026. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat három évre tervezett bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.

3. 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A polgármester köteles haladéktalanul tájékoztatni a képviselő-testületet, ha az önkormányzat 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át és e tartozást egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a polgármester kezdeményezi a képviselő-testületnél önkormányzati biztos kirendelését.

(3) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

8. § A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

9. § A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról időközönként, de legalább a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghozott határ idejéig 2026. december 31-i hatállyal dönt.

10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-i illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

11. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet hasznosításának módja pénzintézeti lekötés.

12. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:

a) működési kiadásokra vonatkozóan az egyes kormányzati funkciók, illetve feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül esetenként a költségvetés főösszegének maximum 1,0 %- ig engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve amennyiben történt tartalék képzés, az általános tartalék 50 %-os felhasználásáig,

b) felhalmozási célú előirányzatok esetében a Képviselő-testület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok, dologi kiadások előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként a költségvetés főösszegének 1,0 %- ig összeghatárig.

c) a költségvetési cél, nyertes pályázat megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési kiadási és felhalmozási célú előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére a költségvetés főösszegének 1,0 %- ig.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az átadott és átvett pénzek tekintetében a megállapodások megkötésével.

4. Záró rendelkezések

13. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő 15. napon lép hatályba.

1. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi költségvetésének összevont mérlege

1. Bevételek (Adatok: Forintban)

A

B

C

1

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2026. évi előirányzat

2

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

22 496 422

3

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

11 659 765

4

1.2.

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

-

5

1.3.

Települési Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

8 566 657

6

1.4.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

7

1.5.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

-

8

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

-

9

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.)

1 920 400

10

2.1.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

1 920 400

11

2.2.

2.5.-ből EU-s támogatás

-

12

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1+3.2.)

2 372 438

13

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

-

14

3.2.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

2 372 438

15

3.3.

3.5.-ből EU-s támogatás

2 372 438

16

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.)

20 600 000

17

4.1.

Helyi adók (4.1.1.)

20 500 000

18

4.1.1.

- Értékesítési és forgalmi adók

20 000 000

19

4.1.2.

- Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó

500 000

20

4.2.

Egyéb közhatalmi bevételek

100 000

21

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.9.)

8 899 864

22

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

-

23

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

5 500 000

24

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

-

25

5.4.

Tulajdonosi bevételek

-

26

5.5.

Ellátási díjak

3 301 740

27

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

-

28

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

-

29

5.8.

Kamatbevételek

-

30

5.9.

Egyéb működési bevételek

98 124

31

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.4.)

-

32

6.1.

Immateriális javak értékesítése

-

33

6.2.

Ingatlanok értékesítése

34

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

35

6.4.

Részesedések értékesítése

-

36

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.)

-

37

7.1.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

-

38

7.2

7.1.-ból EU-s támogatás

-

39

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.)

-

40

8.1.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

-

41

8.2.

8.1.-ból EU-s támogatás

-

42

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

56 289 124

43

10.

Finanszírozási bevételek (10.1.+10.3.)

54 810 876

44

10.1.

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele

54 810 876

45

10.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

46

10.3.

Hitel-, kölcsönfelvétel áh-on kívülről

-

47

11.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.)

54 810 876

48

12.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+11)

111 100 000

2. Kiadások (Adatok: Forintban)

A

B

C

1

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

2026. évi előirányzat

2

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

56 405 982

3

1.1.

Személyi juttatások

19 562 906

4

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 452 352

5

1.3.

Dologi kiadások

29 286 704

6

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

500 000

7

1.5

Egyéb működési célú kiadások

4 604 020

8

1.6.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések

-

9

1.7.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

4 604 020

10

1.8.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

-

11

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

37 588 605

12

2.1.

Beruházások

12 972 093

13

2.2.

2.1.-ből EU-s támogatással megvalósuló beruházás

6 669 185

14

2.3.

Felújítások

24 616 512

15

2.4.

2.3.-ból EU-s támogatással megvalósuló felújítás

-

16

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

-

17

2.6.

2.5.-ből - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on belülre

-

18

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

-

19

2.8.

- Lakástámogatás

-

20

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

-

21

3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

16 352 852

22

3.1.

Általános tartalék

16 352 852

23

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

110 347 439

24

5.

Finanszírozási kiadások (5.1. + … + 5.4.)

752 561

25

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

-

26

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

-

27

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

-

28

5.4.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

752 561

29

6.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.)

752 561

30

7.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+6)

111 100 000

3. Költségvetési, finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege (Adatok: Forintban)

A

B

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)

- 54 058 315

2

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 11. sor - finanszírozási kiadások 6. sor) (+/-)

54 058 315

4. Foglalkoztatottak létszáma (Fő)

A

B

1

Foglalkoztatotti létszám

3

2

ebből: - közfoglalkoztatott

1

2. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege
Adatok: Forintban

A

B

C

D

E

1

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

2

Megnevezés

2026. évi
előirányzat

Megnevezés

2026. évi
előirányzat

3

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

22 496 422

Személyi juttatások

19 562 906

4

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

1 920 400

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 452 352

5

3.

2.-ból EU-s támogatás

-

Dologi kiadások

29 286 704

6

4.

Közhatalmi bevételek

20 600 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

500 000

7

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

-

Egyéb működési célú kiadások

4 604 020

8

6.

4.-ből EU-s támogatás

-

Tartalékok

16 352 852

9

7.

Működési bevételek

8 899 864

10

8.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.)

53 916 686

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+7.)

72 758 834

11

9.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (10+11. )

19 594 709

Likviditási célú hitelek törlesztése

-

12

10.

Költségvetési maradvány igénybevétele

19 594 709

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

-

13

11.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

-

14

12.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (13.)

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

752 561

15

13.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

-

16

14.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (9.+12.)

19 594 709

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+16.)

752 561

17

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (8.+14.)

73 511 395

KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+14.)

73 511 395

18

16.

Költségvetési hiány:

18 842 148

Költségvetési többlet:

-

19

17.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

3. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege
Adatok: forintban

A

B

C

D

E

1

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

2

Megnevezés

2026. évi
előirányzat

Megnevezés

2026. évi
előirányzat

3

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

2 372 438

Beruházások

12 972 093

4

2.

1.-ből EU-s támogatás

2 372 438

1.-ből EU-s támogatással megvalósuló beruházás

6 669 185

5

3.

Felhalmozási bevételek

-

Felújítások

24 616 512

6

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

-

3.-ból EU-s támogatással megvalósuló felújítás

-

7

5.

4.-ből EU-s támogatás

-

Egyéb felhalmozási kiadások

-

8

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

-

Tartalékok

-

9

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

2 372 438

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

37 588 605

10

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (8)

35 216 167

Hitelek törlesztése

-

11

9.

Költségvetési maradvány igénybevétele

35 216 167

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

-

12

10.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (11+12+13))

-

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

-

13

11.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

-

14

12.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

-

15

13.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

-

16

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8+10.)

35 216 167

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(8.+9.+10.)

-

17

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

37 588 605

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

37 588 605

18

16.

Költségvetési hiány:

35 216 167

Költségvetési többlet:

-

19

17.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

4. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi beruházási (felhalmozási) kiadásainak előirányzata beruházásonként
Adatok: forintban

A

B

C

D

E

F

1

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési
és befejezési éve

Felhasználás
2025. XII.31-ig

2026. évi
előirányzat

2026. év utáni
szükséglet

2

Vízmű immateriális javak létesítése

41 910

2023.

-

41 910

-

3

Vízmű beruházás informatika

105 438

2025.

-

105 438

-

4

Vízmű beruházás tárgyi eszköz létesítés

1 583 095

2022-2024.

837 535

745 560

-

5

TOP_PLUSZ-1.2.1-21-ZA2-2022-00005 Zala Kétkeréken -Kerékpárút-fejlesztés Letenye, Becsehely, Tornyiszentmiklós, Dobri, Kerkaszentkirály, Muraszemenye és Murarátka településeken

6 669 185

2022-2025.

-

6 669 185

-

6

Urnasírhelyek kialakítása Versenyképes Járások Program keretében

1 600 000

2026.

-

1 600 000

7

Településterv elkészítése

6 350 000

2025.

2 540 000

3 810 000

-

8

ÖSSZESEN:

16 349 628

3 377 535

12 972 093

-

5. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi felújítási kiadásainak előirányzata feladatonként
Adatok: forintban

A

B

C

D

E

F

1

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési
és befejezési éve

Felhasználás
2025. XII.31-ig

2026. évi
előirányzat

2026. év utáni
szükséglet

2

Vízmű ingatlan felújítása

1 315 546

2024.

-

1 315 546

-

3

Vízmű tárgyi eszközök felújítása

347 799

2023-2054.

-

347 799

-

4

213/8 hrsz-ú út felújítása MFP keretében

13 076 047

2026.

-

13 076 047

5

Ravatalozó felújítása Versenyképes Járások Program keretében

6 321 120

2026.

-

6 321 120

6

Önkormányzati épület (tűzoltószertár) felújítása

3 556 000

2026.

-

3 556 000

7

ÖSSZESEN:

24 616 512

-

24 616 512

-

6. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi költségvetési támogatásai jogcímenkénti bontásban

A

B

C

D

1

Hozzájárulás jogcíme

2026. évi bevétel

2

Fajlagos összeg

mutató

Hozzájárulás
Ft-ban

3

I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

4

1. Települési önkormányzatok működésének támogatása

11 659 765

5

a) önkormányzati hivatal működésének támogatása

0

6

b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

4 009 590

7

ba) zöldterület gazdálkodás támogatása

1 461 200

8

bb) közvilágítás támogatása

1 389 000

9

bc) köztemető támogatása

417 775

10

bd) közutak támogatása

741 615

11

c) egyéb önkormányzati feladatok támogatása

4 800 000

12

d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

0

13

e) Polgármester illetménye és költségtérítés emelkedéséhez kiegészítő támogatás

2 850 175

14

II. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

15

III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

8 566 657

16

1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

0

17

2. Szociális étkeztetés

94 500

13

1 228 500

18

3. Házi segítségnyújtás - személyi gondozás

0

19

4. Házi segítségnyújtás - szociális segítés

0

20

5. Falugondnoki szolgáltatás

6 999 157

21

5.1. Falugondnoki szolgáltatás - alaptámogatás

6 759 000

12

6 759 000

22

5.2. Falugondnoki szolgáltatás - kiegészítő támogatás

240 157

23

6.A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetésének
támogatása

0

24

7. Szociális ágazati összevont pótlék

339 000

25

IV. Települési önk. kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

26

1.Települési önkormányzatok támogatása a nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési feladatokhoz

2 270 000

27

2. Települési önkormányzatok kulturális feladatinak bér jellegű támogatása

0

28

V. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

29

1.Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó kiegészítő támogatás

0

30

VI. Önkormányzatok fejlesztési célú támogatása

0

31

1. Vis maior támogatás

0

32

Állami hozzájárulás összesen:

22 496 422

7. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek tervezett költségei 2026. évben
Adatok: forintban

A

B

C

D

E

F

1

Sor-
szám

Projekt megnevezése

Évek szerinti ütemezés

Projekt
mindösszesen

2

Tárgyévet megelőző
kifizetések

2026. évi terv

Tárgyévet
követő terv

3

1.

TOP_PLUSZ-1.2.1-21-ZA2-2022-00005 Zala Kétkeréken -Kerékpárút-fejlesztés Letenye, Becsehely, Tornyiszentmiklós, Dobri, Kerkaszentkirály, Muraszemenye és Murarátka településeken

762 000

6 669 185

0

7 431 185

4

2.

TOP_PLUSZ projektek mindösszesen:

762 000

6 669 185

0

7 431 185

5

3.

Projektek mindösszesen:

762 000

6 669 185

0

7 431 185

8. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi előirányzat-felhasználási terve
Adatok:

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

O

1

Sor-
szám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

2

1.

Bevételek

3

2.

Önkormányzatok működési támogatásai

2 699 571

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 714

1 799 711

22 496 422

4

3.

Működési célú támogatások ÁH-on belül

145 000

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

161 400

1 920 400

5

4.

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

-

-

-

-

-

-

-

-

2 372 438

-

-

-

2 372 438

6

5.

Közhatalmi bevételek

-

-

10 000 000

250 000

-

-

-

-

10 000 000

250 000

-

100 000

20 600 000

7

6.

Működési bevételek

650 000

650 000

650 000

650 000

750 000

950 000

950 000

1 000 000

662 466

662 466

662 466

662 466

8 899 864

8

7.

Felhalmozási bevételek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

8.

Működési célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10

9.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

11

10.

Finanszírozási bevételek

54 810 876

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

54 810 876

12

11.

Bevételek összesen:

58 305 447

2 611 114

12 611 114

2 861 114

2 711 114

2 911 114

2 911 114

2 961 114

14 996 018

2 873 580

2 623 580

2 723 577

111 100 000

13

12.

Kiadások

14

13.

Személyi juttatások

1 500 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

1 600 000

2 062 906

19 562 906

15

14.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

180 000

202 235

202 235

202 235

202 235

202 235

202 235

202 235

202 235

202 235

202 237

250 000

2 452 352

16

15.

Dologi kiadások

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 400 000

2 886 704

29 286 704

17

16.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

25 000

225 000

25 000

25 000

500 000

18

17.

Egyéb működési célú kiadások

-

418 500

419 020

418 500

418 500

418 500

418 500

418 500

418 500

418 500

418 500

418 500

4 604 020

19

18.

Beruházások

-

-

-

1 600 000

-

3 810 000

6 669 185

-

-

-

-

892 908

12 972 093

20

19.

Felújítások

-

-

-

-

6 321 120

13 076 047

-

-

-

-

3 556 000

1 663 345

24 616 512

21

20.

Egyéb felhalmozási kiadások

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

22

21.

Tartalékok

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

16 352 852

16 352 852

23

22.

Finanszírozási kiadások

752 561

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

752 561

24

23.

Kiadások összesen:

4 857 561

4 645 735

4 646 255

6 245 735

10 966 855

21 531 782

11 314 920

4 645 735

4 645 735

4 845 735

8 201 737

24 552 215

111 100 000

25

24.

Egyenleg

53 447 886

- 2 034 621

7 964 859

- 3 384 621

- 8 255 741

- 18 620 668

- 8 403 806

- 1 684 621

10 350 283

- 1 972 155

- 5 578 157

- 21 828 638

-

9. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások jogcímei 2026. évben

1. Adatok: forintban

A

B

C

1

Sor-
szám

Közvetett támogatás jogcíme

2026. évi közvetett támogatás, kedvezmény tervezett összege

2

1.

Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése

-

3

2.

Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

-

4

3.

Helyi adónál, biztosított kedvezmény, mentesség

40 000

5

4.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény

-

6

5.

Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése

-

7

6.

ÖSSZESEN:

40 000
2. Kerkaszentkirály Község Önkormányzata Képviselő-testületének a helyi iparűzési adóról szóló 13/2025. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-a alapján az önkormányzat döntése alapján adómentes az a vállalkozó, akinek a vállalkozási szintű adóalapja a 2,5 millió forintot az adóévben nem érte el.

10. melléklet a 4/2026. (II. 3.) önkormányzati rendelethez

Kerkaszentkirály Község Önkormányzata 2026. évi költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételei és kiadásai

1. Bevételek (Adatok: Forintban)

A

B

C

D

E

1

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2027. évi

2028. évi

2029. évi

2

1.

Önkormányzat működési támogatásai

26 000 000

28 000 000

33 500 000

3

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

2 000 000

2 500 000

4 000 000

4

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

10 000 000

15 000 000

18 000 000

5

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.+4.5+4.6))

20 600 000

20 700 000

20 750 000

6

4.1.

Építményadó

7

4.2.

Magánszemélyek kommunális adója

8

4.3.

Iparűzési adó

20 000 000

20 000 000

20 000 000

9

4.4.

Talajterhelési díj

10

4.5.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

500 000

600 000

650 000

11

4.6.

Egyéb közhatalmi bevételek

100 000

100 000

100 000

12

5.

Működési bevételek

10 000 000

10 500 000

11 200 000

13

6.

Felhalmozási bevételek

14

7.

Működési célú átvett pénzeszközök

15

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

16

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

68 600 000

76 700 000

87 450 000

17

10.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

10 000 000

8 000 000

7 000 000

18

11.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)

78 600 000

84 700 000

94 450 000

2. Kiadások (Adatok: Forintban)

A

B

C

D

E

1

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

2027. évi

2028. évi

2029. évi

2

1.

Működési költségvetés kiadásai

56 000 000

60 000 000

64 000 000

3

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)

21 600 000

23 500 000

29 250 000

4

2.1.

Beruházások

15 000 000

18 000 000

21 250 000

5

2.2.

Felújítások

6 600 000

5 500 000

8 000 000

6

2.3.

Egyéb felhalmozási kiadások

7

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

77 600 000

83 500 000

93 250 000

8

4.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1 000 000

1 200 000

1 200 000

9

5.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)

78 600 000

84 700 000

94 450 000