Murarátka Község Önkormányzata 2023. évi költségvetését az 2/2023. (II.8.) önkormányzati rendelettel 190 908 265 forint főösszeggel alkotta meg. Az év folyamán három módosításra került sor, melyet a képviselő-testület által meghozott döntések, a központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, valamint a folyamatos gazdálkodás biztosítása indokolt. Ezáltal a módosított bevételi és kiadási főösszeg 201 655 498 forintra emelkedett. Murarátka Község Önkormányzata a 2023. évi gazdálkodása során a tervezett előirányzatokból 199 613 940 forint bevétellel és 134 510 457 forint kiadással teljesítette az évet.

A kiadások alulteljesítése a felhalmozási kiadásokra, azon belül is a beruházások és felújítások kiemelt előirányzatokra vezethető vissza. Ezen költségsorokat érintő feladatok átütemezésre kerültek a 2024. évre, mivel az ezekhez kapcsolódó ráfordítások a munkálatok elvégzését követően jelentkeznek a költségvetésben.

A kiadások terén átgondolt, következetes és hatékony gazdálkodást folytatott az önkormányzat. Az önkormányzat gazdálkodása a jogszabályi előírásoknak megfelelően történt, az önkormányzati feladatellátás finanszírozása biztosított volt. A kötelező feladatok megfelelő színvonalon kerültek ellátásra, az önként vállalt feladatok a működés biztonságát nem befolyásolták.

Az önkormányzat pénzügyi helyzete stabil volt, a fizetőképesség az év folyamán folyamatosan javult.

Az önkormányzat összevont könyviteli mérlegében szereplő pénzeszközök változásának bemutatását a rendelet-tervezet 9. melléklete tartalmazza, mely alapján megállapítható, hogy az évet Murarátka Község Önkormányzata (2022. évből áthozott) 144 650 578 forint maradvánnyal nyitotta és 65 103 483 forint maradvánnyal zárta.

A helyi önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 30 482 678 forintra teljesültek. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címen a központi költségvetésből származó támogatásokat szerepeltetjük. A folyósított támogatások összege 17 744 985 forint. Ezen összeget a település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatására, közutak, köztemető, közvilágítás, zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, valamint egyéb kötelező feladatok támogatására fordítottuk. A központi költségvetésből származó támogatásokon belül az önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladataihoz 9 262 761 forintos (települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 3 298 000 forint, falugondnoki szolgálat 5 964 761 forint), a kulturális feladatokhoz 2 541 482 forintos finanszírozást adott a központi költségvetés. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai jogcímen érkezett támogatás (933 450 forint) a 2023. évi szociális célú tűzifa támogatás összege.

Ezen a rovaton jelentkeznek azok a bevételek, amelyek államháztartáson belül érkeznek és az önkormányzat különböző működési feladatainak finanszírozásához nyújtanak fedezetet. Államháztartáson belüli bevételek között számoltuk el az elkülönített állami pénzalapból a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás személyi és dologi kiadásainak fedezeteként érkező 7 793 148 forintos támogatásokat. Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 990 000 forint bevételünk keletkezett az elnyert szociális földprogramnak köszönhetően. A helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik rovat 300 000 forint teljesítés realizálódott, amely a Zala Vármegye Önkormányzatától az elszármazottak találkozója elnevezésű rendezvényre folyósított támogatás összege.

Erre a rovatra 1 612 080 forint összegű, az elszármazottak találkozójára kapott támogatást könyveltük.

Államháztartáson belülről érkező felhalmozási célú önkormányzati támogatások összege 1 633 350 forintra teljesült. Ezen összegből a közmunka program keretein belül megvalósuló eszközvásárlásokhoz, beruházásokhoz 133 350 forint támogatást kaptunk. Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok 1 500 000 forint összegben teljesült, amely a település rendezési terv megvalósítására kapott támogatás.

A közhatalmi bevételek között az iparűzési adón 1 406 699, egyéb bírságon 100 000 forint, valamint az egyéb közhatalmi bevételek befizetése soron 1126 forint bevétel teljesült.

A vagyonhasznosításból származó bevételek, azaz a helyiségek, önkormányzati területek bérbeadásából származó bevételek itt kerültek elszámolásra, így az önkormányzat működési bevétele mindösszesen 3 084 501 forint volt. A készletérékesítés ellenértéke 345 000 forint, a szolgáltatások ellenértéke 195 000 forint, tulajdonosi bevételekből 2 391 000 forint bevételünk származott. Kamatbevételből 19 forint, biztosító által fizetett kártérítésből (üvegtörés művelődési ház) 25 400 forint, egyéb működési bevételre (előző évből származó közüzemi díjak visszatérítése) 128 082 forint íródott jóvá.

Felhalmozási bevételek azok, amelyek az immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésekor kapott ellenértékből származnak. Ezen a rovaton 6 000 000 forint bevételt könyveltünk, ami a Volkswagen típusú falubusz értékesítéséből ered.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök, amelyek az államháztartáson kívülről felhalmozási célból kapott támogatásokból és más, ellenérték nélküli bevételekből származnak. A 2023. évben beszerzésre került egy fűnyíró traktor, amelynek önerőjéhez a háztartásoktól 100 000 forint, vállalkozásoktól pedig 150 000 forint támogatás érkezett.

Előző évi pénzmaradvány felhasználás összege 144 650 578 forint. Az államháztartáson belüli megelőlegezések címen 1 309 780 forint került önkormányzatunk részére kiutalásra a központi költségvetésből, mely összeget év közben vissza is vonja a nettó finanszírozás keretén belül a Magyar Államkincstár.

Az összevont kiadási előirányzat 2023. évben a finanszírozási kiadásokkal együtt 134 510 457 forintra teljesült.

A személyi juttatások előirányzata az önkormányzat esetében 19 023 549 forint összegű teljesülést mutat. A kiemelt előirányzat teljesítése tartalmazza a 2023. évre jutó egyéb bérjellegű kifizetéseket is.

A törvényi előírásnak megfelelően a személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege került kifizetésre, mindösszesen 2 157 067 forint összegben.

A dologi kiadások az önkormányzat működtetésével kapcsolatban felmerült kiadásokból tevődnek össze (közüzemi díjak, karbantartási-kisjavítási szolgáltatások, bérleti díjak, készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatás, szolgáltatási kiadások, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások). Az önkormányzat összességében 32 008 449 forintot fordított dologi kiadásokra. Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladataink ellátása érdekében e jogcímen kifizetett kiadások kormányzati funkciónként a 4. számú mellékletben részletezettek szerint alakultak.

Az önkormányzati költségvetési kiadások között kell szerepeltetni az önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű kiadásokat. A szociális juttatások tekintetében az éves kifizetés 3 501 350 forint összegben teljesült.

Az államháztartáson belüli működési célú támogatások összege 177 140 forint összegben teljesült, amely az alábbi tételekből tevődik össze:

Ide soroljuk az államháztartáson kívülre működési célból adott támogatásokat és más ellenérték nélküli kifizetéseket, valamint a más kiemelt előirányzaton nem szerepeltethető működési jellegű kiadásokat.

A 2023. évben mindösszesen 75 775 forint működési célú támogatást fizettünk civil szervezeteknek, amely az alábbi tételekből tevődik össze:

A 2023. évben megvalósított beruházások értéke 56 983 734 forint. A mezőgazdasági mintaprogram keretében eszközbeszerzések valósultak meg, összesen 133 350 forint összegben. A Magyar Falu Program keretében falugondnoki busz beszerzésre történt 13 510 000 forintértékben. A Top-2.1.3-16-ZA1-2021-00038 települési környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztése pályázat megvalósításra került, melynek kiadása 42 355 384 forintban realizálódott. 985 000 forint értékben vágóasztal került megvásárlásra a STIGA fűnyíró traktorhoz.

A megvalósult felújítások értéke a 2023. évben összesen 15 991 815 forint volt, amely a Magyar Faluprogram keretében az Akácfa utca felújítását tartalmazza.

Ezen a rovaton 3 373 394 forint kiadása keletkezett az önkormányzatnak, amely az alábbi pályázatok fel nem használt támogatásának visszafizetését tartalmazza:

A finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezés összegét, 1 218 184 forintot tartalmaz, melyet a Magyar Államkincstár a nettó finanszírozás keretén belül pénzforgalom nélkül von vissza önkormányzatunktól.

Murarátka Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.8.) önkormányzat rendeletének 10. melléklete a 2023. január 1-jei költségvetési létszámot az alábbiak szerint állapította meg:

A beszámolási időszakban a létszám az alábbiak szerint alakult:

Tehát az önkormányzatnál foglalkoztatottak létszáma 8 fő. 2023. évben az önkormányzat a közmunka foglalkoztatás keretében 5 fő részére teremtett munkalehetőséget. Továbbra is 1 fő közalkalmazott (falugondnok) látja el községünkben a közösségi feladatokat, valamint 1 fő közművelődési szakembert foglalkoztat önkormányzatunk. A települést pedig 1 főállású polgármester vezeti.

Az önkormányzat költségvetésének mellékletek szerinti tételes teljesítését mutatja be részletesen.

Az önkormányzat maradványkimutatását a 15. mellékletben, az önkormányzat részesedéseinek az állományát a 14. melléklet, a 2023. évi egyszerűsített mérlegét a 16. melléklet, 2023. évi egyszerűsített eredménykimutatását a 17. melléklet, az önkormányzat pénzeszközeinek 2023. évi változását a 9. melléklet, az önkormányzat 2023. december 31.-i „0”-ra leírt eszközök, valamint kulturális javak és régészeti leletek állományát a 18. melléklet, a mérlegtételek alapján összeállított 2023. december 31.-i állapotnak megfelelő vagyonkimutatását a 18. melléklet szerint tartalmazza.

Arról rendelkezik, hogy az önkormányzat a 2023. évben hitelt nem vett fel, adósságot keletkeztető fizetési kötelezettséget nem vállalt.

A szakasz a 2023. évi maradvány összegét állapítja meg, valamint rendelkezik arról, hogy az önkormányzat 2023. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott, valamint az önkormányzat alaptevékenységének kötelezettséggel terhelt maradványát feladatonkénti, célonkénti bontásban a 19. melléklet szerint határozza meg.

Hatálya léptető és deregulációs rendelkezést tartalmaz.