Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. § (4) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet 36. § (1)-(3) bekezdése szerint a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az Áht. 34. § (2) bekezdése, valamint Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025 (I.24.) önkormányzati rendelete 11. § (5) bekezdése a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Murarátka Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének első módosítási javaslata alapvetően az alábbi tényezők miatt vált szükségessé, melynek eredményeképpen a bevételi és a kiadási főösszeg 119 011 322 forintra változott.

Az önkormányzat működésének állami támogatásai rovat emelésre került 240 000 forinttal, amely a közvilágításra kapott többlet támogatás. A működési célú kiegészítő támogatás rovat a szociális tüzifa pályázat támogatási összegével került növelésre. (906 780 forint)

Ezen módosítások hatására az önkormányzat működésének támogatása 37 780 870 forintra emelkedett.

A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül rovaton átcsoportosítást hajtottunk végre. Eredeti előirányzatban betervezésre került 1 385 000 forint összeggel a Vis Maior támogatás összege, amelyből 1 328 862 forint teljesült. A módosított előirányzat így 1 671 762 forint lett.

A működési bevételek rovaton belül átcsoportosításokra volt szükség: a tulajdonosi bevételekből 400 000 forint kertült átcsoportosításra a szolgáltatások ellenértéke rovatra. A módosítás hatására rovat előirányzata változatlan maradt.

Az egyéb működési célú átvett pénzeszközök rovat előirányzata a teljesítéshez igazítottan növelésre került 12 000 forinttal (fűkaszálás lett kiszámlázva egy magánszemélynek).

Az előző évi költségvetési maradvány helyesbítve lett a zárszámadásban szereplő érékre (62 862 291 forint), mivel a 2025. évi költségvetés tervezésekor, elfogadásakor a maradvány pontos összegét még nem lehetett meghatározni.

Az államháztartáson belüli megelőlegezés rovat a teljesítéshez igazítottan 381 334 forintra növekedett.

A dologi kiadások előirányzata 210 645 forinttal növekedett. A rovatokon belüli átcsoportosításokon belül betervezésre került a szociális tüzifa szállítási költsége is.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai rovat a szociális tüzifára kapott támogatás összegével valamint az önerővel került emelésre. A módosítás hatására a rovat 2 205 840 forintra növekedett.

A felújítások rovat 132 157 forinttal került csökkentésre, mivel a Vis Maior keretében az út helyreállítása a tervezetthez képest kevesebb kiadásba került.

A költségvetési hiány összegét és annak finanszírozását tartalmazza.

A mellékletek változása miatt szükséges a rendelet szöveges részében is azt átvezetni.

A szakasz hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.

A mellékletek a bevételek és kiadások tervezett változása miatt módosul. Szükséges az újra szabályozott mellékleteket beilleszteni. Mellékletek 1-11. sorszám alatt.