Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Murarátka Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 01. 31Murarátka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (I. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.01.31.
Murarátka Község Önkormányzata 2026. évi költségvetéséről
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet személyi hatályát határozza meg.
A 2. §-hoz
(1)
Az önkormányzati bevételek és kiadások eredeti előirányzata 2026. évben 131 780 722 forint összeggel került megtervezésre.
(2)-(5)
Önkormányzat működési támogatásai
Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény alapján a helyi önkormányzatokat megillető állami hozzájárulások rovaton mindösszesen 40 030 759 forint előirányzat előírást engedélyezett a Kormány, melyből a helyi önkormányzatok működésének általános támogatására 24 584 694 (zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatás 1 175 200 forint, közvilágítás fenntartásának támogatása 4 801 000 forint, köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 333 540 forint, közutak fenntartásának támogatása 686 980 forint, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 43 350 forint, egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 6 600 000 forint, polgármesteri illetmény kiegészítő támogatása 10 944 624 forint), a települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása soron mindösszesen 12 795 877 forint (a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása: 4 956 093 forint, falugondnoki szolgáltatás: 7 040 151 forint, szociális ágazati összevont pótlék 366 120 forint, kiegészítő szociális pótlék 433 513 forint), az önkormányzat kulturális feladatainak támogatására 2 2 650 188 forint normatíva került tervezésre.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Itt kerül kimutatásra az elkülönített állami pénzalaptól várható 13 403 287 forint értékű bevétel, ami a közmunkaprogram keretein belül megvalósuló foglalkoztatás bérköltségének és működési kiadásainak fedezetéül szolgál.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Az egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok rovaton 8 517 124 forint bevétel realizálódik a tárgyévben, amit fejlesztésre tud az Önkormányzat fordítani. Elkülönített állami pénzalapoktól 393 700 forint bevétel teljesül, ami a közcélú foglalkoztatás eszközbeszerzésének támogatása (fűnyíró).
Közhatalmi bevételek
Iparűzési adóból 2 000 000 forint, egyéb közhatalmi bevételből 10 000 forint bevételt tervez az Önkormányzat.
Működési bevételek
Az önkormányzati vagyon bérbeadásából, hasznosításából származó bevételek itt kerültek tervezésre. A szolgáltatások ellenértéke rovatra 345 000 forint, a közvetített szolgáltatás ellenértékére 740 000 forint, a tulajdonosi bevételekre 405 000 forint, a kamatbevételekre 100 forint, valamint az egyéb működési bevételekre 10 000 forint került tervezésre.
Működési célú átvett pénzeszközök
Vállalkozásról és háztartástól összesen 400 000 forint támogatási összeget vár az Önkormányzat a programok lebonyolítási költséginek mérséklésére.
Finanszírozási bevételek
A finanszírozási bevételek összege 65 525 752 forint, ami az önkormányzat előző évi pénzmaradvány tervezett összege.
(6)-(9)
Személyi juttatások
A személyi kifizetések között a polgármester, a falugondnok, a kulturális szakember bér és bérjellegű juttatásai, a közmunka programban foglalkoztatottak bére és bérjellegű juttatásai, a szakkörvezetők megbízási díja, valamint a reprezentációs kiadások kerültek tervezésre összesen 34 169 470 forintértékben.
Munkaadókat terhelő járulékok
A törvényi előírásoknak megfelelően az önkormányzat által fizetendő munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó, illetve egyese meghatározott juttatások után személyi jövedelemadó összege került betervezésre, összesen 3 687 459 forintértékben.
Dologi kiadások
Az Önkormányzat dologi kiadásai olyan folyó jellegű kiadások, amelyek a működéséhez, az üzemeltetéshez szükségesek. Ide tartoznak például az üzemeltetési anyagok (pl. tisztítószerek, üzemanyag), a közüzemi díjak, telefon és internet használati költségek, postaköltség, biztosítások és egyéb dologi jellegű kiadások összege is. Az előirányzat 21 918 274 forintban került meghatározásra.
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Itt került tervezésre az önkormányzat által folyósított települési támogatás az önkormányzati rendeletben meghatározott részletezéssel. Az előirányzat 1 300 000 forintban került meghatározásra.
Működési célú kiadások
Ezen a rovaton került tervezésre a Dél-Zala Murahíd Letenye Térségi Társulás és az ETT Társulás felé fizetendő tagdíjak, valamint az államháztartáson kívülre adott működési célú támogatás, pénzeszköz átadása non-profit szervezetek, egyesületek, alapítványok, magánszemélyek részére mindösszesen 92 000 forint összegben.
Beruházások
Tárgyévben a beruházások előirányzata 62 479 165 forint összegben került betervezésre, ami tartalmazza a Zala Két Keréken projekt megvalósítását, versenyképes járások keretén belül megvalósuló fűtés korszerűsítést, a közmunka program keretében belüli eszköz beszerzést, kamera hálózat bővítését, a Délzalai Víz és Csatornamű Zrt. által elvégzett, kompenzációba bevont beruházásokat.
Felújítások
A felújítások előirányzata 7 034 721 forint, ami tartalmazza a művelődési ház felújítás költségeit, valamint a Délzalai Víz és Csatornamű Zrt. által elvégzett vízvezeték felújítást kompenzáció keretében.
Finanszírozási kiadások
Kiadások részét képezi a 2025. költségvetési év végén központilag kiutalt 2026. évre vonatkozó normatív támogatás előlege, melyet finanszírozási kiadásként szerepeltetni kell, összege 1 099 633 forint.
(10)-(12)
Murarátka Község Önkormányzata hitellel nem rendelkezik, tartalékot nem képez és nem rendelkezik kizárólagos vagy többségű tulajdonú részesedéssel működő olyan gazdasági társasággal, amelynek utolsó lezárt üzleti év szerinti mérlegfőősszege a 30 milliárd forintot meghaladja.
A 3. §-hoz
Az önkormányzati költségvetését mutatja be részletesen.
A 4. §-hoz
Murarátka Község Önkormányzatának a költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módjára vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.
Az 5. §-hoz
Az Önkormányzat létszám és bérgazdálkodására vonatkozó általános rendelkezéseit tartalmazza.
A 6. §-hoz
A polgármesterre átruházott jogköröket, valamint a tartalék képzés jogát tartalmazza.
A 7. §-hoz
Államháztartáson kívüli pénzeszközökkel kapcsolatos szabályokat tartalmazza.
A 8. §-hoz
A működésre átadott pénzeszközök, támogatások átvételére, felhasználására vonatkozó jogköret szabályozza.
A 9. §-hoz
Támogatások elszámolásának szabályait tartalmazza.
A 10. §-hoz
Államháztartáson kívüli forrás átvételének jogkörét tartalmazza.
A 11. §-hoz
Költségvetés módosítására, átcsoportosítására vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza.
A 12. §-hoz
A készpénzben teljesíthető kiadások körét határozza meg.
A 13. §-hoz
Önkormányzati biztos kirendeléséről tartalmaz rendelkezést.
A 14. §-hoz
Hatályba léptető és deregulációs rendelkezéseket tartalmaz.
A 15. §-hoz
Átmeneti rendelkezéseket tartalmaz.