Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II.21.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 04. 28- 2023. 11. 27

Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete

Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II.21.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.04.28.

Alsórajk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Alsórajk Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés főösszegei

2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 45.878.425.- Ft bevétellel és 45.878.425.- Ft kiadással fogadja el.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület a bevételi előirányzaton belül:

a) a költségvetési bevételt 38.240.077.- Ft-ban

aa) Önkormányzatok működési támogatásai 29.140.077.- Ft

ab) Egyéb működési célú támogatások 2.000.000.- Ft

ac) Közhatalmi bevételek 5.000.000.- Ft

ad) Működési bevételek 2.100.000.- Ft

b) a felhalmozási bevételt 0.- Ft-ban

c) a finanszírozási bevételt 7.638.348.- Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a kiadási előirányzaton belül:

a) a költségvetési kiadást 44.712.822.- Ft-ban

aa) Személyi juttatások 20.969.600.- Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok 2.612.000.- Ft

ac) Dologi kiadások 13.209.400.- Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.142.000.- Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások 2.779.822.- Ft

b) a felhalmozási kiadást 0.- Ft-ban

c) a finanszírozási kiadást 1.165.603.- Ft-ban

állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

(5) Az előirányzat felhasználási tervet a 11. melléklet részletezi.

(6) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

4. Költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 6. melléklet tartalmazza.

5. Költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 15. melléklet és a 16. melléklet részletezi.

6. A költségvetési pénzmaradvány, általános- és céltartalékok

6. § (1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa 2023. évben: 0 e Ft.

(2) Az általános- és céltartalékokat a 10. melléklet határozza meg.

(3) Az önkormányzat gazdálkodására többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását – tájékoztató jelleggel - a 14. melléklet tartalmazza.

7. A költségvetési létszámkeret

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát:

a) 9 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és

b) 9 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.

c) A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 2 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselő-testület a 12. melléklet szerint állapítja meg.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselő-testülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.

(3) A polgármester a képviselő-testület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 500 e Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.

9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.

(5) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

10. § (1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselő-testület döntését követően kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselő-testület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

9. Támogatások és támogatásértékű kiadások

11. § (1) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az ÁHT-n belülre történő pénzeszköz átadásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.

10. Vegyes és záró rendelkezések

12. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

13. § E rendeletet 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint

Jogcímek	Eredeti előirányzat
K1. Személyi juttatások	20 969 600
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 612 000
K3. Dologi kiadások	13 209 400
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 142 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	2 779 822
K1-8. Költségvetési kiadások	*44 712 822*
K9. Finanszírozási kiadások	1 165 603
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	45 878 425
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	31 140 077
B3. Közhatalmi bevételek	5 000 000
B4. Működési bevételek	2 100 000
B1-7. Költségvetési bevételek	*38 240 077*
B8. Finanszírozási bevételek	7 638 348
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	45 878 425

2. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 346 377
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	10 284 300
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	239 400
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	10 523 700
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
Önkormányzatok működési támogatásai	29 140 077
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	2 000 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	31 140 077
Vagyoni tipusú adók	2 100 000
Értékesítési és forgalmi adók	2 800 000
Egyéb közhatalmi bevételek	100 000
Közhatalmi bevételek	5 000 000
Szolgáltatások ellenértéke	100 000
Ingatlan értékesítése	2 000 000
Működési bevételek	2 100 000
*Költségvetési bevételek*	*38 240 077*

3. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez¹

Költségvetési kiadások

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	8 564 400	8 564 400
2	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	8 564 400	8 564 400
3	Választott tisztségviselők juttatásai	11 505 200	11 505 200
	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások teljesítése	0	480 000
4	Egyéb külső személyi juttatások	900 000	420 000
5	Személyi juttatások	20 969 600	20 969 600
6	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 612 000	2 612 000
7	Üzemeltetési anyagok beszerzése	2 100 000	2 100 000
8	Készletbeszerzés	2 100 000	2 100 000
9	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	40 000	40 000
10	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	80 000	80 000
11	Kommunikációs szolgáltatások	120 000	120 000
12	Közüzemi díjak	5 500 000	5 500 000
13	Vásárolt élelmezés	239 400	239 400
14	Bérleti és lízing díjak	450 000	450 000
15	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	150 000	150 000
16	Egyéb szolgáltatások	2 500 000	2 500 000
17	Szolgáltatási kiadások	8 839 400	8 839 400
18	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 100 000	2 100 000
19	Egyéb dologi kiadások	50 000	50 000
20	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 150 000	2 150 000
21	Dologi kiadások	13 209 400	13 209 400
22	Egyéb nem intézményi ellátások	5 142 000	5 142 000
23	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 142 000	5 142 000
24	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	2 162 424	2 162 424
	Egyéb cilvil, vagy más nonprofit szervezetnek egyéb működési célú támogatások kiadásai	0	70 400
25	Tartalékok	617 398	546 998
26	Egyéb működési célú kiadások	2 779 822	2 779 822
27	*Költségvetési kiadások*	44 712 822	44 712 822

4. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek és kiadások

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizeté- se	1 165 603
2	Belföldi finanszírozás kiadásai	1 165 603
3	*Finanszírozási kiadások*	*1 165 603*
4	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	6 473 348
5	Maradvány igénybevétele	6 473 348
6	ÁHT-n belüli megelőlegezések teljesítése	1 165 000
7	Belföldi finanszírozás bevételei	7 638 348
8	*Finanszírozási bevételek*	*7 638 348*

5. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Összevont költségvetési mérleg

	Költségvetési kiadások
2023. évi előirányzat			2023. évi előirányzat
összesen			összesen
38 240 077	1. Működési költségvetés		44 712 822
31 140 077	1.1	Személyi juttatások	20 969 600
5 000 000	1.2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 612 000
2 100 000	1.3	Dologi kiadások	13 209 400
	1.4	Egyéb működési kiadások	2 779 822
	1.5	Ellátottak pénzbeni juttatásai	5 142 000
-	2.	Felhalmozási költségvetés	-
-	2.1	Beruházási kiadások áfával
-			-
38 240 077	3.	Költségvetési kiadások összesen (1+2)	44 712 822
7 638 348	4.	Finanszírozási kiadások	1 165 603
45 878 425	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4)	45 878 425

6. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek

Megnevezés	Rovat	2023. évi eredeti előirányzat

*Vagyoni tipusú adók*	*B34*	2 100 000
Építményadó	B34	500 000
Magánszemélyek kommunális adója	B34	1 600 000
*Értékesítési és forgalmi adók*	*B351*	*2 800 000*
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	2 800 000
Gépjárműadók	B354	0
*Termékek és szolgáltatások adói*	*B35*	*4 900 000*
Egyéb adópótlék, adóbírság	B36	100 000
*Egyéb közhatalmi bevételek*	*B36*	*100 000*
*Közhatalmi bevételek összesen*	B3	*5 000 000*

7. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális ellátások

Sorszám	Megnevezés	2023. évi előirányzat
1	Települési támogatás	5 142 000


Összesen		5 142 000

8. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Áht-n belülre történő pénzeszköz átadás

Sorszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása	358 724
2	Közép-Zalai Szociális és Gyermekjóléti Társulás	100 000
3	Városkörnyéki Ügyeleti Társulás	200 000
4	Nagykanizsa MJV Önkormányzata - Fogorvosi ügyelet	40 000
6	BURSA ösztöndíj	100 000
7	Felsőrajk Község Önkormányzata (védőnői szolgálat, konzorcium)	663 072
8	Gelsei Szivárvány Óvodafenntartó Társulás	700 628
Összesen:		2 162 424

9. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Beruházások, felújítások

Rovat megnevezése	Rovatszám	2023. évi előirányzat
*Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése*	*K64*	0
*Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó*	*K67*	0
Beruházások	K6	0
		0
Felújítások	K7	0

10. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok

Megnevezés	2023. évi előirányzat
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete	617 398
*Általános tartalékok*	617 398
-	0
*Céltartalékok*	0
*Tartalékok összesen*	*617 398*

11. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv

Rovat megnevezése	Rovat	JANU-ÁR	FEB- RUÁR	MÁR- CIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEP- TEMBER	OKTÓ-BER	NOVEM-BER	DECEM-BER	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	713700	713700	713700	713700	713700	713700	713700	713700	713700	713700	713700	713700	8564400
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	958767	958767	958767	958766	958767	958766	958767	958766	958767	958766	958767	958767	11505200
Egyéb külső személyi juttatá- sok	K123	75000	75000	75000	75000	75000	75000	75000	75000	75000	75000	75000	75000	900000
Személyi juttatások	K1	1747467	1747467	1747467	1747466	1747467	1747466	1747467	1747466	1747467	1747466	1747467	1747467	20969600
Munkaadókat terhelő járulé- kok és szociális hozzájárulá- si adó	K2	217667	217667	217667	217666	217667	217666	217667	217666	217667	217666	217667	217667	2612000
Üzemeltetési anyagok beszer- zése	K312	175000	175000	175000	175000	175000	175000	175000	175000	175000	175000	175000	175000	2100000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	3333	3333	3333	3333	3333	3333	3333	3333	3334	3334	3334	3334	40000
Egyéb kommunikációs szolgál- tatások	K322	6667	6666	6666	6666	6666	6667	6667	6667	6667	6667	6667	6667	80000
Közüzemi díjak	K331	900000	800000	650000	600000	100000	50000	50000	50000	100000	600000	800000	800000	5500000
Vásárolt élelmezés	K332									239400				239400
Bérleti és lízingdíjak	K333	37500	37500	37500	37500	37500	37500	37500	37500	37500	37500	37500	37500	450000
Karbantartási, kisjavítási szol- gáltatások	K334	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	12500	150000
Egyéb szolgáltatások	K337	208000	208000	208000	208000	208000	208000	212000	208000	208000	208000	208000	208000	2500000
Működési célú előzetesen fel- számított általános forgalmi adó	K351	300000	250000	200000	200000	100000	50000	100000	100000	100000	200000	250000	250000	2100000
Egyéb dologi kiadások	K355							50000						50000
Dologi kiadások	K3	1643000	1492999	1292999	1242999	642999	543000	647000	593000	882401	1243001	1493001	1493001	13209400
Egyéb nem intézményi ellátá- sok	K48	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	5142000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	428500	5142000
Egyéb működési célú támoga- tások államháztartáson belülre	K506	121816	121816	121816	121816	121816	121816	121816	121816	121816	121816	121816	121820	1461796
Tartalékok-általános	K513	109000	109000	109000	109000	109000	109000	109000	109000	109000	109000	109000	119026	1318026
Egyéb működési célú kiadá- sok	K5	230816	230816	230816	230816	230816	230816	230816	230816	230816	230816	230816	240846	2779822
Költségvetési kiadások	K1-K8	4267450	4117449	3917449	3867447	3267449	3167448	3271450	3217448	3506851	3867449	4117451	4127481	44712822
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1165603												1165603
Finanszírozási kiadások	K9	1165603												1165603
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		5433053	4117449	3917449	3867447	3267449	3167448	3271450	3217448	3506851	3867449	4117451	4127481	45878425
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362198	1362199	16346377
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatai- nak támogatása	B1132	857025	857025	857025	857025	857025	857025	857025	857025	857025	857025	857025	857025	10284300
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	19950	19950	19950	19950	19950	19950	19950	19950	19950	19950	19950	19950	239400
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	189167	189167	189167	189167	189167	189167	189167	189167	189166	189166	189166	189166	2270000
Önkormányzatok működés i támogatásai	B11	2428340	2428340	2428340	2428340	2428340	2428340	2428340	2428340	2428339	2428339	2428339	2428340	29140077
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	166667	166667	166667	166667	166667	166667	166667	166667	166666	166666	166666	166666	2000000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	2595007	2595007	2595007	2595007	2595007	2595007	2595007	2595007	2595005	2595005	2595005	2595006	31140077
Vagyoni tipusú adók	B34			1050000						1050000				2100000
Értékesítési és forgalmi adók	B351			1400000						1400000				2800000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36			50000						50000				100000
Közhatalmi bevételek	B3			2500000						2500000				5000000
Szolgáltatások ellenértéke	B402					50000			50000					100000
Ingatlan értékesítése	B52		2000000											2000000
Költségvetési bevételek	B1-B7	2595007	4595007	5095007	2595007	2645007	2595007	2595007	2645007	5095005	2595005	2595005	2595006	38240077
Maradvány igénybevétele	B813	6473348												6473348
ÁHT-n belüli megelőlegezések	B814												1165000	1165000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		9068355	4595007	5095007	2595007	2645007	2595007	2595007	2645007	5095005	2595005	2595005	3760006	45878425

12. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Éves létszám-előirányzat Önkormányzat

Kormányzati funkció	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
011130	Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége	5
082091	Közművelődési intézmények működtetése	1
107055	Falugondnoki szolgálat	1
Önkormányzat összesen		7

*Éves létszám-előirányzat Közfoglalkoztatás*

Szakfeladat száma	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2
Közfoglalkoztatás összesen		2


Önkormányzat és intézményei összesen		9

13. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Ssz.	Kedvezményezett	Kedvezmény			Mentesség			Összesen
Ssz.	Kedvezményezett	Jogcím	Mérték ( %)	Összeg (e Ft)	Jogcím	Mérték (% )	Összeg	e Ft
I.	Helyi adók, gépjárműadó
1.	Építményadó
2.	Magánszemélyek kommunális adó- ja
3.	Helyi iparűzési adó
4.	Gépjárműadó
II.	Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése
III.	lakosság részére nyújtott kölcsönök elengedése
IV.	helyiségek, eszközök hasznosításá- ból származó bevételből nyújtott kedvezmény
V.	Egyéb nyújtott kedvezmény, kölcsön elengedése
	Összesen

14. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (forint)

*Kötelezettségek megnevezése*	*Köt.vállalás* *éve*	*Tárgyévi* *kifizetés* *(2023. évi)*	*2024. évi* *kifizetés*	*2025. évi* *kifizetés*	*2026. évi* *kifizetés*	*Összesen*
*Működési célú hiteltörlesztések összesen:*		0	0	0	0	0
*Felhalmozási célú hiteltörlesztések*		0	0	0	0	0
*Beruházások összesen:*		0	0	0	0	0
*Felújítások összesen:*		0	0	0	0	0
*MINDÖSSZESEN:*	0	0	0	0	0	0

15. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (forint)

*A TÁBLÁZAT NEM* *TARTALMAZ* *ADATOT*
Rovat megnevezése	Rovat- szám	kiadási eredeti előirány- zat	ebből kiadási előirány-zat fedezete- saját forrás	ebből kiadási előirány- zat fedeze-te - adós- ságot kelet-keztető ügylet	adósságot keletkez- tető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkez- tető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet - várható visszatérítendő összege (kamattal) lejáratig mind- összesen
					hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
Részesedések beszer- zése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általá- nos forgalmi adó	K67
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0
Ingatlanok felújítása	K71
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7

16. melléklet az 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (forint)

Rovat megnevezése	Rovatszám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezesség- vállalásokból fennálló köte- lezettségek	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalko-zástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsö- nök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi érték- papírok beváltása, értékesí- tése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi érték- papírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi érték-papírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsá- tása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintéze- tek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovatszám	Saját bevételek 2023.	Saját bevételek 2024.	Saját bevételek 2025.	Saját bevételek 2026.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B34; B35	4 900 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosí- tásából származó bevétel
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel
4. a tárgyi eszköz és az imma-teriális jószág, részvény, ré- szesedés, vállalat értékesíté- séből vagy privatizációból származó bevétel
5. bírság-, pótlék- és díjbevé- tel, valamint	B36	100 000	100 000	100 000	100 000
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		5 000 000	5 100 000	5 100 000	5 100 000

A 3. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.