Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 26

Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.05.26.

Alsórajk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Alsórajk Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, a polgármesterre, a költségvetési szervekre és az önkormányzatnál foglalkoztatottakra terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. A költségvetés főösszegei

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését 169 456 198,- Ft bevétellel és 169 456 198,- Ft kiadással fogadja el.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület a bevételi előirányzaton belül:

a)² a költségvetési bevételeket 146 390 904,- Ft-ban, amelyből

aa) Önkormányzatok működési célú támogatásai 34 346 848- Ft

ab) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 102 708 226,-Ft

ac) Közhatalmi bevételek 9 051 029,- Ft

ad) Működési bevételek 284 801,- Ft-ban

b) a felhalmozási bevételt 0,- Ft-ban

c)³ a finanszírozási bevételt 23 065 294,- Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a kiadási előirányzaton belül:

a)⁴ a költségvetési kiadásokat 168 218 736,- Ft-ban, amelyből

aa)⁵ Személyi juttatások 24 261 881,- Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok 2 730 000,- Ft

ac)⁶ Dologi kiadások 16 426 375,- Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 6 182 000,- Ft

ae)⁷ Egyéb működési célú kiadások 4 724 824,- Ft

b)⁸ a felhalmozási kiadást 113 893 656,- Ft-ban

c)⁹ a finanszírozási kiadást 1 237 462,- Ft-ban

állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat összesítve az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési mérlegét az 5. melléklet szerint fogadja el.

(5) Az előirányzat felhasználási tervet a 11. melléklet részletezi.

(6) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

4. Költségvetési bevételek

4. § (1) Az önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 6. melléklet tartalmazza.

5. Költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási kiadásait a 3. melléklet és a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait összesen, célonként és feladatonként a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 14. melléklet és a 15. melléklet részletezi.

6. A költségvetési pénzmaradvány, általános- és céltartalékok

6. § (1) Az önkormányzat tervezett pénzmaradványa 2024. évben: 0 e Ft.

(2) Az általános- és céltartalékokat a 10. melléklet határozza meg.

(3) Az önkormányzat gazdálkodására többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását – tájékoztató jelleggel - a 13. melléklet tartalmazza.

7. A költségvetési létszámkeret

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát:

a) 9 fő átlagos statisztikai állományi létszámban és

b) 9 fő, az év utolsó napján foglalkoztatható záró létszámban állapítja meg.

c) A tervezett közfoglalkoztatottak éves átlagos statisztikai létszámát 2 főben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat létszám előirányzatát összesítve a képviselő-testület a 12. melléklet szerint állapítja meg.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselő-testülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester – a költségvetés végrehajtása során – az önkormányzat szervezeti-, működési szabályzatában meghatározott hatáskörök szerint jár el.

(3) A polgármester a képviselő-testület jóváhagyása nélkül, saját hatáskörben 1 millió Ft összeghatárig vállalhat kötelezettséget.

9. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, amelyet a képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen napirendjére tűz.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig – dönt költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig lehet a költségvetési célokra és feladatokra. Többlet-feladat finanszírozása csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával vállalható a szervezeti-, működési szabályzat előírásai szerint.

(5) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell. Elsőbbséget kell biztosítani az intézmény-finanszírozásnak. Az önkormányzat működésével összefüggő kiadásokat igénybevételükkel időarányosan, felhalmozási, felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

10. § (1) Az év közben keletkezett többletbevételek – mely saját hatáskörű előirányzat módosítás – felhasználására csak a képviselő-testület döntését követően kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének a jogát a képviselő-testület 1 millió forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő első képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) Az 1 millió forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

(7) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

9. Támogatások és támogatásértékű kiadások

11. § (1) Az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(2) Az ÁHT-n belülre történő pénzeszköz átadásokat a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 16. melléklet tartalmazza.

10. Vegyes és záró rendelkezések

12. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről – a bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése – szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

14. § E rendeletet 2024. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹⁰

*Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint*

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K1. Személyi juttatások	22 426 000	24 261 881
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 730 000	2 730 000
K3. Dologi kiadások	14 970 950	16 426 375
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 116 000	6 182 000
K5. Egyéb működési célú kiadások	4 957 919	4 724 824
K6. Beruházások	1 300 000	93 456 486
K7. Felújítások	9 998 050	20 437 170
K1-8. Költségvetési kiadások	*62 498 919*	*168 218 736*
K9. Finanszírozási kiadások	1 200 621	1 237 462
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)	63 699 540	169 456 198
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 450 523	34 346 848
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	102 708 226
B3. Közhatalmi bevételek	6 900 000	9 051 029
B4. Működési bevételek	120 000	284 801
B1-7. Költségvetési bevételek	*40 470 523*	*146 390 904*
B8. Finanszírozási bevételek	23 229 017	23 065 294
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)	63 699 540	169 456 198

2. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹¹

*Költségvetési bevételek*
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 826 373	15 766 373
B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	12 163 200	12 637 803
B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	190 950	75 240
B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 487 412
	Önkormányzatok működési támogatásai	30 450 523	30 966 828
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	3 000 000	3 380 020
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	33 450 523	34 346 848
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	102 708 226
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	102 708 226
B34	Vagyoni tipusú adók	1 800 000	1 800 000
B35	Értékesítési és forgalmi adók	5 000 000	7 151 029
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000
B3	Közhatalmi bevételek	6 900 000	9 051 029
B402	Szolgáltatások ellenértéke	120 000	120 000
B408	Kamatbevételek	0	1
B411	Egyéb működési bevételek	0	164 800
B4	Működési bevételek	120 000	284 801
	*Költségvetési bevételek*	*40 470 523*	*146 390 904*

3. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹²

*Költségvetési kiadások*
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K1101	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	9 500 000	9 503 865
K1103	Céljuttatás	0	75 188
K1113	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0	76 808
K121	Választott tisztségviselők juttatásai	11 556 000	11 556 000
K122	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját fogl. fizetett jutt.	720 000	1 900 020
K123	Egyéb külső személyi juttatások	650 000	1 150 000
K1	Személyi juttatások	22 426 000	24 261 881
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 730 000	2 730 000
K312	Üzemeltetési anyagok beszerzése	2 500 000	2 600 000
K321	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	120 000	72 350
K322	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	40 000	40 000
K3311	Villamosenergia szolgáltatás díja	1 600 000	1 622 800
K3312	Gázenergia szolgáltatás díja	3 000 000	3 000 000
K3314	Víz- és csatornaszolgáltatás díja	200 000	200 000
K332	Vásárolt élelmezés	190 950	190 950
K333	Bérleti és lízing díjak	520 000	520 000
K334	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	100 000	100 000
K337	Egyéb szolgáltatások	4 000 000	4 750 000
K342	Reklám és propagandakiadások	0	25 000
K351	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 600 000	2 994 500
K355	Egyéb dologi kiadások	100 000	310 775
K3	Dologi kiadások	14 970 950	16 426 375
K48	Egyéb nem intézményi ellátások	6 116 000	6 182 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	6 116 000	6 182 000
K5021	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	15 960
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	2 300 000	2 198 600
K512	Egyéb működési célú támogatások	0	101 400
K513	Tartalékok	2 657 919	2 408 864
K5	Egyéb működési célú kiadások	4 957 919	4 724 824
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	1 000 000	72 105 989
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése		686 614
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	100 000	20 663 883
K6	Beruházások	1 100 000	93 456 486
K71	Ingatlanok felújítása	7 872 480	16 092 260
K74	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	2 125 570	4 344 910
K7	Felújítások	9 998 050	20 437 170
	*Költségvetési kiadások*	62 298 919	168 218 736

4. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹³




	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 200 621	1 237 462
	*Finanszírozási kiadások*	*1 200 621*	*1 237 462*
B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	22 029 017	22 029 017
B814	ÁHT-n belüli megelőlegezések	1 200 000	1 036 277
	*Finanszírozási bevételek*	*23 229 017*	*23 065 294*

5. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Összevont költségvetési mérleg

Költségvetési bevételek		2024. évi	2024. évi	Költségvetési kiadások		2024. évi	2024. évi
		eredeti	módosított			eredeti	módosított
		előirányzat	előirányzat			előirányzat	előirányzat
1. Működési költségvetés		40 470 523	43 682 678	1. Működési költségvetés		51 200 869	54 325 080
1.1	Műk.célú tám.áht-n belülről	33 450 523	34 346 848	1.1	Személyi juttatások	22 426 000	24 261 881
1.2	Közhatalmi bevételek	6 900 000	9 051 029	1.2	Munkaadókat terhelő járulékok	2 730 000	2 730 000
1.3	Működési bevételek	120 000	284 801	1.3	Dologi kiadások	14 970 950	16 426 375
1.4	Működési célú átvett pénzeszközök			1.4	Egyéb működési kiadások	4 957 919	4 724 824
1.4	Működési célú átvett pénzeszközök			1.5	Ellátottak pénzbeni juttatásai	6 116 000	6 182 000
2.	Felhalmozási költségvetés	-	102 708 226	2.	Felhalmozási költségvetés	11 298 050	113 893 656
2.1	Felhalmozási célú támogatások	-	102 708 226	2.1	Beruházások	1 300 000	93 456 486
2.2	Felhalm.célú átvett pénzeszközök	-		2.2	Felújítások	9 998 050	20 437 170
3.	Költségvetési bevételek összesen (1+2)	40 470 523	146 390 904	3.	Költségvetési kiadások összesen (1+2)	62 498 919	168 218 736
4.	Finanszírozási bevételek	23 229 017	23 065 294	4.	Finanszírozási kiadások	1 200 621	1 237 462
5.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN (3+4)	63 699 540	169 456 198	5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN (3+4)	63 699 540	169 456 198

6. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹⁵

*Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek*

Megnevezés	Rovat	2024. évi eredeti előirányzat	2024. évi módosított előirányzat

*Vagyoni tipusú adók*	*B34*	1 800 000	1 800 000
Építményadó	B34	300 000	300 000
Magánszemélyek kommunális adója	B34	1 500 000	1 500 000
*Értékesítési és forgalmi adók*	*B351*	*5 000 000*	*7 151 029*
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	5 000 000	7 151 029
Gépjárműadók	B354	0	0
*Termékek és szolgáltatások adói*	*B35*	*6 800 000*	*8 951 029*
Egyéb adópótlék, adóbírság	B36	100 000	100 000
*Egyéb közhatalmi bevételek*	*B36*	*100 000*	*100 000*
*Közhatalmi bevételek összesen*	B3	*6 900 000*	*9 051 029*

7. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹⁶

*Lakosságnak juttatott támogatások, szociális ellátások*


Sorszám	Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
1	Települési támogatás	6 116 000	6 182 000


Összesen		6 116 000	6 182 000

8. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Áht-n belülre történő pénzeszköz átadás

Sor-szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulása	1 545 688
2	Közép-Zalai Szociális és Gyermekjóléti Társulás	100 000
3	Városkörnyéki Ügyeleti Társulás	77 992
4	Nagykanizsa MJV Önkormányzata - Fogorvosi ügyelet	40 000
7	Felsőrajk Község Önkormányzata (konzorcium)	433 720
8	Közép-Zala Gyöngyszemei Vidékfejlesztési Egyesület	102 600
Összesen:		2 300 000

9. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹⁷




Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
Ingatlanok beszerzése	K62	1 000 000	72 105 989
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	200 000	686 614
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	100 000	20 663 883
Beruházások	K6	1 300 000	93 456 486
Ingatlanok felújítása	K71	7 872 480	16 092 260
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74	2 125 570	4 344 910
Felújítások	K7	9 998 050	20 437 170

10. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez¹⁸




Megnevezés	2024. évi előirányzat	2024. évi módosított előirányzat
Egyéb, előre nem látható kiadások fedezete	2 657 919	2 408 864
*Általános tartalékok*	2 657 919	2 408 864
-	0	0
*Céltartalékok*	0	0
*Tartalékok összesen*	*2 657 919*	*2 408 864*

11. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv

Rovat megnevezése	Rovat	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	791 667	791 667	791 666	791 667	791 667	791 667	791 666	791 667	791 666	791 667	791 667	791 666	9 500 000
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	963 000	11 556 000
Munkavégzésre irányuló egyéb jvban nem saját fogl.fizetett jutt.	K122	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	60 000	720 000
Egyéb külső személyi juttatások	K123	0	65 000	65 000	65 000	65 000	0	65 000	65 000	65 000	65 000	65 000	65 000	650 000
Személyi juttatások	K1	1 814 667	1 879 667	1 879 666	1 879 667	1 879 667	1 814 667	1 879 666	1 879 667	1 879 666	1 879 667	1 879 667	1 879 666	22 426 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	227 500	2 730 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	88 000	150 000	226 200	226 200	226 200	226 200	226 200	226 200	226 200	226 200	226 200	226 200	2 500 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	120 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	3 500	1 500	40 000
Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 334	133 334	133 334	133 334	1 600 000
Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	300 000	240 000	240 000	240 000	240 000	240 000	240 000	240 000	240 000	240 000	240 000	300 000	3 000 000
Víz- és csatornaszolgáltatás díja	K3314	0	0	50 000	0	0	50 000	0	0	50 000	0	0	50 000	200 000
Vásárolt élelmezés	K332	0	0	0	0	0	0	0	0	190 950	0	0	0	190 950
Bérleti és lízingdíjak	K333	40 000	40 000	44 000	44 000	44 000	44 000	44 000	44 000	44 000	44 000	44 000	44 000	520 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0	0	0	0	0	50 000	50 000	0	0	0	0	0	100 000
Egyéb szolgáltatások	K337	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	1 000 000	250 000	250 000	250 000	250 000	500 000	4 000 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	205 000	205 000	205 000	205 000	205 000	205 000	300 000	205 000	205 000	205 000	205 000	250 000	2 600 000
Egyéb dologi kiadások	K355	0	0	0	0	0	0	100 000	0	0	0	0	0	100 000
Dologi kiadások	K3	1 029 833	1 031 833	1 162 033	1 112 033	1 112 033	1 212 033	2 107 033	1 112 033	1 352 984	1 112 034	1 112 034	1 515 034	14 970 950
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	509 666	509 667	509 667	509 667	509 666	509 667	509 667	509 666	509 667	509 667	509 666	509 667	6 116 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	509 666	509 667	509 667	509 667	509 666	509 667	509 667	509 666	509 667	509 667	509 666	509 667	6 116 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	77 992	0	212 400	212 400	212 400	212 400	212 400	232 006	232 002	232 000	232 000	232 000	2 300 000
Tartalékok	K513	0	0	0	300 000	295 000	295 000	295 000	295 000	295 000	295 000	295 000	292 919	2 657 919
Egyéb működési célú kiadások	K5	77 992	0	212 400	512 400	507 400	507 400	507 400	527 006	527 002	527 000	527 000	524 919	4 957 919
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0	0	0	0	0	0	1 000 000	0	0	0	0	0	1 000 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0	0	0	0	0	0	200 000	0	0	0	0	0	200 000
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	0	0	0	0	0	0	100 000	0	0	0	0	0	100 000
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	1 300 000	0	0	0	0	0	1 300 000
Ingatlanok felújítása	K71	0	0	0	0	0	7 872 480	0	0	0	0	0	0	7 872 480
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74	0	0	0	0	0	2 125 570	0	0	0	0	0	0	2 125 570
Felújítások	K7	0	0	0	0	0	9 998 050	0	0	0	0	0	0	9 998 050
Költségvetési kiadások	K1-K8	3 659 658	3 648 667	3 991 266	4 241 267	4 236 266	14 269 317	6 531 266	4 255 872	4 496 819	4 255 868	4 255 867	4 656 786	62 498 919
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	1 200 621	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 200 621
Finanszírozási kiadások	K9	1 200 621	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 200 621
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		4 860 279	3 648 667	3 991 266	4 241 267	4 236 266	14 269 317	6 531 266	4 255 872	4 496 819	4 255 868	4 255 867	4 656 786	63 699 540
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	1 318 865	1 318 864	1 318 865	1 318 864	1 318 864	1 318 865	1 318 864	1 318 864	1 318 864	1 318 865	1 318 864	1 318 865	15 826 373
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	1 013 600	12 163 200
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	15 913	15 912	15 913	15 913	15 912	15 913	15 912	15 912	15 913	15 912	15 912	15 913	190 950
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 167	189 166	189 166	189 166	189 166	2 270 000
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	2 537 545	2 537 543	2 537 545	2 537 544	2 537 543	2 537 545	2 537 543	2 537 543	2 537 543	2 537 543	2 537 542	2 537 544	30 450 523
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	3 000 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	2 787 545	2 787 543	2 787 545	2 787 544	2 787 543	2 787 545	2 787 543	2 787 543	2 787 543	2 787 543	2 787 542	2 787 544	33 450 523
Vagyoni tipusú adók	B34	0	0	900 000	0	0	0	0	0	900 000	0	0	0	1 800 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0	2 500 000	0	0	0	0	0	2 500 000	0	0	0	5 000 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0	0	50 000	0	0	0	0	0	50 000	0	0	0	100 000
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	3 450 000	0	0	0	0	0	3 450 000	0	0	0	6 900 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	0	0	0	0	60 000	0	0	60 000	0	0	0	0	120 000
Működési bevételek	B4	0	0	0	0	60 000	0	0	60 000	0	0	0	0	120 000
Költségvetési bevételek	B1-B7	2 787 545	2 787 543	6 237 545	2 787 544	2 847 543	2 787 545	2 787 543	2 847 543	6 237 543	2 787 543	2 787 542	2 787 544	40 470 523
Maradvány igénybevétele	B813	22 029 017	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	22 029 017
ÁHT-n belüli megelőlegezések	B814	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1 200 000	1 200 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		24 816 562	2 787 543	6 237 545	2 787 544	2 847 543	2 787 545	2 787 543	2 847 543	6 237 543	2 787 543	2 787 542	3 987 544	63 699 540

12. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Éves létszám-előirányzat

*Éves létszám-előirányzat Önkormányzat*

Kormányzati funkció	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
011130	Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalkotó és ált. igazgatási tevékenysége	5
082091	Közművelődési intézmények működtetése	1
107055	Falugondnoki szolgálat	1
Önkormányzat összesen		7

*Éves létszám-előirányzat Közfoglalkoztatás*
Szakfeladat száma	Megnevezés	Éves létszám-előirányzat (fő)
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2
Közfoglalkoztatás összesen		2

Önkormányzat és intézményei összesen		9

13. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (forint)

Kötelezettségek megnevezése	Köt.vállalás éve	Tárgyévi kifizetés (2024. évi ei.)	2025. évi kifizetés	2026. évi kifizetés	2027. évi kifizetés	2027. év utáni kifizetések	Összesen
Működési célú hiteltörlesztések összesen:		0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú hiteltörlesztések		0	0	0	0	0	0
Beruházások összesen:		0	0	0	0	0	0
Felújítások összesen:		0	0	0	0	0	0
MINDÖSSZESEN:	0	0	0	0	0	0	0

14. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (forint)

*A TÁBLÁZAT NEM TARTALMAZ ADATOT*
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási eredeti előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
					hitel/lízing/kölcsön/értékpapír
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0
Ingatlanok felújítása	K71
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7

15. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

A Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (forint)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.	saját bevételek 2026.után
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Saját bevételek 2024.	Saját bevételek 2025.	Saját bevételek 2026.	Saját bevételek 2027.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1. a helyi adóból származó bevétel,	B34; B35	6 800 000	6 800 000	6 800 000	6 800 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	B36	100 000	100 000	100 000	100 000
6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		6 900 000	6 900 000	6 900 000	6 900 000

16. melléklet az 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Ssz.	Kedvezményezett	Kedvezmény			Mentesség			Összesen
Ssz.	Kedvezményezett	Jogcím	Mérték ( %)	Összeg (e Ft)	Jogcím	Mérték (% )	Összeg	e Ft
I.	Helyi adók, gépjárműadó
1.	Építményadó
2.	Magánszemélyek kommunális adója
3.	Helyi iparűzési adó
4.	Gépjárműadó
II.	Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése
III.	lakosság részére nyújtott kölcsönök elengedése
IV.	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény
V.	Egyéb nyújtott kedvezmény, kölcsön elengedése
	Összesen

A 2. § az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés a) pontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés c) pontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (2) bekezdés a) pont aa) alpontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (2) bekezdés a) pont ac) alpontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (2) bekezdés a) pont ae) alpontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (2) bekezdés b) pontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. § (2) bekezdés c) pontja az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

Az 1. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 2. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 3. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 4. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

Az 5. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 6. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 7. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 9. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 10. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.