Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 26Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról
[1] Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva,
[3] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-a, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,
[4] Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényre figyelemmel a 2024. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületére és annak bizottságaira terjed ki.
2. Az Önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámoló jóváhagyása
2. § (1) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1–12. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(2) A bevételeket 63 699 540,- Ft eredeti előirányzattal 169 456 198,- Ft módosított előirányzattal, és 171 613 872,- Ft teljesítéssel a 2 és 4. melléklet szerinti részletezéssel, a kiadásokat 63 699 540,- Ft eredeti előirányzattal, 169 456 198,- Ft módosított előirányzattal, és 150 123 342,- Ft teljesítéssel az 3. és 4. melléklet szerinti részletezéssel megállapítja.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételeit a 2. melléklet szerint jóváhagyja.
(5) A Képviselő-testület 2024. évi támogatás, az önkormányzat által folyósított ellátásokat az 5. sz. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) A Képviselő-testület a 2024. évi beruházásainak, felújításainak kiadásait a 6. melléklet szerint jóváhagyja.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület a Kacorlak Község Önkormányzata egyszerűsített mérlegét a 8. melléklet szerint, 2024. december 31-i állapotot 293 180 271,- Ft-ban állapítja meg.
(9) A Képviselő-testület az önkormányzat maradványkimutatását a 9. melléklet szerint jóváhagyja.
(10) A Képviselő-testület az önkormányzat eredmény kimutatását a 10. melléklet szerint jóváhagyja.
(11) A Képviselő-testület az önkormányzat immateriális javainak, tárgyi eszközeinek, koncesszióba és vagyonkezelésbe adott eszközeinek állományértékét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A Képviselő-testület az önkormányzat vagyonkimutatását a 12. melléklet szerint jóváhagyja.
(13) A Képviselő-testület jóváhagyja, hogy az Önkormányzatnak 2024. évben az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettsége nincs.
3. Záró rendelkezés
3. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Kiemelt kiadási és bevételi jogcímek az egységes rovatrend szerint |
|||
|---|---|---|---|
|
Jogcímek |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
K1. Személyi juttatások |
22 426 000 |
24 261 881 |
24 112 354 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 730 000 |
2 730 000 |
1 954 817 |
|
K3. Dologi kiadások |
14 970 950 |
16 426 375 |
12 513 188 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 116 000 |
6 182 000 |
6 170 130 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
4 957 919 |
4 724 824 |
1 839 493 |
|
K6. Beruházások |
1 300 000 |
93 456 486 |
92 297 848 |
|
K7. Felújítások |
9 998 050 |
20 437 170 |
9 998 050 |
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
62 498 919 |
168 218 736 |
148 885 880 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
1 200 621 |
1 237 462 |
1 237 462 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
63 699 540 |
169 456 198 |
150 123 342 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33 450 523 |
34 346 848 |
35 025 241 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
102 708 226 |
102 708 226 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
6 900 000 |
9 051 029 |
10 566 377 |
|
B4. Működési bevételek |
120 000 |
284 801 |
248 733 |
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
40 470 523 |
146 390 904 |
148 548 577 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
23 229 017 |
23 065 294 |
23 065 295 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
63 699 540 |
169 456 198 |
171 613 872 |
2. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
15 826 373 |
15 766 373 |
15 766 373 |
|
B1131 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
12 163 200 |
12 637 803 |
12 637 803 |
|
B1132 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
190 950 |
75 240 |
75 240 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 487 412 |
2 487 412 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
30 450 523 |
30 966 828 |
30 966 828 |
|
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
3 000 000 |
3 380 020 |
4 058 413 |
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
33 450 523 |
34 346 848 |
35 025 241 |
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
0 |
102 708 226 |
102 708 226 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
102 708 226 |
102 708 226 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 983 082 |
|
B35 |
Értékesítési és forgalmi adók |
5 000 000 |
7 151 029 |
8 540 542 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
100 000 |
42 753 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
6 900 000 |
9 051 029 |
10 566 377 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
120 000 |
120 000 |
83 794 |
|
B408 |
Kamatbevételek |
0 |
1 |
20 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
164 800 |
164 919 |
|
B4 |
Működési bevételek |
120 000 |
284 801 |
248 733 |
|
Költségvetési bevételek |
40 470 523 |
146 390 904 |
148 548 577 |
|
3. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési kiadások |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
9 500 000 |
9 503 865 |
9 503 845 |
|
K1103 |
Céljuttatás |
0 |
75 188 |
75 188 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
0 |
76 808 |
76 808 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
11 556 000 |
11 556 000 |
11 535 202 |
|
K122 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját fogl. fizetett jutt. |
720 000 |
1 900 020 |
1 883 124 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatások |
650 000 |
1 150 000 |
1 038 187 |
|
K1 |
Személyi juttatások |
22 426 000 |
24 261 881 |
24 112 354 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 730 000 |
2 730 000 |
1 954 817 |
|
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
2 500 000 |
2 600 000 |
2 559 970 |
|
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
120 000 |
72 350 |
0 |
|
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
40 000 |
40 000 |
32 608 |
|
K3311 |
Villamosenergia szolgáltatás díja |
1 600 000 |
1 622 800 |
674 931 |
|
K3312 |
Gázenergia szolgáltatás díja |
3 000 000 |
3 000 000 |
1 347 476 |
|
K3314 |
Víz- és csatornaszolgáltatás díja |
200 000 |
200 000 |
104 315 |
|
K332 |
Vásárolt élelmezés |
190 950 |
190 950 |
63 208 |
|
K333 |
Bérleti és lízing díjak |
520 000 |
520 000 |
519 696 |
|
K334 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
100 000 |
100 000 |
65 354 |
|
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
4 000 000 |
4 750 000 |
4 442 539 |
|
K342 |
Reklám és propagandakiadások |
0 |
25 000 |
25 000 |
|
K351 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
2 600 000 |
2 994 500 |
2 430 520 |
|
K355 |
Egyéb dologi kiadások |
100 000 |
310 775 |
247 571 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
14 970 950 |
16 426 375 |
12 513 188 |
|
K48 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
6 116 000 |
6 182 000 |
6 170 130 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 116 000 |
6 182 000 |
6 170 130 |
|
K5021 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
0 |
15 960 |
15 960 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2 300 000 |
2 198 600 |
1 722 133 |
|
K512 |
Egyéb működési célú támogatások |
0 |
101 400 |
101 400 |
|
K513 |
Tartalékok |
2 657 919 |
2 408 864 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 957 919 |
4 724 824 |
1 839 493 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
1 000 000 |
72 105 989 |
71 996 119 |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
200 000 |
686 614 |
679 351 |
|
K67 |
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
100 000 |
20 663 883 |
19 622 378 |
|
K6 |
Beruházások |
1 300 000 |
93 456 486 |
92 297 848 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
7 872 480 |
16 092 260 |
7 872 480 |
|
K74 |
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
2 125 570 |
4 344 910 |
2 125 570 |
|
K7 |
Felújítások |
9 998 050 |
20 437 170 |
9 998 050 |
|
Költségvetési kiadások |
62 498 919 |
168 218 736 |
148 885 880 |
|
4. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|---|---|---|---|---|
|
K914 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 200 621 |
1 237 462 |
1 237 462 |
|
Finanszírozási kiadások |
1 200 621 |
1 237 462 |
1 237 462 |
|
|
B8131 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
22 029 017 |
22 029 017 |
22 029 017 |
|
B814 |
ÁHT-n belüli megelőlegezések |
1 200 000 |
1 036 277 |
1 036 277 |
|
Finanszírozási bevételek |
23 229 017 |
23 065 294 |
23 065 294 |
5. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
Teljesítés |
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Települési támogatás |
6 116 000 |
6 182 000 |
6 170 130 |
|
Összesen |
6 116 000 |
6 182 000 |
6 170 130 |
|
6. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
2024. évi előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
Ingatlanok beszerzése |
K62 |
1 000 000 |
72 105 989 |
71 996 119 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
200 000 |
686 614 |
679 351 |
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
100 000 |
20 663 883 |
19 622 378 |
|
Beruházások |
K6 |
1 300 000 |
93 456 486 |
92 297 848 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
7 872 480 |
16 092 260 |
7 872 480 |
|
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa |
K74 |
2 125 570 |
4 344 910 |
2 125 570 |
|
Felújítások |
K7 |
9 998 050 |
20 437 170 |
9 998 050 |
7. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Rovat |
2024. évi eredeti előirányzat |
2024. évi módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
1 800 000 |
1 800 000 |
1 983 082 |
|
Építményadó |
B34 |
300 000 |
300 000 |
356 083 |
|
Magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 626 999 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
5 000 000 |
7 151 029 |
8 540 542 |
|
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
B351 |
5 000 000 |
7 151 029 |
8 540 542 |
|
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
0 |
0 |
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
6 800 000 |
8 951 029 |
10 523 624 |
|
Egyéb adópótlék, adóbírság |
B36 |
100 000 |
100 000 |
42 753 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
100 000 |
100 000 |
42 753 |
|
Közhatalmi bevételek összesen |
B3 |
6 900 000 |
9 051 029 |
10 566 377 |
8. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Mérleg 2024 |
|||
|---|---|---|---|
|
Adatok: Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Tárgyi időszak |
|
|
1. |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
98 378 466 |
103 923 769 |
|
2. |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
3 959 485 |
3 156 159 |
|
3. |
A/II/4 Beruházások, felújítások |
83 100 095 |
155 096 214 |
|
4. |
A/II Tárgyi eszközök |
185 438 046 |
262 176 142 |
|
5. |
A/III/1 Tartós részesedések |
2 480 027 |
2 480 027 |
|
6. |
A/III/1e ebből: egyéb tartós részesedések |
2 480 027 |
2 480 027 |
|
7. |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök |
2 480 027 |
2 480 027 |
|
8. |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
187 918 073 |
264 656 169 |
|
9. |
C/II/1 Forintpénztár |
242 230 |
214 045 |
|
10. |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
242 230 |
214 045 |
|
11. |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák |
22 641 427 |
22 589 078 |
|
12. |
C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák |
0 |
139 534 |
|
13. |
C/III Forintszámlák |
22 641 427 |
22 728 612 |
|
14. |
C) PÉNZESZKÖZÖK |
22 883 657 |
22 942 657 |
|
15. |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre |
383 194 |
2 056 467 |
|
16. |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra |
244 601 |
174 243 |
|
17. |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
75 527 |
1 377 617 |
|
18. |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre |
63 066 |
504 607 |
|
19. |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések |
383 194 |
2 056 467 |
|
20. |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételekre |
2 691 399 |
3 524 978 |
|
21. |
D/II/3e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira |
2 691 399 |
3 524 978 |
|
22. |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések |
2 691 399 |
3 524 978 |
|
23. |
D) KÖVETELÉSEK |
3 074 593 |
5 581 445 |
|
24. |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
213 876 323 |
293 180 271 |
|
25. |
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke |
114 320 424 |
114 320 424 |
|
26. |
G/II Nemzeti vagyon változásai |
5 577 697 |
5 577 697 |
|
27. |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
1 955 921 |
1 955 921 |
|
28. |
G/IV Felhalmozott eredmény |
-31 908 682 |
51 280 373 |
|
29. |
G/VI Mérleg szerinti eredmény |
83 189 055 |
67 303 099 |
|
30. |
G/ SAJÁT TŐKE |
173 134 415 |
240 437 514 |
|
31. |
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
119 497 |
281 393 |
|
32. |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
1 200 621 |
999 436 |
|
33. |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére |
1 200 621 |
999 436 |
|
34. |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
1 320 118 |
1 280 829 |
|
35. |
H/III/1 Kapott előlegek |
854 640 |
1 452 128 |
|
36. |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
854 640 |
1 452 128 |
|
37. |
H) KÖTELEZETTSÉGEK |
2 174 758 |
2 732 957 |
|
38. |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
1 969 495 |
3 689 234 |
|
39. |
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek |
36 597 655 |
46 320 566 |
|
40. |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
38 567 150 |
50 009 800 |
|
41. |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) |
213 876 323 |
293 180 271 |
9. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Maradványkimutatás 2024 |
||
|---|---|---|
|
Adatok: Ft-ban |
||
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
1. |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
148 548 577 |
|
2. |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
148 885 880 |
|
3. |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege |
-337 303 |
|
4. |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
23 065 294 |
|
5. |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 237 462 |
|
6. |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege |
21 827 832 |
|
7. |
A) Alaptevékenység maradványa |
21 490 529 |
|
8. |
C) Összes maradvány |
21 490 529 |
|
9. |
E) Alaptevékenység szabad maradványa |
21 490 529 |
10. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Eredménykimutatás 2024 |
|||
|---|---|---|---|
|
Adatok: Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Előző időszak |
Tárgyi időszak |
|
|
01 |
01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
12 754 442 |
17 245 923 |
|
02 |
02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei |
176 128 |
83 794 |
|
04 |
Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele |
12 930 570 |
17 329 717 |
|
05 |
06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
30 470 628 |
30 966 828 |
|
06 |
07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
3 655 128 |
4 058 413 |
|
07 |
08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
106 460 997 |
92 985 315 |
|
08 |
09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
3 812 290 |
1 926 169 |
|
09 |
Egyéb eredményszemléletű bevételek |
144 399 043 |
129 936 725 |
|
10 |
10 Anyagköltség |
1 903 475 |
2 559 970 |
|
11 |
11 Igénybe vett szolgáltatások értéke |
5 705 637 |
7 402 978 |
|
12 |
Anyagjellegű ráfordítások |
7 609 112 |
9 962 948 |
|
13 |
14 Bérköltség |
9 333 619 |
9 647 233 |
|
14 |
15 Személyi jellegű egyéb kifizetések |
13 669 320 |
16 140 333 |
|
15 |
16 Bérjárulékok |
2 324 720 |
1 999 344 |
|
16 |
Személyi jellegű ráfordítások |
25 327 659 |
27 786 910 |
|
17 |
Értékcsökkenési leírás |
4 999 777 |
5 571 104 |
|
18 |
Egyéb ráfordítások |
36 204 022 |
36 642 401 |
|
19 |
A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE |
83 189 043 |
67 303 079 |
|
20 |
20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
12 |
20 |
|
21 |
Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei |
12 |
20 |
|
22 |
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE |
12 |
20 |
|
23 |
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY |
83 189 055 |
67 303 099 |
11. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Kimutatás az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának 2024. évi alakulásáról |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Megnevezés |
Immateriális javak |
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
Tenyészállatok |
Beruházások és felújítások |
Koncesszióba, vagyon-kezelésbe adott eszközök |
Összesen |
|
|
01 |
Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány) |
1 000 000 |
146 005 565 |
26 663 841 |
0 |
83 100 095 |
0 |
256 769 501 |
|
02 |
Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások |
0 |
0 |
0 |
0 |
72 675 470 |
0 |
72 675 470 |
|
03 |
Nem aktivált felújítások |
7 872 480 |
7 872 480 |
|||||
|
04 |
Beruházásokból, felújításokból aktivált érték |
0 |
7 872 480 |
679 351 |
0 |
0 |
0 |
8 551 831 |
|
05 |
Térítésmentes átvétel |
0 |
1 761 250 |
0 |
1 761 250 |
|||
|
06 |
Egyéb növekedés |
0 |
0 |
342 902 |
0 |
0 |
0 |
342 902 |
|
07 |
Összes növekedés |
0 |
9 633 730 |
1 022 253 |
0 |
80 547 950 |
0 |
91 203 933 |
|
10 |
Egyéb csökkenés |
0 |
0 |
342 902 |
0 |
8 551 831 |
0 |
8 894 733 |
|
11 |
Összes csökkenés |
0 |
0 |
342 902 |
0 |
8 551 831 |
0 |
8 894 733 |
|
12 |
Bruttó érték összesen |
1 000 000 |
155 639 295 |
27 343 192 |
0 |
155 096 214 |
0 |
339 078 701 |
|
13 |
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya |
1 000 000 |
47 627 099 |
22 704 356 |
0 |
0 |
0 |
71 331 455 |
|
14 |
Terv szerinti értékcsökkenés növekedése |
0 |
4 088 427 |
1 482 677 |
0 |
0 |
0 |
5 571 104 |
|
16 |
Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya |
1 000 000 |
51 715 526 |
24 187 033 |
0 |
0 |
0 |
76 902 559 |
|
17 |
Értékcsökkenés összesen |
1 000 000 |
51 715 526 |
24 187 033 |
0 |
0 |
0 |
76 902 559 |
|
18 |
Eszközök nettó értéke |
0 |
103 923 769 |
3 156 159 |
0 |
155 096 214 |
0 |
262 176 142 |
|
19 |
Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke |
1 000 000 |
0 |
5 332 507 |
0 |
0 |
0 |
6 332 507 |
12. melléklet a 8/2025. (V. 25.) önkormányzati rendelethez
|
Vagyonkimutatás - 2024 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
Értéktípus: Forint |
||||
|
Megnevezés |
Sorszám |
Előző év |
Tárgyév |
Index (%) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ESZKÖZÖK |
||||
|
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK |
A |
187 918 073 |
264 656 169 |
140,84 |
|
I. IMMATERIÁLIS JAVAK |
A/I |
|||
|
1. Vagyoni értékű jogok |
A/I/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/1/d |
|||
|
2. Szellemi termékek |
A/I/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/2/d |
|||
|
3. Immateriális javak értékhelyesbítése |
A/I/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/I/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/I/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/I/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/I/3/d |
|||
|
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK |
A/II |
185 438 046 |
262 176 142 |
141,38 |
|
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
A/II/1 |
98 378 466 |
103 923 769 |
105,64 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/1/a |
49 465 166 |
55 052 405 |
111,30 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/1/c |
46 951 112 |
46 925 608 |
99,95 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/1/d |
1 962 188 |
1 945 756 |
99,16 |
|
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
A/II/2 |
3 959 485 |
3 156 159 |
79,71 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/2/a |
436 212 |
436 212 |
100 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/2/c |
3 523 273 |
2 719 947 |
77,20 |
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/2/d |
|||
|
3. Tenyészállatok |
A/II/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/3/d |
|||
|
4. Beruházások, felújítások |
A/II/4 |
83 100 095 |
155 096 214 |
186,64 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/4/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/4/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/4/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/4/d |
83 100 095 |
155 096 214 |
186,64 |
|
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése |
A/II/5 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/II/5/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/II/5/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/II/5/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/II/5/d |
|||
|
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK |
A/III |
2 480 027 |
2 480 027 |
100 |
|
1. Tartós részesedések |
A/III/1 |
2 480 027 |
2 480 027 |
100 |
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/1/a |
2 480 027 |
2 480 027 |
100 |
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/1/d |
|||
|
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
A/III/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/2/d |
|||
|
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése |
A/III/3 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/III/3/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/III/3/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/III/3/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/III/3/d |
|||
|
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK |
A/IV |
|||
|
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
A/IV/1 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/1/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/1/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/1/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/1/d |
|||
|
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése |
A/IV/2 |
|||
|
a) Forgalomképtelen törzsvagyon |
A/IV/2/a |
|||
|
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon |
A/IV/2/b |
|||
|
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon |
A/IV/2/c |
|||
|
d) Üzleti vagyon |
A/IV/2/d |
|||
|
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK |
B |
|||
|
I. Készletek |
B/I |
|||
|
II. Értékpapírok |
B/II |
|||
|
C/ PÉNZESZKÖZÖK |
C |
22 883 657 |
22 942 657 |
100,26 |
|
I. Lekötött bankbetétek |
C/I |
|||
|
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
C/II |
242 230 |
214 045 |
88,36 |
|
III. Forintszámlák |
C/III |
22 641 427 |
22 728 612 |
100,39 |
|
IV. Devizaszámlák |
C/IV |
|||
|
D/ KÖVETELÉSEK |
D |
3 074 593 |
5 581 445 |
181,53 |
|
I. Költségvetési évben esedékes követelések |
D/I |
383 194 |
2 056 467 |
536,66 |
|
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések |
D/II |
2 691 399 |
3 524 978 |
130,97 |
|
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások |
D/III |
|||
|
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK |
E |
|||
|
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK |
F |
|||
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
A+..+F |
213 876 323 |
293 180 271 |
137,08 |
|
FORRÁSOK |
||||
|
G/ SAJÁT TŐKE |
G |
173 134 415 |
240 437 514 |
138,87 |
|
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke |
G/I |
114 320 424 |
114 320 424 |
100 |
|
II. Nemzeti vagyon változásai |
G/II |
5 577 697 |
5 577 697 |
100 |
|
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
G/III |
1 955 921 |
1 955 921 |
100 |
|
IV. Felhalmozott eredmény |
G/IV |
-31 908 682 |
51 280 373 |
-160,71 |
|
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
G/V |
|||
|
VI. Mérleg szerinti eredmény |
G/VI |
83 189 055 |
67 303 099 |
80,90 |
|
H/ KÖTELEZETTSÉGEK |
H |
2 174 758 |
2 732 957 |
125,67 |
|
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
H/I |
|||
|
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
H/II |
1 320 118 |
1 280 829 |
97,02 |
|
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
H/III |
854 640 |
1 452 128 |
169,91 |
|
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK |
I |
|||
|
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) |
J |
38 567 150 |
50 009 800 |
129,67 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
G+...+J |
213 876 323 |
293 180 271 |
137,08 |
|
EGYÉB ADATOK ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK |
L |
|||
|
0-ra írt eszközök |
L/1 |
5 989 605 |
6 332 507 |
105,72 |
|
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök |
L/2 |
4 240 068 |
4 445 805 |
104,85 |
|
Használatban lévő készletek |
L/3 |
|||
|
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) |
L/4 |
|||
|
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) |
L/5 |
|||
|
Függő követelések |
L/6 |
190 569 |
-57 190 |
-30,01 |
|
Függő kötelezettségek |
L/7 |
40 375 |
38 858 |
96,24 |
|
Biztos (jövőbeni) követelések |
L/8 |
|||