Alsórajk Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 12.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 03. 13az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Általános indokolás
INDOKOLÁS
Alsórajk Község Önkormányzata 2021. évi költségvetéséhez
A 2021. évi költségvetés tervezett fő összege: 37.254.729,- forint
Az önkormányzat
a) költségvetési bevételek összege: 37.254.729,- forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 37.254.729,- forint
c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:
| ||
2021. évi előirányzat | ||
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 21 740 370 | |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | |
B3. Közhatalmi bevételek | 4 830 000 | |
B4. Működési bevételek | 300 000 | |
B5. Felhalmozási bevételek | 0 | |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök | 0 | |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 0 | |
B8 Finanszírozási bevételek | 10 384 359 | |
Költségvetési bevétel összesen | 37 254 729 |
1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a költségvetéstől kapott támogatásokat valamint a közfoglalkoztatottak bértámogatását. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok valamint a szociális feladatok támogatását.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2020. év teljesítése volt, figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat a helyi iparűzési adó tekintetében. Gépjárműadóval 2021-ben nem terveztünk, az adónem beszedése 2021-től a NAV hatáskörébe tartozik. (6. melléklet)
1. A működési bevételek az önkormányzat által értékesített saját termelésű zöldségek, gyümölcsök értékesítésének bevétele, valamint az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.
2. A 2020. év maradványa 10.384.359 Ft, amely teljes egészében működési célokat szolgál.
A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
| ||
2021. évi előirányzat | ||
K1. Személyi juttatások | 10 979 336 | |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1 547 510 | |
K3. Dologi kiadások | 10 615 780 | |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai | 4 563 000 | |
K5. Egyéb működési célú kiadások | 8 699 488 | |
K6. Beruházások | 0 | |
K7. Felújítások | 0 | |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások | 0 | |
K9 Finanszírozási kiadások | 849 615 | |
Költségvetési kiadás összesen | 37 254 729 |
1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre.
2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2020. év kiadása, infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 4 563 000, -forint. (7. melléklet)
4. Működési célú pénzeszköz átadás: Továbbra is támogatni kívánjuk a felsőoktatásban résztvevőket, így terveztünk a BURSA ösztöndíj kiadásával. Ezen költségvetési sor tartalmazza az Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulásának részére átadott hozzájárulás összegét, Felsőrajk Község Önkormányzatának, a háziorvosi ügyeletnek, fogorvosi alapellátásnak és ügyeletnek, valamint a család- és gyermekjóléti szolgálathoz átadandó pénzösszegeket. (8. melléklet)
5. Tartalékok: Az általános tartalékra 5 393 832 Forintot terveztünk. A tartalék fedezetet nyújthat pályázati önerő biztosításához, egyéb előre nem ismert kiadás fedezetére. (10. melléklet)
6. Finanszírozási kiadások: A 2020. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (849 615 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2021. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megőrzése, a működőképesség fenntartása, ezen cél elérhető a továbbiakban is takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem, vagy csak minimális mértékben igénylő pályázati források kiaknázásával.
Alsórajk, 2021. március 11.
Neuhold-Marton Nóra Ibolya
polgármester