Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II.21.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 22Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.22.
Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II.21.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Alsórajk Község Önkormányzata 2023. évi költségvetése
(indokolás)
A 2023. évi költségvetés tervezett fő összege: 45.878.425.- forint
Az önkormányzat
a) költségvetési bevételek összege: 45.878.425.- forint
b) a költségvetési kiadások összege: 45.878.425.- forint
c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0.- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:
|
2023. évi előirányzat |
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
31 140 077 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
B3. Közhatalmi bevételek |
5 000 000 |
B4. Működési bevételek |
2 100 000 |
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
B8 Finanszírozási bevételek |
7 638 348 |
Költségvetési bevétel összesen |
45 878 425 |
1. Az önkormányzat bevételeinek legnagyobb részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Ezen összeg tartalmazza a költségvetéstől kapott támogatásokat, valamint a közfoglalkoztatottak bértámogatását. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, a kulturális feladatok, valamint a szociális feladatok támogatását. 2023. évben a polgármesteri illetmények emelkedése miatt biztosított állami forrás beépítésre került az alaptámogatások közé.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2022. év teljesítése volt, figyelembe véve a hatályos jogszabályi előírásokat a helyi iparűzési adó tekintetében.
3. A működési bevételek az önkormányzat által értékesített saját termelésű zöldségek, gyümölcsök értékesítésének bevétele, valamint az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.
4. A 2022. év maradványa 6.473.348 Ft.
A bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
Kiemelt bevételi előirányzatok összesen |
2023. évi előirányzat |
K1 Személyi juttatások |
20 969 600 |
K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 612 000 |
K3 Dologi kiadások |
13 209 400 |
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
5 142 000 |
K5 Egyéb működési célú kiadások |
2 779 822 |
K6 Beruházások |
0 |
K7 Felújítások |
0 |
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
K9 Finanszírozási kiadások |
1 165 603 |
Költségvetési kiadás összesen |
45 878 425 |
1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre.
2. A dologi kiadások tervezésének fő szempontja a 2022. év kiadása, az infláció figyelembevételével. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit. Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással került megtervezésre, melynek összege 5.142.000.- forint (7. melléklet).
4. Működési célú pénzeszköz átadás: Továbbra is támogatni kívánjuk a felsőoktatásban résztvevőket, így terveztünk a BURSA ösztöndíj kiadásával. Ezen költségvetési sor tartalmazza a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Intézményi Társulásának részére átadott hozzájárulás összegét, Felsőrajk Község Önkormányzatának, a háziorvosi ügyeletnek, fogorvosi ügyeletnek, a Gelsei Óvodafenntartó Társulás, valamint a család- és gyermekjóléti szolgálathoz átadandó pénzösszegeket (8. melléklet).
5. Tartalékok: Az általános tartalékra 617.398.- forintot terveztünk, amely fedezetet nyújthat egyéb, előre nem ismert kiadás fedezetére (10. melléklet).
6. Finanszírozási kiadások: A 2022. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (1 165 603 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat stabil pénzügyi helyzetének megőrzése, a működőképesség fenntartása. Ezen cél elérhető a továbbiakban is takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem igénylő pályázati források kiaknázásával.