Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2026.évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 04

Alsórajk Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 3.) önkormányzati rendeletének indokolása

2026.02.04.
az önkormányzat 2026.évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az önkormányzat 2026. évi költségvetése
A 2026. évi költségvetés tervezett fő összege: 59 542 811,- Ft
Az önkormányzat
a) költségvetési bevételek összege: 59 542 811,- Ft,
b) a költségvetési kiadások összege: 59 542 811,- Ft,
c) a költségvetés egyenlege, azaz a költségvetési bevételek és kiadások különbözete 0,- Ft.
A költségvetés részletezése
Bevételek
Az önkormányzat bevételei az alábbi kiemelt előirányzatok szerint kerültek tervezésre:

Kiemelt bevételi előirányzatok összesen

2026. évi előirányzat

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről

44 497 108 Ft

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

0 Ft

B3. Közhatalmi bevételek

4 800 000 Ft

B4. Működési bevételek

100 000 Ft

B5. Felhalmozási bevételek

0

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

0

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

B8 Finanszírozási bevételek

10 145 703 Ft

Költségvetési bevétel összesen

59 542 811 Ft

1. Az önkormányzat bevételeinek számottevő részét az államháztartáson belülről érkező működési célú támogatások teszik ki. Az állami támogatás tartalmazza az önkormányzat általános működési támogatását, a szociális és gyermekétkeztetési feladatok, a falugondnoki szolgálat, valamint kulturális feladatok támogatását. A polgármesteri illetmények támogatásának bevétele további információ hiányában egyelőre a folyó év júliusáig meghatározott összegben került beépítésre. A közfoglalkoztatási program bevételi oldala a teljes 2026. évet érintően 100 %-os támogatási intenzitással, 3 fő foglalkoztatott létszámmal került megtervezésre.
2. A közhatalmi bevételek az önkormányzat saját adóbevételei, valamint az ehhez kapcsolódó pótlékok. A tervezés alapja a 2025. év teljesítése volt.
3. A működési bevételek az önkormányzati tulajdonú tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételek.
4. A 2025. év maradványa 8 883 253 Ft volt. A maradvány tartalmazza a Versenyképes Járások Program I. ütemének pályázati kiírásán elnyert támogatási összeg 2025. évben el nem költött részét, azaz 2 737 131 Ft-ot.
A költségvetési és finanszírozási bevételek részletezését a 2. és a 4. melléklet tartalmazza.
Kiadások
Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai



Kiemelt bevételi előirányzatok összesen

2026. évi előirányzat

K1. Személyi juttatások

26 786 570 Ft

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 200 000 Ft

K3. Dologi kiadások

14 363 150 Ft

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 040 000 Ft

K5. Egyéb működési célú kiadások

3 715 641 Ft

K6. Beruházások

3 175 000 Ft

K7. Felújítások

0 Ft

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0 Ft

K9 Finanszírozási kiadások

1 262 450 Ft

Költségvetési kiadás összesen

59 542 811 Ft

1. A személyi juttatások és ehhez kapcsolódó járulékok a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerültek tervezésre. A közfoglalkoztatottak létszáma 3 főben került meghatározásra a jelenlegi létszámmal megegyezően. A polgármesteri illetmény kiadási oldala a bevételi oldalhoz hasonlóan 2026. év júliusáig került tervezésre.
2. A dologi kiadások tervezésének irányvonalát a 2025. év teljesítése adta, infláció figyelembevételével. A víz- és csatornaszolgáltatás díja rovaton betervezésre került a csatornaszolgáltatás díja is, amelyet 2026-tól már kiszámláz a szolgáltató. A kiadásokat feladatra, rovat szintű bontásban terveztük. Rendkívüli kiadással nem számolunk.
3. Ellátottak juttatásai: az önkormányzat szociális rendeletében szabályozta a szociális juttatások fajtáit és a juttatások feltételeit.
Települési támogatásra tervezett kiadás a szociális célokra adott állami támogatással egy összegben került megtervezésre, melynek összege 7 040 000, -forint. (7. melléklet)
1. Működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre: A rovatok tartalmazzák a Felsőrajki Arany János Napköziotthonos Óvoda Társulásának részére átadandó fenntartói hozzájárulás összegét, a fogorvosi ügyeletnek, valamint a Közép-Zala Gyöngyszemei Vidékfejlesztési Egyesületnek átadandó pénzösszegeket. Önkormányzatunk csatlakozott a BURSA Hungarica ösztöndíj-programhoz, amelynek keretében 1 fő felsőoktatásban tanuló diák részére 100 000 Ft összegű támogatást nyújtunk. (8. melléklet)
2. Tartalékok: Az általános tartalékra 3 039 919 Forintot terveztünk, amely fedezetet nyújthat a polgármesteri illetmény központi költségvetésből nem fedezett részére, valamint egyéb, előre nem ismert kiadásokra. (10. melléklet)
3. Beruházások, felújítások: A K64 és K67 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovaton tervezésre került a Versenyképes Járások Program elnyert támogatási összeg még fel nem használt része, valamint néhány kisebb eszközbeszerzés.
4. Finanszírozási kiadások: A 2025. decemberében folyósított nulladik havi nettó finanszírozási előleg (1 262 450 Ft) összege.
A kiadások részletezését a 3. és a 4. melléklet tartalmazza.
A 2026. évi gazdálkodás fő célkitűzése az önkormányzat pénzügyi helyzetének további stabilizálása, a működőképesség fenntartása, ezen cél elérhető az önkormányzat illetékességi területén bevezetésre került helyi adók fizetési moráljának felülvizsgálatával, a továbbiakban is takarékos gazdálkodással és önerőt egyáltalán nem igénylő pályázati források kiaknázásával.
Gelse, 2026.01.28.
Pallankiné Németh Judit
polgármester
Előzetes hatásvizsgálat
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján, mint a fenti jogszabály előkészítője az alábbi előzetes hatásvizsgálatot végeztem el a szabályozás várható következményeiről, melyről most tájékoztatom a képviselő-testületet.
A tervezett jogszabály hatásai:
a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás:
- társadalmi hatása: nem jelentős,
- gazdasági hatása: nem jelentős,
- költségvetési hatása: jelentős, a rendelet maga határozza meg a 2026. évi költségvetést
b) környezeti és egészségi következmények:
- nincsenek,
c) adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
- a hivatalnak el kell látnia a költségvetéssel kapcsolatos információ szolgáltatási feladatokat,
- könyvelni kell az eredeti előirányzatokat, nyomon kell követni az év közbeni előirányzat módosításokat.
A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
- a rendelet megalkotása kötelező,
- a rendelet elmaradásának következménye a jogszabály alkotás elmulasztása miatti törvényességi észrevétel lehet.
A jogszabály alkalmazásához szükséges feltételek:
- a személyi feltétel: rendelkezésre áll. A pénzügyi területen a kollégák el tudják látni a feladatot.
- szervezeti feltétel: rendelkezésre áll.
- tárgyi feltétel: rendelkezésre áll.
- pénzügyi feltétel: rendelkezésre áll.