a 2020. évi költségvetési zárszámadásról

Általános indokolás

A veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendeletalapján a veszélyhelyzetben alkalmazni kell a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (a továbbiakban: katasztrófavédelmi törvény) 46. §-ának (4) bekezdését, amely az alábbiak szerint rendelkezik.

Mindezek alapján sem a képviselő-testület, sem a bizottságok ülésének az Mötv. szerinti összehívására nincs lehetőség, a képviselő-testület valamennyi hatáskörét a polgármester gyakorolja, a képviselő-testületnek veszélyhelyzetben nincs döntési jogköre. Arra természetesen mód van, főleg a kialakult járványügyi helyzetben, hogy a polgármester e-mailben vagy más módon a döntést megelőzően kikérje a képviselő-testület tagjainak véleményét, a döntés felelőssége azonban a polgármesteré.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester úgy terjeszti a képviselő-testület elé, hogy az a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Ezen jogszabályi előírásoknak megfelelően Fityeház Község Önkormányzata 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztem elő.

Fityeház Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2020. február 12-én fogadta el az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került.

Fityeház lakosainak száma 2019. január 1-jén 639 fő volt.

Az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melynek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

Az önkormányzat az intézmény vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A Képviselő-testület Fityeház Község Önkormányzata és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerve – Fityeházi Óvoda – 2020. évi költségvetését a 2/2020. (II.13.) önkormányzati rendeletével 68 322 263 Ft költségvetési bevételi, 84 952 476 Ft költségvetési kiadási, 16 630 213 Ft költségvetési hiánnyal, 18 018 979 Ft finanszírozási bevétellel, 1 388 766 Ft finanszírozási kiadással, 16 630 213 Ft finanszírozási többlettel fogadta el. A költségvetési hiány fedezetét az előző év költségvetési maradványának igénybevételével biztosította.

A költségvetési rendelet módosítására három alkalommal került sor, melyek után a módosított bevételi és kiadási főösszeg 103 295 888 Ft-ra változott.

Az év folyamán összesen 92 982 017 Ft bevétel realizálódott, a 103 295 888 Ft módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés 90 %. A 2020. évi kiadási főösszeg a 103 295 888 Ft módosított előirányzathoz képest 61 911 314 Ft-ra (60 %-ra) teljesült.

BEVÉTELEK alakulása

Az Önkormányzat és intézménye 86 341 242 Ft eredeti, 103 295 888 Ft módosított előirányzatból gazdálkodott az év folyamán. Év végén a teljesített bevételek összege 92 982 017 Ft, a módosított előirányzat 90 %-a.

Önkormányzat működési támogatásai módosított előirányzata 40 606 425 Ft, teljesítése is 40 606 425 Ft (100%).

A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása teljesítése 14 551 160 Ft.

A 14 551 160 Ft összegű települési önkormányzatok működésének támogatását az önkormányzat település-üzemeltetéshez, egyéb kötelező feladatokhoz kapcsolódó, lakott külterülettel kapcsolatos feladatellátásra, valamint polgármesteri illetmény támogatására kapta. A támogatást zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, közvilágítás, köztemető, közutak fenntartására; igazgatással, településfejlesztéssel, településüzemeltetéssel, ivóvízellátással, szennyvízkezeléssel, hulladékgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására és polgármesteri illetményre fordítottuk. A támogatás felhasználása megtörtént.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása teljesítése 13 679 430 Ft

Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatására 10 268 700 Ft összegű támogatást kaptunk. A támogatás a települési önkormányzat által fenntartott óvodaintézményben foglalkoztatott óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez járul hozzá. A támogatás a települési önkormányzatot a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény nevelés-szervezési paraméterei szerint számított pedagógus-, valamint segítői létszám után illeti meg. Az óvodapedagógusok elismert létszáma 1,8 fő, míg a dajka létszáma egész évre 1 fő volt.

A kapott támogatási összeg felhasználása megtörtént.

Óvodaműködtetési támogatásra 1 334 380 Ft támogatás érkezett. A támogatási összeg az óvodában nevelt gyermeklétszám alapján került megállapításra, mely 13,7 fő volt. A támogatást az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokra fordítottuk.

A támogatás teljes egészében felhasználásra került.

Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz teljesített összege 396 700 Ft. A központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít az Nkt. 64. §-a szerinti előmeneteli rendszer keretén belül lebonyolított minősítési eljárás során 2020. január 1-jén Pedagógus II. vagy Mesterpedagógus fokozatot elért óvodapedagógusok béréhez. Az óvodában 1 fő óvodapedagógus szerezte meg a Pedagógus II. minősítést, a támogatás felhasználása teljes egészében megtörtént.

Nemzetiségi pótlékra 811 600 Ft támogatás érkezett. A támogatási összeget az önkormányzat által fenntartott köznevelési intézményben foglalkoztatott, nemzetiségi nevelési-oktatási feladatot ellátó pedagógus részére meghatározott nemzetiségi pótlék biztosítására fordítottuk.

A települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő bérintézkedések kiadásainak támogatásáról szóló 305/2020. (VI.30.) Korm. rendeletalapján köznevelési feladatok támogatásaként 868 050 Ft kiegészítő támogatásban részesül önkormányzatunk, melynek felhasználása teljes egészében megtörtént.

A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása teljesítése 9 672 415 Ft.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására 4 064 679 Ft-ot kaptunk. A támogatás összegét a szociális étkeztetéshez, valamint az önkormányzat helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtásához használtuk fel.

Szociális étkeztetésre 2 352 960 Ft támogatást igényeltünk 36 fő szociális étkeztetésben részesülő ellátott után. Az elszámolás az étkeztetésben részesülők étkeztetésre vonatkozó igénybevételi naplója alapján történik, amely szerint éves szinten 36 fő szociális étkező volt, így az igényelt támogatási összeg teljes egészében felhasználásra került.

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatásra 2 833 333 Ft támogatást igényeltünk. A 2020. április 30-ától működtethető falugondnoki szolgálatra a támogatás felhasználásra került.

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek (hátrányos helyzetű és gyermekvédelmi kedvezményben részesülő halmozottan hátrányos helyzetű gyermek) után a szünidei étkeztetési adagok száma alapján igényelhető. A szünidei étkeztetést a településen élő rászoruló gyerekek közül csak 1 fő vette igénybe a nyári szünetben 23 napra, ezért a 64 980 Ft támogatásból 55 305 Ft összegű visszafizetési kötelezettségünk keletkezett.

A települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő bérintézkedések kiadásainak támogatásáról szóló 305/2020. (VI.30.) Korm. rendeletalapján az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására 182 667 Ft kiegészítő támogatásban részesül önkormányzatunk, a támogatás felhasználása megtörtént.

Szociális ágazati összevont pótlékként 173 796 Ft támogatásban részesültünk, mely összeget a falugondnok részére kifizetett szociális ágazati pótlék és az ahhoz tartozó szociális hozzájárulási adó összegére fordítottuk.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása teljesítése 2 074 770 Ft.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatai támogatásának fajlagos összege 1 251 Ft/fő, de településenként legalább 1 800 000 Ft. A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás az Mötv-ben, valamint a Kult.tv-ben meghatározott könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A támogatás összegét teljes egészében felhasználtuk.

A települési önkormányzatok által biztosított egyes közszolgáltatásokat érintő bérintézkedések kiadásainak támogatásáról szóló 305/2020. (VI.30.) Korm. rendeletalapján nyilvános könyvtári és közművelődési feladatok támogatására 274 770 Ft kiegészítő támogatást kaptunk, melynek felhasználása megtörtént.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások teljesítése 628 650 Ft.

A támogatási összeget a települési önkormányzatok 2020. évi szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás jogcímen kapta az önkormányzat, a támogatási összeg felhasználása megtörtént.

Összességében a 2020. évi különféle feladatokra kapott támogatások felhasználásra és elszámolásra kerültek. A 2020. évi rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatására kapott támogatási összeg esetén igénybevétel hiánya miatt 55 305 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett. A kiegészítő támogatások tekintetében viszont a köznevelési feladatokra 20 650 Ft, az egyes szociális és gyermekjóléti feladatokra 6 000 Ft pótlólagos támogatásban részesül önkormányzatunk.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről módosított előirányzata 1 727 232 Ft, teljesítés 1 727 232 Ft (100 %).

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen belül:

Elkülönített állami pénzalapoktól kapott támogatás 1 727 232 Ft, mely összeg a Munkaügyi Központtól kapott működési célú közfoglalkoztatási bértámogatás.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről módosított előirányzata 15 113 793 Ft, teljesítés 15 113 793 Ft (100 %).

Ebből:

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 15 113 793 Ft. Az összegből az önkormányzat TOP-3.2.1-15-ZA1-2016-00022 azonosítószámú,

Hatékonyabb energiafelhasználás- Fityeház Község Önkormányzatának energetikai fejlesztése

tárgyú projekt záró elszámolását követően 113 794 Ft támogatásban részesült az önkormányzat fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása előirányzatként, továbbá 14 999 999 Ft-ot egyéb fejezeti kezelésű előirányzatként kapta az önkormányzat, a

Magyar Falu Program keretében

benyújtott

Tanya- és falugondnoki buszok beszerzése - 2020

című pályázat támogatásaként

.

Közhatalmi bevételek módosított előirányzata 8 444 000 Ft, teljesítés 8 430 674 Ft (100 %).

Az Önkormányzat által kivetett helyi adóbevételek 100 %-ra teljesültek. Módosított előirányzata 7 870 000 Ft, teljesítés

7 856 704 Ft

. Ebből magánszemélyek kommunális adója 2 289 458 Ft (100 %), iparűzési adó 5 567 246 Ft (100 %).

A Magyarország 2020. évi központi költségvetésének a veszélyhelyzettel összefüggő eltérő szabályairól szóló 92/2020. (IV.6.) Kormány rendelet szerint a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzatot az általa 2020. évben beszedett gépjárműadó nem illeti meg, ezért az eredeti költségvetésbe tervezett 1 500 000 Ft gépjárműadó előirányzata megszüntetésre, a beszedett gépjárműadó összege teljes egészében a központi költségvetés részére átutalásra került.

Egyéb közhatalmi bevételek módosított előirányzata 574 000 Ft, teljesítése

573 970

Ft (100%), melyből 430 800 Ft környezetvédelmi bírságként befolyt talajterhelési díj, 143 170 Ft késedelmi pótlékként befolyt összeg.

Működési bevételek teljesítése 38 %-os, a 18 880 299 Ft módosított előirányzathoz képest 7 127 705 Ft. Szolgáltatások ellenértékeként (ingatlan kaszálásból, terembérletből, bérleti díjból, falubusz használati díjból, sírhely megváltásból, haszonbérleti díjból) 312 229 Ft, közvetített szolgáltatások ellenértékeként (Gelka Hírtech Kereskedelmi és Szolgáltató Kft-nek továbbszámlázott áramdíj bevételeként, Murakeresztúr Község Önkormányzatának a NOD32 vírusírtó továbbszámlázásaként) 126 552 Ft, tulajdonosi bevételekből (víziépítmény bérbeadásából) 1 300 231 Ft, ellátási díjakból (szociális étkezők térítési díjából) 3 906 672 Ft, kiszámlázott általános forgalmi adóként 1 460 361 Ft, kamatbevételekből 7 838 Ft, egyéb működési bevételekből (temetőfejlesztési hozzájárulásból, kerekítésből) 13 822 Ft folyt be.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 809 193 Ft, teljesítése 586 353 Ft (72%).

Ebből:

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök teljesítése 586 353 Ft, mely összeg a háztartások által befizetett szennyvíz víziközmű érdekeltségi hozzájárulás.

Maradvány igénybevétele

Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. Korm. rendelet 2021. január 1. nappal hatályos módosítása átmeneti szabály keretén belül, egyszeri lehetőséget biztosított a 2019. évi maradvány 2020. évi igénybevétele számviteli elszámolása során alkalmazandó korrekció végrehajtására, melyet követően a maradvány pozitív összege megegyezik a 2019. évi korrigált záró pénzeszközzel. A korrigált záró pénzeszköz és a maradvány összege közötti eltérés 2020. 12. 31-ig történő rendezését követően a maradvány igénybevétele módosított előirányzata 17 672 561 Ft, teljesítés szintén 17 672 561 Ft (100%), mely összeg az előző év költségvetési maradványának igénybevétele.

Belföldi finanszírozás bevételei teljesítése 1 717 274 Ft. Az összegből 42 385 Ft a közfoglalkoztatás során biztosított megelőlegezés összege, 1 674 889 Ft a 2021. évi állami támogatás decemberben folyósított előlege.

A tervezett és tényleges bevételek főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulása:

KIADÁSOK alakulása

Az év végén az Önkormányzat és intézménye teljesített kiadási főösszege 61 911 314 Ft, ami a 103 295 888 Ft módosított előirányzat 60 %-a.

A tervezett és tényleges kiadások főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulása

Működési költségvetés kiadásai módosított előirányzata 95 195 108 Ft, teljesítés 53 810 535 Ft (57 %).

Személyi juttatások módosított előirányzata 28 842 769 Ft, teljesítése 28 790 744 Ft (100%).

A beszámolási időszak végéig az önkormányzat a polgármesteren, az 1 fő karbantartón, az 1 fő parkgondozón, májustól 1 fő falugondnokon, a 3 fő óvodai közalkalmazott dolgozón kívül 3 fő részére közfoglalkoztatást biztosított különböző időtartamra.

Foglalkoztatottak személyi juttatásai módosított előirányzata 20 410 577 Ft, teljesítése 20 358 552 Ft (100 %).

Ebből:

Törvény szerinti illetményekre, munkabérekre (karbantartó, parkgondozó, falugondnok, közalkalmazottak, közfoglalkoztatottak munkabére) 19 732 432 Ft-ot fordítottunk.

Teljesítményösztönző juttatásban, jutalomban részesültek az óvodai közalkalmazottak 235 586 Ft összegben.

Közlekedési költségtérítés összege 143 320 Ft, mely összeg az óvodában a munkábajárás támogatása.

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai teljesítése 247 214 Ft, mely összeget betegszabadságként fizettünk ki.

Külső személyi juttatások módosított előirányzata 8 432 192 Ft, teljesítése 8 432 192 Ft (100%).

Ebből:

Választott tisztségviselők juttatásai teljesítése 7 436 253 Ft, mely összeg a polgármester munkabérét, költségtérítését, cafetéria juttatását, a tiszteletdíjakat, valamint az alpolgármester közlekedési költségtérítést tartalmazza.

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások teljesítése 894 000 Ft, mely összeg könyvtári feladatok ellátására és a dajka hosszabb ideig tartó betegsége miatti helyettesítésére kifizetett megbízási díj.

Egyéb külső személyi juttatások teljesítése 101 939 Ft, mely a reprezentációs kiadásokra fordított összeg.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó módosított előirányzata 4 547 616 Ft, teljesítés 4 547 616 Ft (100 %), melyből 4 456 425 Ft szociális hozzájárulási adó, 46 301 Ft táppénz hozzájárulás, 44 890 Ft munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó.

Dologi kiadásokra év végéig 17 949 661 Ft-ot fordítottunk, ami a 18 302 688 Ft módosított előirányzat 98 %-a.

Ebből:

készletbeszerzés 2 300 537 Ft. Itt került elszámolásra a szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése, azaz könyv, folyóirat, napilap, óvodai foglalkozásokhoz szükséges anyagok, irodaszer, nyomtatvány, munkaruha, tisztítószer, üzemanyag, kenőanyag, tűzifa, karbantartási és egyéb anyag beszerzés.

kommunikációs szolgáltatások 444 942 Ft, ami az internet, a telefon szolgáltatás, a tárhely és domain szolgáltatás, a weboldal frissítés, a vírusvédelem, valamint a riasztórendszer felügyeleti díját tartalmazza.

szolgáltatási kiadások 11 420 533 Ft, ami a közüzemi díjakat (gázenergia, villamos-energia, víz díja); a szociális étkezők részére vásárolt élelmezés költségét; temetői konténer, közvilágítási berendezések bérleti díját; karbantartási és kisjavítási szolgáltatások kiadásait (közvilágítás karbantartás, tűzoltókészülék ellenőrzés, riasztó rendszer javítás, fűnyírók és falubusz javítása, gázkazán karbantartása stb…), közvetített szolgáltatások (önkormányzati áramdíj és NOD 32 vírusirtó továbbszámlázása), szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (belső ellenőrzési feladatok ellátása, számviteli szabályozottság és integrált kockázatkezelési rendszer dokumentumainak elkészítése), egyéb szolgáltatások (bankköltség, hulladékszállítás, ételszállítás, foglalkozás egészségügyi alapellátás, rágcsálóírtás, HACCP felülvizsgálat, szállítási költség, integrált kockázatkezelési rendszer koordinálása, fogászati ügyeleti rendelő használati díja, artézi kút állapot felmérése, biztosítások, stb…) költségét tartalmazza.

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadásai 26 892 Ft, mely összegből 14 892 Ft az óvodai belföldi kiküldetés összege, 12 000 Ft MFP falutábla és támogató tábla készíttetésének költsége.

ÁFA kiadások összege 3 663 702 Ft, melyből 3 403 702 Ft működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó, 260 000 Ft fizetendő általános forgalmi adó.

egyéb dologi kiadások 93 055 Ft, amely a kerekítések, Mura Régió Korlátolt Felelősségű Európai Területi Együttműködési Csoportosulás tagdíját, vízkészlet járulék, műszaki vizsgáztatás, felszólítási díjak összegét tartalmazza.

Ellátottak pénzbeli juttatásai módosított előirányzata 757 000 Ft, a beszámolási időszak végéig a teljesítés 100 %-os, melynek összege 757 000 Ft.

Ebből:

egyéb nem intézményi ellátásokra 757 000 Ft-ot fizettünk ki, mely összeg települési támogatásként került kifizetésre.

Egyéb működési célú kiadások módosított előirányzata 1 765 514 Ft, teljesítés 1 765 514 Ft (100 %)

Elvonások és befizetések módosított előirányzata 3 991 Ft, teljesítés szintén 3 991 Ft (100%), ami 2019. évi állami támogatás elszámolása során keletkezett visszafizetési kötelezettség teljesítése.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre módosított előirányzata 1 761 523 Ft, teljesítés 1 761 523 Ft (100 %).

Ebből:

a 2019. évi közfoglalkoztatási program előlegének visszafizetése 79 393 Ft,

Murakeresztúr Község Önkormányzata részére a Murakeresztúri Közös Önkormányzati Hivatal működési támogatásaként 217 783 Ft-ot,

Muramenti Nemzetiségi Területfejlesztési Társulás részére 105 435 Ft-ot,

Nagykanizsa és Térsége Önkormányzati Társulás részére 127 800 Ft-ot,

Városkörnyéki Ügyeleti Társulás részére háziorvosi ügyeleti díjként 481 599 Ft-ot,

Térségi Közterület-felügyeleti és Mezőőri Szolgálati Társulás részére közterület-felügyeleti és mezőőri feladatokra 749 513 Ft-ot fizettünk ki.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre tervezett eredeti előirányzat megszüntetésre került, a beszámolási időszakban a helyi civil szervezetek részére támogatást nem biztosítottunk.

Tartalékok módosított előirányzata 40 979 521 Ft, mely összeg teljes egészében céltartalék. A céltartalékból 23 459 442 Ft az önkormányzati vízmű és csatornamű ingatlanok felújítási kiadásaira, 2 520 080 Ft környezetvédelemmel kapcsolatos beruházásokra, 14 999 999 Ft a Magyar Falu Program keretében a falugondnoki busz beszerzésére lett elkülönítve.

Felhalmozási költségvetés kiadásai módosított előirányzata 6 669 629 Ft, teljesítés 6 669 628 Ft (100 %)

Beruházások módosított előirányzata 4 639 433 Ft, teljesítés 4 639 432 Ft (100 %).

Ebből:

Ingatlanok beszerzése, létesítése 55 981 Ft, mely összeget a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. a nagykanizsai Petőfi utcai víztorony állapotfelmérés tanulmányi tervének elkészíttetésére fordította.

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 212 520 Ft. Az összegből a falugondnok részére laptopot vásároltunk.

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 3 384 595 Ft. Az összegből az óvoda részére kisértékű tárgyi eszközöket vásároltunk, melyek nettó értéke nem haladta meg a 200 000 Ft-ot, valamint a Magyar Falu Program „Eszközfejlesztés belterületi közterület karbantartására” című pályázat keretében beszereztük a pályázatban szereplő eszközöket.

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adóra 986 336 Ft-ot fizettünk ki.

Felújítások módosított előirányzata 1 580 196 Ft, teljesítés 1 580 196 Ft (100 %).

Ebből:

Egyéb tárgyi eszközök felújítása 1 244 249 Ft, mely összeg a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. által megvalósult gépek, berendezések (fityeházi I. átemelő szivattyú) felújítása.

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adóra 335 947 Ft-ot fizettünk ki.

A vízmű vagyonban történő beruházási és felújítási kiadások kompenzációs számlák alapján pénzforgalom nélkül kerültek elszámolásra.

Egyéb felhalmozási kiadások előirányzata 450 000 Ft, teljesítés 450 000 Ft (100 %).

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre előirányzata 400 000 Ft, teljesítése szintén 400 000 Ft (100%), mely összeget a „Belterületi utak, járdák, hidak felújítása” elnevezésű beruházáshoz felvett TEFA kölcsön 2020. évi törlesztésére fordítottunk.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre előirányzata 50 000 Ft, teljesítés szintén 50 000 Ft (100 %), mely összeg a Nagykanizsa és Térsége Önkormányzati Társulás részére fizetett TEFA tagdíj.

Belföldi finanszírozás kiadásai módosított előirányzata 1 431 151 Ft, teljesítése szintén 1 431 151 Ft (100%). Az összegből 1 388 766 Ft a 2020. évi állami támogatás 2019. decemberében folyósított előleg összegének visszafizetése, 42 385 Ft közfoglalkoztatási közteher tartozás miatti megelőlegezés visszafizetése.

Az Önkormányzat feladatai között önként vállalt feladat is van. Ez a:

Térségi Közterület-felügyeleti és Mezőőri Szolgálati Társulás részére közterület-felügyeleti és mezőőri feladatokra kifizetett 749 513 Ft.

Az önként vállalt feladatok forrását az önkormányzat 749 513 Ft összegben a helyi adóbevételből tudta biztosítani.

Maradvány alakulása

Az Önkormányzatnál és intézményénél 2020. december 31-én 31 070 703 Ft alaptevékenység maradvány képződött, melyből 29 467 342 Ft kötelezettségvállalással terhelt maradvány, 1 603 361 Ft szabad maradvány.

Hitelműveletek alakulása

Az év folyamán az önkormányzatnak nem volt szüksége likviditási célú hitel igénybevételére.

Vagyoni helyzet alakulása

Az önkormányzat és intézménye vagyona az előző év hasonló időszakához képest 32 455 749 Ft-tal nőtt, 2020. december 31-én 507 746 198 Ft volt.

A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök (immateriális javak, tárgyi eszközök, befektetett pénzügyi eszközök) nettó állománya 462 249 644 Ft, ez előző évhez viszonyítva 18 016 309 Ft-os (4,1 %-os) növekedést mutat. Ennek a jelentős összegű növekedésnek az oka, hogy a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. vagyonértékelést hajtott végre az általuk üzemeltetett tárgyi eszközök körében, melynek eredményeként 28 619 894 Ft összegű bruttó növekedés történt. További növekedést eredményezett az év során megvalósult beruházások és felújítások aktiválása is. Az év folyamán aktivált eszközbeszerzések, felújítások értéke nagyobb volt, mint az elszámolt értékcsökkenés.

Forgóeszköz állomány a mérleg fordulónapján nem volt.

A pénzeszközök állománya 32 455 037 Ft, az előző évhez képest 13 607 717 Ft-tal nőtt. 2020. december 31-én az önkormányzat és intézménye forintpénztárainak záró egyenlege 375 045 Ft volt, a bankszámláinak záró egyenlege 32 079 992 Ft volt. A pénzeszközök növekedését a fel nem használt pályázati támogatás összege eredményezte.

A követelések év végi állománya 13 296 557 Ft, az előző évhez képest 862 046 Ft-tal (6,9 %-kal) nőtt. Ezen belül a közhatalmi bevételek állománya 1 744 011 Ft (be nem folyt helyi adók), a működési bevételek állománya 11 552 546 Ft (tulajdonosi bevételek).

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások záró értéke – 255 040 Ft, mely összeg az általános forgalmi adó elszámolásból adódó befizetési kötelezettség.

A kötelezettségek állománya év végén 3 759 223 Ft, 2019. december 31-éhez képes 90 068 Ft-tal (2,5 %-kal) nőtt.

Az önkormányzatnak és az óvodának év végén költségvetési évben esedékes kötelezettsége (szállítói kötelezettsége) nem volt.

A költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek közül az egyéb felhalmozási célú kiadások állománya 700 000 Ft (TEFA kölcsön visszafizetési kötelezettsége), a finanszírozási kiadások állománya 1 674 889 Ft (az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetési kötelezettsége, mely a 2021. évi állami támogatás 2020. december hónapban folyósított előlegének visszafizetésére szolgál).

A helyi adó túlfizetésből adódó visszafizetési kötelezettség állománya 1 338 018 Ft, a más szervezetet megillető bevételek (gépjárműadó) elszámolásának állománya 46 316 Ft.

Passzív időbeli elhatárolások összege 66 437 131 Ft, mely összegből 2 888 561 Ft a decemberi személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok összege, valamint 63 548 570 Ft a halasztott eredményszemléletű bevételek állománya (a fejlesztési célra kapott támogatás összegéből a fejlesztés során megvalósuló eszköz, valamint a térítés nélkül átvett eszközök értékének értékcsökkenéssel, költségként, ráfordításként elszámolt összegével csökkentett állománya).

A beszámolási időszak végén az önkormányzat és intézménye mérleg szerinti eredményének összege – 7 103 203 Ft volt.

Összességében megállapítható, hogy 2020 évben az önkormányzat vagyoni helyzete a befektetett eszközök tekintetében javult, a pénzeszközök állománya és a követelések állománya is nőtt az előző év záró állományához képest. A kötelezettségek állománya kis mértékben növekedett az előző évhez képest. Összességében az önkormányzat vagyona növekedett az előző év záró állományához képest.

Az önkormányzat és intézménye 2020. évi gazdálkodása során mindvégig sikerült biztosítani a fizetőképességet, igyekeztek a költségvetést a képviselő-testület által elfogadott kereteken belül takarékos gazdálkodással végrehajtani.