Fityeház Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetését az alábbiak szerint kérem módosítani.

1.) Az önkormányzat 2024. évi költségvetésének elszámolásakor az állami támogatások közül 84 860 Ft-tal nem tudott elszámolni az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása - család és gyermekjóléti szolgálat jogcímen, így visszafizetési kötelezettség keletkezett a tárgyévben, amit a dologi kiadások terhére írtunk elő.

-előző évi elszámolásból származó befizetések + 84 860

-dologi kiadások - 84 860

2.) A májusi mutatószám felmérésben 1 fővel emelve lett a két főként figyelembe vehető sajátos nevelési igényű gyermekek száma (szeptembertől decemberig időszakra) 4 hónapra, ezen gyereklétszám növekedés az óvodaműködtetési támogatásban 120 662 Ft póttámogatást eredményezett, ezzel egyidejűleg a Napi nyolc órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatása 1 014 700 Ft-tal nőt.

- települési önkorm. egyes köznevelési - személyi juttatások + 897 965

feladatainak támogatása + 1 135 362 - munkaadóka terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó + 116 735

- dologi kiadások + 120 662

3.) Az eredeti költségvetésben a polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás nem megfelelő rovaton lett tervezve, így az átcsoportosítás szükségessé vált az alábbi sorok tekintetében:

- a települési önkormányzatok működésének

általános támogatása + 7 391 848

-működési célú kvi támogatások és kiegészítő

támogatások - 7 391 848

4.) A költségvetés készítésekor a maradvány értékének pontos összegét nehezen lehetet behatárolni. A beszámoló elkészítésével a 2024. évi költségvetési maradvány pontos összege meghatározásra került, amit jelen költségvetési módosítással helyes összegként szeretnénk szerepeltetni az előirányzatok között.

- Előző év költségvetési maradványának igény-

bevétele - 1 266 017

5.) A közüzemi órák éves elszámolása nem követi a naptári évet. Az éves elszámolások által megállapított visszafizetéseket bevételként kell szerepeltetni, nem lehet a költségeket csökkenteni ezen összegekkel, az így befolyt összegeket az egyéb működési célú bevételek között mutatjuk ki.

- egyéb működési bevételek + 860 000

6.) Az óvoda 50 000 Ft támogatásban részesült, ami a jótékonysági bál költségeinek csökkentésére használt fel.

- működési célú átvett pénzeszközök + 50 000

7.) Az utolsó három pontban szerepeltett változások összegét a kiadási oldalon is szerepeltetni kell a bevétel és kiadás egyensúly megőrzésé érdekében. (A 4) ,5), 6) pont összességében mérlegfőösszeg csökkenést eredményez). A bevételi sorok együttes csökkenését a dologi kiadások csökkentésével kompenzáljuk, mivel a nem realizálható bevétel előírása nem elfogadott.

- dologi kiadások - 356 017

8.) Fityeház Község Önkormányzatánál szükség volt, kis értékű tárgyi eszköz beszerzésének előirányzatának betervezésére, melyet szintén átcsoportosítással hoztunk létre.

- dologi kiadások - 38 100

- beruházás + 38 100

9.) A fent számszerűsített változásokon túl Fityeház Község Önkormányzatánál és költségvetésénél 2025.06.25.-ig végrehajtott rendeletnek megfelelő rovaton belüli átcsoportosításokat az előterjesztés 1. melléklete szemlélteti.

A módosítások a kiemelt előirányzatok közül az alábbiakban eredményeznek változásokat:

Önkormányzat működési támogatásai + 1 135 362 Ft

Működési bevételek + 860 000 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök + 50 000 Ft

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele - 1 266 017 Ft

Személyi juttatások + 897 965 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szocho + 116 735 Ft

Dologi kiadások - 358 315 Ft

Egyéb működési célú kiadások -84 860 Ft

Beruházások + 38 100 Ft

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni és Fityeház Község Önkormányzata és intézményének 2025. évi költségvetésének előirányzatát 109 018 917 Ft-ról 109 798 262 Ft-ra szíveskedjen módosítani.

Fityeház, 2025. június 21.