Tisztelt Képviselő-testület!

Mellékelten bemutatjuk és javasoljuk elfogadásra az önkormányzat 2024. évi költségvetési beszámolóját.

Kisrécse Község Önkormányzata gazdálkodását a Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény szerint végezte.

Kisrécse Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2024. (II. 13.) számú rendeletével fogadta el az Önkormányzat 2024. évi költségvetését. A módosítások során az eredeti előirányzat kiadási része 48 528 452 Ft-tal csökkent, melyet elsősorban a kerékpárutas pályázatok nem teljesülései eredményeztek.

Kisrécse Község Önkormányzata 2024. évben a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvényben előírt kötelező és a képviselő-testület által önként vállalt feladatait ellátta.

A költségvetés tervezésekor elsődleges célnak a működőképesség biztosítását és a 2024. évi feladatellátás feltételeinek megteremtését tekintettük.

Eredményként könyveljük el, hogy az önkormányzati gazdálkodás során likviditási gondok nem merültek fel.

A költségvetésben jóváhagyott 88 305 000 Ft előirányzatból

a bevételeknél 90 355 355 Ft (102,32%)

a kiadásoknál 39 044 417 Ft (44,21 %) teljesült.

A település intézményt nem működtetett.

A működési célú támogatások teszik ki az önkormányzati bevételek jelentős részét.

Az önkormányzat működési támogatása 1 318 721 Ft-tal nőtt az előirányzathoz képest. Ennek okai elsősorban a működési célú költségvetési és kiegészítő támogatások.

Működési támogatás: 25 199 029 Ft

Működési célú kiegészítő támogatás: 1 109 040 Ft

Vidékfejlesztési program keretében /VP-6-19.2.1-46-5-1-22 kódszámú/ eszközbeszerzési támogatást kaptunk a kamera rendszerre.: 2 983 993 Ft összegben.

Kultúrház felújítására, szinten a Vidékfejlesztési program keretében: 3 474 238 Ft támogatást nyertünk, ezen pályázat elő finanszírozott volt.

Magyar Falu Program keretében pótlólagos támogatást kaptunk 24 530 Ft összegben.

Közhatalmi bevételek:

Adónem Eredeti előir. Módosított előir. Teljesítés Teljesítés %

Magánszemélyek

kommunális adója : 1 900 000 Ft 1 736 831 Ft 1 736 831 Ft 100 %

Egyéb köz. bevételek : 130 000 Ft 236 032 Ft 243 532 Ft 103 %

Összesen: 2 030 000 Ft 2 023 063 Ft 2 030 563 Ft 104 %

Működési bevételeink előirányzata 28 895 701 Ft. Teljesítése: 30 266 517 Ft. (104,74 %)

A Maradvány (2024) összege: 51 310 938 Ft

A kiadási főösszeg 42,3 %-ra teljesült a módosított előirányzathoz képest.

Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások.

Önkormányzat kiadásai kormányzati funkciónkként a csatolt mellékletben.

Ellátottak szociális juttatásainak bemutatása 3a. mellékletben.

A felhalmozási kiadások előirányzatai módosításra kerültek az 5. mellékletben.

-Valid Gate Kft.-kerékpárút fejlesztés I.ajánlati rész teljesült : 3 053 363 Ft.

- Mediaworks-keretes hirdetés: 38 005 Ft

- Térfigyelő kamerák internet hozzáférése: 37 800 Ft

- Dél zalai vízmű-aknafelújítás: 195 593 Ft

- Kerítéselem kiakakítása: 320 995 Ft

Finanszírozási kiadások:

Áh belüli megelőlegezések visszafizetése: 1 017 003 Ft.

Vagyon alakulása

Az önkormányzati vagyon alakulását az éves beszámolóban szereplő 12/A Mérleg tábla tartalmazza. A mérlegfőösszeg az év végén 451 572 809 Ft volt. (7. melléklet)

Pénzmaradványok változásának tartalma: Maradványkimutatás: A maradvány számítási módja=bevételek és a kiadások különbözete: 8. mellékletben.

Az önkormányzat alaptevékenységének szabad maradványa 51 310 938 Ft.

Eredménykimutatás: 9. melléklet.

Összességében elmondható, hogy önkormányzatunk az elmúlt évre tervezett feladatait teljesítette, mégpedig úgy, hogy a község vagyoni helyzete és gazdálkodása stabilnak mondható.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 69. § (2) bekezdése alapján a belső kontrollrendszer létrehozásáért, működtetéséért és fejlesztéséért a költségvetési szerv vezetője a felelős az államháztartásért felelős miniszter által közzétett módszertani útmutatók figyelembevételével.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 11. §-a alapján a költségvetési szerv vezetője köteles nyilatkozatban értékelni a költségvetési szerv belső kontrollrendszerének minőségét. A helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője a nyilatkozatot az éves költségvetési beszámolóval együtt küldi meg az irányító szerv vezetőjének. A vezetői nyilatkozatot a polgármester a zárszámadási rendelet tervezetével együtt terjeszti a képviselő-testület elé. A vezetői nyilatkozat jelen előterjesztés része.

Kisrécse, 2025. április 30.

polgármester

Kisrécse Község Önkormányzata Képviselő – testületének …/2025. (…..) rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásának elfogadásáról

A zárszámadás pontos, hiteles információt kell, hogy szolgáltasson mindazok számára, akik a közfeladatok ellátásáért, a közpénzekkel való gazdálkodásért felelősek:

- az intézmények, az önkormányzati hivatal vezetői számára;

- az önkormányzat képviselő-testülete számára;

- nemzetgazdasági szinten összesítve a kormány és az Országgyűlés számára.

A 2024. évi költségvetési zárszámadási rendelet mind a különböző döntési szintek, mind pedig az állampolgárok számára átfogó képet ad az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról, az önkormányzat vagyoni – pénzügyi helyzetének alakulásáról, a megvalósult fejlesztésekről.

A helyi önkormányzati gazdaság nemzetgazdasági és államháztartáson belüli jelentőségét az önkormányzatok által ellátott közszolgáltatások volumene, az önkormányzati vagyon tömege és az önkormányzatok éves kiadása reprezentálja.

A zárszámadás nemzetgazdasági hatása az, hogy az önkormányzati gazdálkodás, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén az államháztartás része.

A zárszámadási rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns.

Költségvetési hatása: Az önkormányzat és intézményei a zárszámadási rendeletben számot adnak:

− a vagyoni helyzet változásáról

− a feladatellátás előirányzatainak évközi alakulásáról, pénzügyi teljesítéséről

− a működési, fejlesztési bevételek és kiadások alakulásáról

− tevékenységenként a kiadások és bevételek alakulásáról

− a munkavállalók létszámának alakulásáról

− a pénzmaradványról

A pénzmaradvány – elfogadása után – beépül a 2025. évi költségvetés előirányzatai közé. A pénzmaradványt terhelő kötelezettségek teljesítése a 2025. évi gazdálkodási feladatok részévé válik.

Környezeti, egészségi következményei: Nincs

Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Olyan előírásokat tartalmaz, amelyek feltétlenül szükségesek, az adminisztrációs terhek nem növekednek.

Egyéb hatása: Nincs.

A rendelet megalkotásának szükségessége: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-ban foglaltak szerint a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.

A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: törvényességi észrevétel

Az indokolás közzétételéről a helyben szokásos módon - hirdetőtáblára való kifüggesztéssel - a jegyző gondoskodik.