az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 1/2020. (II.17.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

BEVÉTELEK:

A helyi önkormányzatok költségvetési támogatásának jogcímeit és összegeit az Államháztartásról és a Költségvetésről szóló törvényben meghatározott adatszolgáltatás szerinti feladatmutatók, mutatószámok alapján jogcímenként terveztük.

Az Önkormányzati működési támogatások közül a módosításban az Önkormányzat általános támogatása változatlan maradt. A Települési Önkormányzat egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása nem változott. Az önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása +200.000 Ft –al nőtt, a működés célú központosított előirányzat +304.800 Ft összeggel emelkedett meg a tűzifa támogatásra kapott összeggel.

Az évközben juttatott támogatás miatt összesen 504.800 Ft-al megnöveltük az előirányzatot az az eredeti előirányzat 12.666.129 Ft helyett 13.170.929 Ft lett.

Működési bevételeink előirányzatát képezik az alaptevékenységgel kapcsolatos díjak, kiszámlázott szolgáltatások, bérleti díjbevételek. az eredeti előirányzat nem változott.

Közhatalmi bevételek

Önkormányzatunk működését nagyban befolyásolja a helyben képződő adók teljesítése: az kommunális adó, 2.250.000 Ft eredeti előirányzat nem változott, a valamint a gépjárműadó 380.000 Ft nem változott, de teljesítése nem lesz, mert elvonásra került. A helyi adókkal kapcsolatos pótlékok, bírságok 20.000 Ft eredeti előirányzat nem változott.

Egyéb támogatások

Működési célra átvett pénzeszközök : Itt jelennek meg a Munkaügyi Központtól átvett pénzeszközök, nem változott maradt 851.000 Ft

Felhalmozási bevételek:

A módosításban +29.204 Ft-al növeljük az előirányzatot a Munkagép beszerzéshez Nagyrécsétől kapott Összeggel.

Finanszírozási bevételek : a módosításban -41.097Ft –al csökkent az Áht belüli megelőlegzés az 41.923.560 Ft előirányzat 41.882.463 Ft-ra változott.

KIADÁSOK:

Az Önkormányzat működési kiadásainál valamennyi területen jól átgondolt, takarékosan reális szükségletek felmérésével kell terveznünk. Az önkormányzat működési kiadásait a tételesen számba vett költségek elemzésével terveztük.

Személyi juttatások

Kiadásaink jelentős részét képezi 1 fő közfoglalkoztatott személyi juttatásai. 4 fő képviselői tiszteletdíj, és a megbízási díjra . fizetett összegek.

A foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzatot 5.924.480Ft-ról +48.908 Ft-al növeljük 5.973.388 Ft-ra.

Az egyéb juttatásokat is a jogszabályi előírásoknak megfelelően tervezzük.

Külső személyi juttatásnál a választott tisztségviselők (polgármester,) tisztelet- díját terveztük, és a megbízási díjakat.

A munkaadókat terhelő járulékoknál az előirányzatot a személyi juttatásokkal arányosan lehet kalkulálni. A társadalombiztosítási járulék mértéke 15,5 % lesz, a közfoglalkoztatottak után 7.75 % a járulékfizetési kötelezettség. Előirányzat 916.300 Ft-ról -48.908 Ft-al csökkentettük, így az előirányzat 867.392 Ft lesz.

Dologi kiadásaink keretében az elkövetkezendő időszakban továbbra is jelentős feladatunk

működés szinten tartása, a meglévő ingatlanok karbantartása, állagának megóvása és biztosítani a község lakosságának alapellátását. Az előirányzatot 5.100.000 Ft-ot módosítjuk a +386.935 Ft-al így 5.486.935 Ft lesz.

Ellátottak pénzbeli juttatásai:

Az önkormányzatok által folyósított ellátások keretében kerülnek megállapításra a rendszeres és rendkívüli segélyek, támogatások és egyéb juttatások. 2.513.232 Ft eredeti előirányzatot a módosításban +66.768 Ft –al előirányzatot növelünk 2.580.000 Ft lesz.

Egyéb működési célú támogatások Áht belül : 220.000 Ft eredeti előirányzat változatlan marad.

Egyéb működési célú támogatások ÁHT kívül : 120.000 Ft eredeti előirányzat +311.553 Ft –al növelve 431.553 Ft-ra változik.

Felhalmozási kiadások:

Beruházásként terveztük még a TOP-.1.2.1.15-Zal-2016-0002.szerződészámon levő kerékpárút építést melynek a fedezeti összege 2017.-ben megérkezett a számlánkra 32.441.325 Ft összegben kiadásként terveztük meg a bevételi oldala mivel nem használtuk fel 2017.-ben összegként 2018.-ban és 2019-ben, 2020.-ban is pénzmaradványként szerepel. A beruházások előirányzatára még 8.237.340 Ft-ot terveztünk +201.323Ft-al növeltük a beruházások előirányzatát a módosított előirányzat 8.438.663 Ft lett.

Az ingatlanok felújítására 2.496.678 Ft-ot terveztünk -473.673 Ft-al csökkentettük az előirányzatot 2.023.005 Ft lesz a módosított előirányzat.

Közvetett támogatások

Az Államháztartásról szóló törvény 24. § (4) bekezdése rendelkezik arról, hogy a Képviselő-testület részére be kell mutatni a közvetett támogatásokat, amely a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXX. tv.-ben biztosított mentességet tartalmazza.

Összefoglalás:

A költségvetés tervezése során sikerült pénzmaradvány bevonásával a bevételi és kiadási előirányzatok között az egyensúlyt megteremteni.

A költségvetés fedezetet nyújt az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv működésére, és szigorú, takarékos gazdálkodással megteremti a rendeletben jóváhagyott felhalmozási kiadások fedezetét, melynek feltétele a tervezett bevételek beszedése és a költségvetési rendeletben megfogalmazott gazdálkodási szabályok szigorú és következetes betartása.

A 2020. évi gazdálkodás legfontosabb célja, hogy az Önkormányzat a költségvetési egyensúlyát megőrizze, a likviditását biztosítsa, a gazdálkodás hatékonyságát javítsa, a költségvetésben tervezett fejlesztési feladatokat és a támogatott projekteket megvalósítsa.

A módosításkor az eredeti 58.476.000 Ft előirányzatot +492.907 Ft- al növeltük meg

Jelen formájában a költségvetés tervezet kiadási és bevételi fő összege 58.968.907 Ft lett a módosított előirányzat.

A működési hiányt nem tartalmaz, a felhalmozási hiányt nem tartalmaz a finanszírozására pénzmaradvány felhasználását is beterveztük.