Eszteregnye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 02az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
ELŐTERJESZTÉS
Eszteregnye Község Önkormányzata
2022. évi költségvetésének megtárgyalásához
Tisztelt Képviselőtestület!
Eszteregnye Község Önkormányzata 2022. évi költségvetés-tervezetét az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 26. §-a alapján az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé:
Indokolás a költségvetés tervezetéhez
Az Országgyűlés a 2021. évi XC. törvénnyel elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetését, melyben meghatározásra kerültek azok az állami bevételi források és kiadási lehetőségek, illetve kötelezettségek, melyek figyelembevételével az önkormányzatok és intézményeik költségvetésüket tervezhetik.
Az önkormányzat az éves költségvetéséből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait. A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető.
A rendelet hatálya Eszteregnye Község Önkormányzatára, valamint a Eszteregnyei Kerekvár Óvodára terjed ki. A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásokból kifolyólag külön címet alkotnak.
A költségvetés összeállításakor arra törekedtünk, hogy az önkormányzat kötelező feladatainak ellátása biztosított legyen.
Az állami támogatások rendszere a 2021. évihez hasonlóan feladatalapú, ezért a tervezéskor hiánnyal nem számoltunk.
Az önkormányzat igazgatási - pénzügyi feladatait a Murakeresztúri Közös Önkormányzati Hivatal látja el.
Az önkormányzati hivatal finanszírozása a gesztor önkormányzaton keresztül történik, a Magyar Államkincstár közvetlenül Murakeresztúr Község Önkormányzat részére utalja az állami támogatást. A tag önkormányzatok költségvetésében az állami támogatással nem fedezett kiadásokra szükséges hozzájárulás összegével kell számolni, a közös hivatal költségvetésében elfogadott mértékben. A Közös Hivatal 2022. évi költségvetésében nem tervezett hozzájárulást kérni az Önkormányzat részéről.
A költségvetés összeállításakor a takarékos gazdálkodásra törekedtünk, a feladat ellátáshoz szükséges feltételek biztosítása mellett. Igyekeztünk mind a bevételeket, mind a kiadásokat a legteljesebb mértékben számba venni.
Eszteregnye Község Önkormányzat 2022. évi költségvetés-tervezete 190.725.506,-Ft bevételi és kiadási fő összeggel került meghatározásra a következő tényezők alapján:
A költségvetési előirányzatok tartalma:
Kiadások
A személyi juttatások tervezett összege 35.922.248,-Ft, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 4.653.927,-Ft. A köztisztviselői illetményalapot 46 380 Ft-ban javaslom megállapítani.
Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatnál a polgármester és alpolgármester tiszteletdíja, költségtérítése, a községgazdálkodásban, a falugondnoki szolgálatban, a védőnői szolgálatban dolgozó munkavállalók munkabére, ezen kívül a közfoglalkoztatás támogatási szerződés szerinti tervezett bérköltsége, munkába járás költségtérítése került tervezésre. A külső személyi juttatások között a könyvtáros megbízási díja került még tervezésre. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó a jogszabályok figyelembevételével fenti adatokból kerültek meghatározásra.
Dologi kiadások a 2021. évi teljesítéseket alapul véve, de tételenként megbecsülve kerültek megállapításra, 39.000.000,-Ft összegben.
Ellátottak pénzbeli juttatásaira 2.500.000,-Ft-ot terveztünk. Az önkormányzat saját hatáskörben a szociális rendeletében meghatározottak alapján állapíthat meg juttatást, melynek tervezésekor az állami feladatra kapott támogatás összegével terveztünk.
Egyéb működési célú kiadások tervezett összege 1.535.565,-Ft az alábbiak szerint:
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatás összege |
|
|---|---|---|---|
1. |
Bursa Hungarica pályázati hozzájárulás |
tanulmányok támogatása |
350 000 |
2. |
Muramenti Nemzeti Területfejlesztési Társulás |
működési támogatás |
110 715 |
3. |
Nagykanizsa és Térsége Önk-i Társ |
működési támogatás |
134 600 |
4. |
Mura Régió KF. EU-i Területi Együttmük. Csoport |
működési támogatás |
68 500 |
5. |
Polgárőr Egyesület |
működési támogatás |
100 000 |
6 |
Városkörnyéki Ügyeleti Társulás |
működési hozzájárulás |
376 750 |
7. |
Eszteregnye- Újudvar-Bázakerettye Társulás |
tagdíj |
50 000 |
8. |
Murakeresztúr Község Önkormányzat |
családsegítő finanszírozása |
345 000 |
Egyéb felhalmozási kiadások tervezett összege 1.447.100,-Ft, az alábbiak szerint:
Támogatott szervezet neve |
Támogatás célja |
Támogatás összege |
|
|---|---|---|---|
1. |
Nagykanizsa és Térsége Önkorm-i Társ |
TEFA alap hozzájárulás |
50 000 |
2. |
Nagykanizsa és Térsége Önkorm-i Társ |
TEFA kölcsön törlesztése 1. |
500 100 |
3. |
Nagykanizsa és Térsége Önkorm-i Társ |
TEFA kölcsön törlesztés 2. |
897 000 |
Felhalmozási kiadások:
Beruházások:
Kommunális eszközök beszerzése 2.699.403,-Ft
Felújításokat:
Orvosi rendelő épületének felújítása 41.138.374,-Ft
Temető infrastrukturális fejlesztése 28.861.862,-Ft
Közösségi Ház – Iskola épület felújítása 5.000.000,-Ft
Finanszírozási kiadások:
Kerekvár Óvoda normatív támogatása 16.613.800,-Ft
Kerekvár Óvoda normatíván felüli támogatása 2.360.890,-Ft
A kiadások között 25.710.739,-Ft összegben általános tartalékkal számolunk.
Bevételek
Működési célú támogatások államháztartáson belülről, összesen 65.386.255,-Ft, az alábbi részletezésben:
az önkormányzat állami támogatása - az ebr42 mutatószám felmérés eredménye alapján 48.886.255,-Ft - ami tartalmazza a településüzemeltetés és egyéb önkormányzati feladatellátás 14.320.470,-Ft, a köznevelési feladatok (óvoda) 16.613.800,-Ft, a szociális ellátások 6.624.032,-Ft, a falugondnoki szolgálat 5.142.300,-Ft, és a közművelődési feladatok 2.270.000,-Ft támogatási összegét.
Kiegészítő támogatás a polgármester, alpolgármester bérnövekményének finanszírozására kapott 3.915.653,-Ft
egyéb működési célú támogatások között terveztük meg, a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan és a védőnőhöz 16.500.000,-Ft támogatást.
Közhatalmi bevételek:
a helyi adókból várható 19.861.000,-Ft bevétellel számoltunk, az előző év tapasztalati adatai alapján.
Ebből: építményadó: 11.000,-Ft, a magánszemélyek kommunális adója 4.400.000,-Ft, iparűzési adó 15.000.000,-Ft, talajterhelési díj, egyéb közhatalmi bevételek 450.000,-Ft.
Az önkormányzat pénzmaradványának pontos összege csak a zárszámadást követően lesz ismert, de előzetes kalkuláció alapján 83.791.575,-Ft pénzmaradvánnyal számoltunk a tervezés során finanszírozási bevételként.
Eszteregnyei Kerekvár Óvoda
Az Eszteregnyei Kerekvár Óvoda 2022. évi költségvetés-tervezete 19.308.207,- Ft bevételi és kiadási főösszeggel került meghatározásra a következő tényezők alapján:
Bevételek:
Az előzetesen tervezett mutatószámok alapján az óvoda fenntartásához összességében 16.613.800,-Ft az állami támogatás. Az óvoda finanszírozása az önkormányzaton keresztül történik, a Magyar Államkincstár Eszteregnye Község Önkormányzat részére utalja az óvoda fenntartásához megállapított állami támogatást. Az óvoda működtetéséhez szükséges még a fenntartó önkormányzattól 2.360.890,-Ft hozzájárulás. Az óvoda bevételeként számolunk a 2021. évi maradvány igénybevételével 333.517,-Ft összegben.
Kiadások
A személyi juttatások tervezett összege 14.800.152,-Ft, mely a 4 fő közalkalmazotti létszámra a törvény szerint megállapított illetményt, a béren kívüli juttatást. A munkaadókat terhelő járulékok összege a tervezett személyi juttatásokhoz 1.908.055,- Ft.
A dologi kiadások tervezett összege 2.600.000,-Ft.
Az előterjesztés és annak mellékletei alapján kérem Eszteregnye Község Önkormányzata 2022. évi költségvetését elfogadni.
Eszteregnye, 2022. február 28.
Kele Lajos Attila
polgármester