Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester úgy terjeszti a képviselő-testület elé, hogy az a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Ezen jogszabályi előírásoknak megfelelően Eszteregnye Község Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztem elő.

Eszteregnye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. február 15-én fogadta el az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került.

Eszteregnye lakosainak száma 2020. január 1-jén 673fő volt.

Az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerv az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tett, melynek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

Az önkormányzat az intézmény vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

A Képviselő-testület Eszteregnye Község Önkormányzata és a felügyelete alá tartozó költségvetési szerve – Eszteregnyei Kerekvár Óvoda – 2021. évi költségvetését az 1/2021. (II.16.) önkormányzati rendeletével 78 294 129 Ft költségvetési bevételi, 89 668 604 Ft költségvetési kiadási, 11 374 475 Ft költségvetési hiánnyal, 13 243 388 Ft finanszírozási bevétellel, 1 868 913 Ft finanszírozási kiadással, 11 374 475 Ft finanszírozási többlettel fogadta el. A költségvetési hiány fedezetét az előző év költségvetési maradványának igénybevételével biztosította.

A költségvetési rendelet módosítására négy alkalommal került sor, melyek után a módosított bevételi és kiadási főösszeg 155 158 863Ft-ra változott.

Az év folyamán összesen 185 697 825 Ft bevétel realizálódott, a kiadási főösszeg a 101 168 551 Ft-ra teljesült.

Az Önkormányzat és intézménye 91 537 517 Ft eredeti, 155 158 863 Ft módosított előirányzatból gazdálkodott az év folyamán. Év végén a teljesített bevételek összege 185 697 825Ft.

Önkormányzat működési támogatásai módosított előirányzata 60 971 562 Ft, teljesítése is 60 971 562 Ft (100%).

A 13 434 180Ft összegű települési önkormányzatok működésének támogatását az önkormányzat település-üzemeltetéshez, egyéb kötelező feladatokhoz kapcsolódó, lakott külterülettel kapcsolatos feladatellátásra kapta. A támogatást zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására, közvilágítás, köztemető, közutak fenntartására; igazgatással, településfejlesztéssel, településüzemeltetéssel, ivóvízellátással, szennyvízkezeléssel, hulladékgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására és polgármesteri illetményre fordítottuk. A támogatás felhasználása megtörtént.

Óvodaműködtetési támogatásra 1 918 780 Ft támogatás érkezett. A támogatási összeg az óvodában nevelt gyermeklétszám alapján került megállapításra, mely 19,7 fő volt. A támogatást az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokra fordítottuk.

A támogatás teljes egészében felhasználásra került.

Óvodában foglalkoztatott pedagógusok átlagbéralapú támogatására 11 181 450 Ft összegű támogatást kaptunk. A támogatás a települési önkormányzat által fenntartott óvodaintézményben foglalkoztatott óvodapedagógusok bérének és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez járul hozzá. A támogatás a települési önkormányzatot a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény nevelés-szervezési paraméterei szerint számított pedagógus létszám után illeti meg. Az óvodapedagógusok elismert létszáma 2 fő volt.

A kapott támogatási összeg felhasználása megtörtént.

3 318 000 Ft összegű támogatást kaptunk. A támogatás a települési önkormányzat által fenntartott óvodaintézményben foglalkoztatott óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez járul hozzá. A támogatás a települési önkormányzatot a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény nevelés-szervezési paraméterei szerint számított segítői létszám után illeti meg. Az elismert segítői (dajka) létszám 1,6 fő volt.

A kapott támogatási összeg felhasználása megtörtént.

A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatására 6 352 000 Ft-ot kaptunk. A támogatás összegét a szociális étkeztetéshez, valamint az önkormányzat helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtásához használtuk fel.

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatásra 4 572 000 Ft támogatást igényeltünk. A falugondnoki szolgálatra a támogatás felhasználásra került.

Szünidei étkeztetésének támogatása a rászoruló gyermekek Gyvt. 21/C § (1) bekezdés a) pontjában szereplő gyermekek (hátrányos helyzetű és gyermekvédelmi kedvezményben részesülő halmozottan hátrányos helyzetű gyermek) után a szünidei étkeztetési adagok száma alapján igényelhető. A szünidei étkeztetésre kapott 9 120 Ft támogatást igénybevétel hiánya miatt vissza kell fizetni.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatai támogatásának fajlagos összege 2 170 Ft/fő, de településenként legalább 2 270 000 Ft. A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás az Mötv-ben, valamint a Kult.tv-ben meghatározott könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. A támogatás összegét teljes egészében felhasználtuk.

A támogatási összegből 1 047 750 Ft-ot a települési önkormányzatok 2021. évi szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás jogcímen, 1 886 157 Ft-ot a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében a 2021. évben kieső iparűzési adóbevétel kiesés miatt kapta az önkormányzat. A támogatási összegek felhasználása megtörtént.

Összességében a 2021. évi különféle feladatokra kapott támogatások felhasználásra és elszámolásra kerültek. A 2021. évi szünidei étkeztetés támogatására kapott támogatási összeg esetén igénybevétel hiánya miatt 9 120 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett.

Egyéb működési célú támogatások bevételei módosított előirányzata 13 093 107 Ft, teljesítés 14 642 115 Ft (112%).

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről módosított előirányzata 60 549 026 Ft, teljesítés 89 075 141 Ft (147 %).

Ebből:

Közhatalmi bevételek módosított előirányzata 19 402 895 Ft, teljesítés 16 936 113 Ft (87 %).

Működési bevételek teljesítése 161 %-os, a 1 590 000 Ft módosított előirányzathoz képest 2 573 541 Ft. Szolgáltatások ellenértékeként (ingatlan kaszálásból, lakás- és terembérletből, bérleti díjból, sírhely megváltásból, haszonbérleti díjból) 1 824 746 Ft, tulajdonosi bevételekből (víziépítmény bérbeadásából) 115 856 Ft, egyéb működési bevételekből 632 939 Ft folyt be.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök módosított előirányzata 510 000 Ft, teljesítése 724 000 Ft (142%), ami ingatlan értékesítéséhez kapcsolódik.

A maradvány igénybevétele előirányzata 13 243 388 Ft, teljesítés szintén 13 243 388 Ft (100%), mely összeg az előző év költségvetési maradványának igénybevétele.

Belföldi finanszírozás bevételei teljesítése 1 874 080Ft, ami a 2022. évi állami támogatás decemberben folyósított előlege.

Az év végén az Önkormányzat és intézménye teljesített kiadási főösszege 101 168 551 Ft, ami a 155 158 863 Ft módosított előirányzat 65 %-a.

Működési költségvetés kiadásai módosított előirányzata 139 223 835 Ft, teljesítés 92 522 433 Ft (66 %).

Személyi juttatások módosított előirányzata 92 522 433 Ft, teljesítése 42 015 835 Ft (95%).

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó módosított előirányzata 6 331 414 Ft, teljesítés 5 760 518 Ft (91 %).

Dologi kiadásokra év végéig 40 136 834 Ft-ot fordítottunk, ami a 45 044 844 Ft módosított előirányzat 89 %-a.

Ellátottak pénzbeli juttatásai módosított előirányzata 4 167 676 Ft, a beszámolási időszak végéig a teljesítés 50 %-os, melynek összege 2 087 000 Ft.

Egyéb működési célú kiadások módosított előirányzata 39 397 165 Ft, teljesítés 2 522 246 Ft (6 %)

Előző évi elszámolásból származó befizetések módosított előirányzata 510 000 Ft, teljesítés 345 684 Ft (68%), ami 2020. évi állami támogatás elszámolása során keletkezett visszafizetési kötelezettség teljesítése.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre módosított előirányzata

2 729 661 Ft, teljesítés 2 076 562 Ft (76 %).

Ebből az alábbi kifizetések történtek:

Bursa Hungarica pályázati hozzájárulás 100000

Murakeresztúr Község Önkormányzat 172500

Muramenti Nemzeti Területfejlesztési Társulás 110715

Nagykanizsa és Térsége Önk-i Társ 134600

Nagykanizsa és Térsége Önk-i Társ 50000

Nagykanizsa és Térsége Önk-i Társ 666800

Mura Régió KF. EU-i Területi Együttmük. Csoport 68500

Polgárőr Egyesület 100000

Városkörnyéki Ügyeleti Társulás 670846

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre előirányzata 100 000 Ft, teljesítése szintén 100 000 Ft volt, ami a Polgárőr Egyesület támogatását jelentette.

Tartalékok módosított előirányzata 36 057 504 Ft, mely összeg teljes egészében általános tartalék volt. A tartalék teljes egészében átcsoportosításra került más kiadások teljesítésre.

Felhalmozási költségvetés kiadásai módosított előirányzata 14 012 257 Ft, teljesítés

6 723 347 Ft (48 %)

Beruházások módosított előirányzata 6 495 457 Ft, teljesítés 6 044 722 Ft (93%).

A beruházások az alábbi bontásban láthatóak:

Molnári vízműtelep vez. felújít terv 72 920

DVD író 28 000

Bekötési vízmérő és felszer díja 16 403

Játszótéri eszközök telepítése pályázat 4 326 890

Fűnyíró, egyéb beszerzés 104 900

Összecsukható Kerti pavilon 395 820

Bozótvágók és egyéb készlet vásárlás 539 703

Diktafon 24 000

Molnári C-1 csáposkút kútszivattyú 43 762

Alfa utánfutó falugondnoki 492 324

Felújítások módosított előirányzata 6 800 000 Ft, a felújítások 2021-ben nem valósultak meg.

A vízmű vagyonban történő beruházási és felújítási kiadások kompenzációs számlák alapján pénzforgalom nélkül kerültek elszámolásra.

Egyéb felhalmozási kiadások előirányzata 716 800 Ft, teljesítés 678 625 Ft (95 %).

Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre előirányzata 666 800 Ft, teljesítése szintén 666 800 Ft (100%), mely összeget a felvett TEFA kölcsön 2021. évi törlesztésére fordítottunk.

Belföldi finanszírozás kiadásai módosított előirányzata 1 922 771 Ft, teljesítése szintén 1 922 771 (100%). Az összegből a 2021. évi állami támogatás 2020. decemberében folyósított előleg összegének visszafizetése.

Az Önkormányzatnál és intézményénél 2021. december 31-én 84 529 274 Ft alaptevékenység maradvány képződött, mely teljes egészében jóváhagyott szabad maradvány.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2021. január 1-jén 13 428 195
Ft volt. Bevételként 202 599 905 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 118 070 631 Ft kifizetését követően és a -14 324 650 Ft egyéb korrekciós tételek figyelembevételével a 2021. december 31-i záró pénzkészlet 83 632 819 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó felhalmozási célú kötelezettségek összege 1 396 700Ft, mely állomány összege a TEFA kölcsön következő évi visszafizetési kötelezettsége.

Az év folyamán az önkormányzatnak nem volt szüksége likviditási célú hitel igénybevételére.

Az önkormányzatnak 2021. december 31. napjával nem volt kezességvállalása

2021. december 31-én az önkormányzatnak és intézményének külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. Következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettség a mérlegben nem került kimutatásra.

Az önkormányzat és intézménye vagyona az előző év hasonló időszakához képest 51 719 683 Ft-tal nőtt, 2021. december 31-én 956 969 154 Ft volt.

Forgóeszköz állomány a mérleg fordulónapján nem volt.

A pénzeszközök állománya 83 791 575 Ft volt, az előző évhez képest 70 456 940 Ft-tal nőtt.. A pénzeszközök növekedését a fel nem használt pályázati támogatás összege eredményezte.

A követelések év végi állománya 16 860 035 Ft, az előző évhez képest 2 524 621 Ft-tal nőtt.

A kötelezettségek állománya év végén 4 510 322 Ft, 2020. december 31-éhez képes 301 792 Ft-tal csökkent.

Az önkormányzatnak és az óvodának év végén költségvetési évben esedékes kötelezettsége (szállítói kötelezettsége) nem volt.

Passzív időbeli elhatárolások összege 131 528 536 Ft, mely összegből 3 377 363 Ft a decemberi személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok összege, valamint 128 151 173 Ft a halasztott eredményszemléletű bevételek állománya (a fejlesztési célra kapott támogatás összegéből a fejlesztés során megvalósuló eszköz, valamint a térítés nélkül átvett eszközök értékének értékcsökkenéssel, költségként, ráfordításként elszámolt összegével csökkentett állománya).

A beszámolási időszak végén az önkormányzat és intézménye mérleg szerinti eredményének összege 18 570 354 Ft volt.

Összességében megállapítható, hogy 2021 évben az önkormányzat vagyoni helyzete javult a pénzeszközök állománya és a követelések állománya nőtt az előző év záró állományához képest. A kötelezettségek állománya kis mértékben növekedett az előző évhez képest. Összességében az önkormányzat vagyona növekedett az előző év záró állományához képest.

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek összes állománya 5 887 692 Ft, mely a Délzalai Víz- és Csatornamű Zrt. részesedések miatti fennálló kötelezettsége.

Az önkormányzat és intézménye 2021. évi gazdálkodása során mindvégig sikerült biztosítani a fizetőképességet, igyekeztek a költségvetést a képviselő-testület által elfogadott kereteken belül takarékos gazdálkodással végrehajtani.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy Eszteregnye Község Önkormányzatának 2021 évi zárszámadását megvitatni és az előterjesztésnek, illetve a zárszámadási rendelet tervezetnek megfelelően elfogadni szíveskedjen.

Eszteregnye, 2022. május 16.

polgármester