Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében maghatározott jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján- figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat- a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya Gősfa Község Önkormányzatára terjed ki.

2.§

A képviselő-testület - költségvetési szervek hiányában- a költségvetési kiadásokat és bevételeket egy címben határozza meg, mely Gősfa Község Önkormányzatának egészére vonatkozik.

Az önkormányzat 2018. évi költségvetése

3.§

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 73.551.390 Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

4.§

Az önkormányzat 2018. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 73.551.390 Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- működési célú támogatások államháztartáson belülről                            36 024 232 Ft,

- közhatalmi bevételek                                                                            3 980 000 Ft,

- működési bevételek                                                                              1 050 693 Ft,

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                        50 000 Ft,

- finanszírozási bevételek                                                                      28 528 175 Ft.

A bevételek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§

Az önkormányzat 2017. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 73.551.390 Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- személyi juttatások                                                                         12 215 000 Ft,

- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó              2 294 600 Ft,

- dologi kiadások                                                                              20 549 900 Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                              2 229 000 Ft,

- egyéb működési célú kiadások                                                         29 876 251Ft,

- beruházások                                                                                    3.232 674 Ft,

- felújítások                                                                                       2 513 600 Ft,

- finanszírozási kiadások                                                                       640 365 Ft.

A kiadások forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások és bevételek

6.§

Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat tartaléka

7.§

Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 27 036 664 Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

- év közben várható működési kiadások fedezete                                             3 006 413 Ft,

- beruházási tartalék                                                                                      2 925 367 Ft,

- befektetési jegyek                                                                                       3 000 000 Ft,

- kötelezettséggel terhelt felhalmozási tartalék                                               11 497 556 Ft,

- lekötött bankbetét                                                                                       4 036 728 Ft.

- működési tartalék EFOP                                                                             2 570 600 Ft.

A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik.

Költségvetési egyenleg, költségvetés mérlegszerű kimutatása

8.§

A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát a 4. melléklet tartalmazza. A költségvetési előirányzatok mérlegszerű kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

9.§

Az önkormányzatnak nincsenek önként vállalt feladatai.

Létszám-előirányzat

10.§

A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 6 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 4 fő közfoglalkoztatott.

Közvetett támogatások

11. §

A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

12. §

A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Elkövetkező három év várható előirányzatai

13.§

A képviselő-testület az elkövetkező három év várható előirányzatait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

14. §

A képviselő-testület több éves kihatással járó felad ellátását nem tervezi.

Európai Uniós projektek

15.§

A képviselő-testület Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet előre láthatólag nem valósít meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

17.§

(1) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő- testület legalább évenként- adott év december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a polgármester számára lehetőséget biztosít arra, hogy a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhessen.

18.§

(1) Az önkormányzat tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

19.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2018. december 31.-ig vissza kell fizetni.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

20.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszköz lekötéséről értékhatártól függetlenül– a képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett – saját hatáskörében döntsön.

(3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek befektetéséről a képviselő-testület dönt.

(4) A polgármester saját hatáskörében az önkormányzat vagyonát vagy tulajdonát érintő ügyekben 500 ezer Ft értékhatárig köthet szerződéseket, vállalhat kötelezettségeket, írhat alá megállapodásokat. Az általa kötött szerződésekről utólagos beszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület ülése előtt.

21.§

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester 2018. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselő-testület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

                         Farkas Tiborné                                                                      Szita Gabriella
                           polgármester                                                                               jegyző