Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 11. 11- 2023. 04. 24Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban) Mötv.) 42. § 1. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Gősfa Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el.
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya Gősfa község önkormányzatára és annak szerveire terjed ki.
2. Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének összes bevételét 115 212 764 forintban, összes kiadását 115 212 764 forintban állapítja meg.
3. Az önkormányzat bevételei
3. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeit 58 593 810 forintban állapítja meg - kiemelt előirányzatonként - az alábbiak szerint:
a) Önkormányzatok működési támogatásai 30 820 378 forint
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 2 259 318 forint
c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 17 999 080 forint
d) Közhatalmi bevételek 5 200 000 forint
e) Működési bevételek 1 990 550 forint
f) Felhalmozási bevételek 125 984 forint
g) Működési célú átvett pénzeszközök 148 500 forint
h) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 50 000 forint.
(2)3 A képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 56 618 954 forintban állapítja meg, mely teljes egészében az előző év költségvetési pénzmaradványának igénybevétele.
(3) Az önkormányzat 2022. évi bevételeinek forrásonkénti részletezését, működési és felhalmozási cél szerinti bemutatását az 1. és 2. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
4. § (1)4 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait 114 147 882 forintban állapítja meg, – kiemelt előirányzatonként - az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások előirányzata 10 854 980 forint
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó előirányzata 1 435 000 forint
c) Dologi kiadások előirányzata 17 085 000 forint
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata 2 400 000 forint
e) Egyéb működési célú kiadások 28 235 101 forint
f) Beruházások előirányzata 22 450 259 forint
g) Felújítások előirányzata 26 385 400 forint
h) Egyéb felhalmozási célú támogatások 68 346 forint
i) Felhalmozási tartalék előirányzata 5 233 796 forint
(2)5 A képviselő-testület a finanszírozási kiadások összegét 1 064 882 forintban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat 2022. évi kiadásait – kiemelt előirányzatonként – a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat szociális rászorultsági ellátásokat 4. melléklet d) pontjában írtak szerint állapítja meg.
5. Az önkormányzat működési kiadása
5. § (1)6 A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi működési kiadásait 61 074 963 forintban állapítja meg, – kiemelt előirányzatonként - az alábbiak szerint:
a) Személyi juttatások előirányzata 10 854 980 forint
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hj. adó előirányzata 1 435 000 forint
c) Dologi kiadások előirányzata 17 085 000 forint
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata 2 400 000 forint
e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 28 235 101 forint
f) Finanszírozási kiadások előirányzata 1 064 882 forint
(2) A tervezett kiadási előirányzatok további részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
6. Az önkormányzat felhalmozási kiadása
6. § (1)7 A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási, felújítási kiadásainak nagyságát 54 137 801 forintban állapítja meg az alábbiak szerint:
a) Beruházások előirányzata 22 450 259 forint
b) Felújítások előirányzata 26 385 400 forint
c) Egyéb felhalmozási célú támogatások 68 346 forint
d) Felhalmozási tartalék előirányzata 5 233 796 forint.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási, felújítási kiadásait feladatonként, célonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. Költségvetési hiány összege, a hiány finanszírozásának módja
7. § (1)8 A képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 55 554 072 forintban állapítja meg, melyből 19 591 335 forint a működési célú hiány, 35 962 737 forint a felhalmozási célú hiány. A költségvetési hiány az előző évi pénzmaradvány terhére finanszírozható.
(2) A költségvetési hiány összegét, valamint a hiány finanszírozásának módját a 6. melléklet tartalmazza.
8. Költségvetési kiadások és bevételek
8. § (1)9 A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 27 484 019 forint összegben hagyja jóvá. Ebből:
a) 500 000 forint az általános tartalék, mely év közben előre nem tervezett kiadások fedezetéül szolgál,
b) 21 750 223 forint a céltartalék, mely az önkormányzat pályázatai önrészének finanszírozására kerül elkülönítésre,
c) 5 233 796 forint a felhalmozási tartalék, mely a szennyvíz rendszer felújítási kiadásainak fedezetéül szolgál.
(2) A tartalékkal való rendelkezés joga figyelemmel a 14. §-ban írtakra, a képviselő-testületet és a polgármestert illeti meg.
9. § (1) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait, valamint a költségvetési évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel mérlegszerűen a 7. melléklet tartalmazza.
(2) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak havi és halmozott adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet szerint fogadja el a képviselő-testület.
(3) A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban, a 9. melléklet szerint fogadja el.
(4) Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylete az önkormányzatnak nem lesz.
9. Önkormányzat kötelező, önként vállalt feladatai, államigazgatási feladatok
10. § Az önkormányzat önként vállalt feladatait a 2, 4. 5. melléklet tartalmazza, az államigazgatási feladatok a 4. mellékletben kerültek bemutatásra.
10. Létszám-előirányzat
11. § (1)10 A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg, melyből a közcélú foglalkoztatottak létszám-előirányzata 1 fő.
(2) További létszámbővítés csak képviselő-testületi döntés alapján, a szükséges anyagi fedezet egyidejű biztosításával lehetséges.
11. Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többlet feladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni
(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a polgármester az alábbiak szerint jogosult:
a) működési kiadásokra vonatkozóan a feladatok között a jóváhagyott előirányzatokon belül engedélyezhet átcsoportosítást. Új feladatokra csak a források egyidejű megjelölésével, illetve az általános tartalék 30 % -os felhasználásáig,
b) felhalmozási célú előirányzatok esetében a képviselőtestület által már jóváhagyott fejlesztési feladatok és felújítási célok előirányzatai között átcsoportosításokat engedélyezhet, esetenként 1 millió forintos összeghatárig,
c) a költségvetési cél megvalósítása érdekében indokolt esetben jogosult a működési és felhalmozási célú kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítások engedélyezésére.
(3) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásoknak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak, igénybevételükre fedezetet időarányosan, a felhalmozási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselőtestület jóváhagyásával történhet.
13. § A polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:
a) a felszámolási eljárás alá vont gazdálkodóval szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,
b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,
c) a 100 000 Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felhívások nem vezetnek eredményre.
Minden más egyedi esetben a követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.
12. Szabad pénzeszközökre vonatkozó rendelkezések
14. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközei értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatóak.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 000 000 forintig a képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó szabad pénzeszköz felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
13. Az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodás szabályai
15. § Az önkormányzat vagyonával történő gazdálkodásra vonatkozó szabályokat az önkormányzat vagyonrendelete tartalmazza.
14. Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § (1) bekezdése a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (XI. 10.) önkormányzati rendelete 9. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.