az önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtásáról

Részletes indokolás

Az 1–9. §-hoz és az 1–11. melléklethez

A tervezet 1. §-ához:

Az önkormányzat 2020. évben ténylegesen összesen 54 544 875 Ft kiadást teljesített, a befolyt bevételek nagysága 107 953 883 Ft-ot tett ki, az alábbiakban írtak szerint.

A tervezet 2. §-hoz:

I. Az önkormányzat bevételeinek részletezését az 1. melléklet tartalmazza, eredeti, módosított előirányzatonkénti bontásban. A bevételeken belül:

I. Költségvetési bevételek címén 62 918 764 Ft bevétellel számoltunk, befolyt 85 146 017 Ft, mely 135,33 %-os mértékű teljesítésnek felel meg. A bevételek az alábbiak szerint teljesültek:

1) Önkormányzatok működési támogatása címén 21 063 278 Ft bevétel realizálódott, melynek összege megegyezik a módosított előirányzattal. (Részletezve 1. sz. melléklet a) pontjában.)

2) Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzatára 5 918 393 Ft összegben terveztünk, a teljesítés összege 3 637 929 Ft, az alábbiak szerint:

- egyéb működési célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalaptól részelőirányzaton 923 146 Ft teljesült, az összeg tartalmazza 2 fő közfoglalkoztatott munkabér és közterhei

90 %-os támogatásának összegét.

- egyéb működési célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására bevételi előirányzaton teljesült 2 214 783 Ft, amely összeg az EFOP-1.5.2-16-2017-00031 Rendezvények támogatása elnevezésű pályázat támogatási előlege.

- egyéb működési célú támogatások egyéb fejezeti kezelésű előirányzattól bevételi előirányzat címén 500 000 ft bevétel teljesült, mely a 2019. évi Európai Mobilitási Hét és Autómentes Nap elnevezésű rendezvény támogatásának összege.

3) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzaton 52 147 791 Ft teljesült, melyből 562 639 Ft a Faluház helyreállításának (2019. évi Vis maior támogatás) támogatása.

A VP6-7.2.1-7.4.1.1-16 Faluház felújításának pályázati támogatása címén 6 960 732 Ft összegű támogatásban részesült az önkormányzat.

A zártkerti, külterületi utak helyreállítása (vis maior támogatás) címén elnyert pályázathoz kapcsolódóan befolyt 7 499 999 Ft támogatási előleg.

Továbbá ezen a bevételi előirányzaton 6 081 617 Ft teljesült külterület karbantartását szolgáló eszközök beszerzésére, 3 616 325 Ft az játszótéri eszközök beszerzésére, 27 426 479 Ft a faluház felújítására, a Magyar Falu Program keretében elnyert támogatás.

4) Közhatalmi bevétel címén 3 180 000 Ft bevétellel számoltunk, befolyt 2 028 112 Ft az alábbiak szerint:

magánszemélyek kommunális adójából 150 000 Ft bevételt terveztünk, befolyt 171 820 Ft,

iparűzési adóbevétel tervezett összege 3 000 000 Ft, a tényleges teljesítés nagysága 1 819 373 Ft

helyi adópótlék, adóbírság címén 30 000 Ft bevételt terveztünk, befolyt 36 919 Ft.

5) Működési bevétel címén 4 222 800 Ft realizálódott, szemben a 3 453 781 Ft összegű tervezett előirányzattal.

- Készletértékesítés részelőirányzat címén nem terveztünk bevételt, 168 504 Ft teljesült, mely a Gősfa 01003/3 hrsz.-ú ingatlant érintő fakitermelés-, értékesítés ellenértéke.

- Szolgáltatások ellenértéke részelőirányzat címén 2 903 139 Ft-ot terveztünk, ezzel szemben 3 029 895 Ft összeg teljesült, amely tartalmazza a 12 629 Ft temető használati díjat, 3 017 266 Ft ivóvíz- és szennyvíz használati díjat.

- Kiszámlázott általános forgalmi adó részelőirányzat javára 863 569 Ft realizálódott. A tervezett előirányzata 300 642 Ft.

- Kamatbevétel címén nem terveztünk bevételt, 34 Ft teljesült.

- Egyéb működési bevétel címén 160 798 Ft teljesült, az összeg tartalmazza 8 000 Ft összegű a téli rezsicsökkentésben korábban nem részesült, a vezetékes gáz- vagy távfűtéstől eltérő fűtőanyagot használó háztartások egyszeri támogatását, 148 659 Ft összegű előző évi áramdíj visszatérítést, valamint a kerekítési különbözetek összegét.

6) Felhalmozási bevételek előirányzaton teljesült 50 000 Ft bevétel, mely a Gősfa 478 hrsz.-ú ingatlan értékesítéséből származik.

II. Finanszírozási bevételek teljesített előirányzat összege 22 807 866 Ft, mely összeg megegyezik a módosított előirányzattal.

A tervezet 3. §-ához:

Az önkormányzat működési kiadásainak tényleges nagysága 27 324 357 Ft, módosított összege 41 604 422 Ft. A működési kiadások jogcímenkénti részletezése a 2. mellékletben található.

1. A működési kiadásokon belül:

Személyi juttatások

módosított nagysága 9 990 259 Ft, tényleges teljesítés 8 299 465 Ftot tett ki 2. melléklet a) pontjában írtak szerint. A teljesítés 83,08 %-os mértékű. A személyi juttatások részletezése:

Törvény szerinti munkabérek

módosított összege 6 439 800 Ft, a teljesítés összege 4 809 862 Ft. Ebből az előirányzatból finanszíroztuk 2 fő főállású dolgozó, 2 fő közcélú dolgozó munkabérét.

Jutalom

tervezett előirányzata 201 900 Ft, mely megegyezik a teljesítés összegével, mely a falugondnok részére kifizetett jutalom.

Közlekedési költségtérítés

címén 50 958 Ft kiadás teljesült, mely a falugondnok és a művelődési ház vezető részére munkábajárásra kifizetett összeg.

Egyéb személyi juttatás

címén 24 186 Ft módosított előirányzattal terveztünk, ezzel megegyezik teljesítés, mely a korábbi falugondnok szabadságmegváltása.

Külső személyi juttatások

tervezett összege 3 212 415 Ft, a teljesítés 3 212 559 Ft, mely tartalmazza a polgármester tiszteletdíját és költségátalányát, valamint a művelődési ház vezető megbízási díját

Munkaadókat terhelő járulékok

módosított nagysága 1 355 000 Ft, ezzel szemben a teljesítés 1 118 237 Ft.

Dologi kiadások

címén 8 420 941 Ft összegű kiadást eszközölt az önkormányzat, a módosított előirányzat nagysága 16 098 390 Ft. A teljesítés a módosított előirányzathoz képest 52,31 %os mértékű. A részelőirányzatokon belül a teljesítések alakulása a csatolt 2. melléklet c.) pontjában látható.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

címén 1 412 000 Ft kiadás teljesült, a tervezett összeg 2 300 000 Ftot tett ki, mely 61,39 %-os mértékű teljesítésnek felel meg. A juttatások bemutatását jogcímenként a 2. melléklet d.) pontja tartalmazza.

Egyéb működési célú kiadások

előirányzat módosított nagysága 11 014 409 Ft, a tényleges teljesítés 7 227 350 Ft. Az előirányzaton belül az alábbi kiadások teljesültek:

Elvonások és befizetések

teljesített előirányzata 145 789 Ft, amely 30 909 Ft összegű 2018. évi jogtalanul igénybevett támogatásból, 4 560 Ft összegű 2019. évi beszámoló alapján visszafizetendő állami támogatásból, 20 320 Ft 2019.évi szociális tűzifa támogatás visszafizetéséből, valamint 90 000 Ft 2019.évi ivó és szennyvíz támogatás visszafizetéséből tevődik össze.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

kiadási előirányzat terhére 2 987 215 Ft kiadás teljesült. A teljesítés tételes bemutatását a 2 sz. melléklet e) 2. pontja részletesen tartalmazza.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

kiadási előirányzat terhére 4 094 346 Ft kiadás teljesült. A részelőirányzatok bemutatása 2 sz. melléklet e) 3. pontja szerint részletezésre került.

II. Finanszírozási kiadások teljesített összege 846 364 Ft, mely összeg megegyezik a módosított előirányzattal.

III. Az önkormányzat felhalmozási és felújítási kiadásainak módosított nagysága 44 122 208 Ft, ezzel szemben e jogcímen a tényleges teljesítés 27 220 518 Ft-ot tett ki, melyből a beruházási kiadások előirányzaton a módosított 10 036 334 Ft kiadással szemben 9 640 343 Ft teljesült, felújítási kiadás módosított összege 20 567 000 Ft, teljesítés összege 17 503 404 Ft a 3. mellékletben írtak szerint.

A tervezet 4. §-ához:

A költségvetési bevételek és kiadások különbsége 4 565 233 Ft összegű működési célú költségvetési többlet, illetve 26 882 273 Ft összegű felhalmozási célú többlet. Alakulása a 4. mellékletben került részletezésre.

A tervezet 5. §-ához:

A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét tervezéskor 5 főben állapította meg. 2020. évi tényleges létszám 4 fő, melyből a közfoglalkoztatottak létszáma 2 fő.

A tervezet 6. §-ához:

Az önkormányzat 2020. évi gazdálkodása során keletkezett alaptevékenység maradványát 53 409 008 Ft összegben javasoljuk megállapítani, melyből kötelezettséggel terhelt 40 797 462 Ft, szabadon felhasználható 12 611 546 Ft, az 5. mellékletben írtak szerint. A 2021. évi költségvetésben becsült pénzmaradványként 53 259 621 Ft összeg került tervezésre.

A tervezet 7. § 8. §-ának (1) és (2) bekezdéséhez:

A 7. melléklet tájékoztatást ad az önkormányzat vagyonáról.

A vagyon alakulása:

Az önkormányzat vagyonának alakulását és összetételét eszköz oldalról vizsgálva az alábbi táblázatban mutatjuk be:

Adatok ezer forintban

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök:

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök vonatkozásában előző év záró adatához képest összességében 4 004 784 Ft-os növekedés mutatkozik, amely a zártkerti utak, valamint a faluház, a temető felújítással megnövekedett értékéből, valamint az elszámolt értékcsökkenések elszámolásából adódik.

Pénzeszközök:

A pénzeszközök állománya 31 687 047 Ft-os növekedést mutat a Magyar Falu Program keretében elnyert pályázatok előfinanszírozása miatt.

Követelések:

Követelések állományának 2 428 735 Ft-tal való csökkenése a költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékében, szolgáltatások ellenértékében és a közvetített szolgáltatások ellenértékében bekövetkezett változásából adódik.

A tervezet 8. § (3) és (5) bekezdéséhez:

A 8. melléklet az állami támogatásokkal való elszámolást mutatja be, a 9. melléklet az Európai Uniós projektekről, a 10. melléklet a helyi adó bevételekről ad tájékoztatást, a 11. melléklet pedig az önkormányzat teljesített költségvetését feladatonkénti bontásban mutatja be.