A többször módosított 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdése e) pontjában foglalt kötelezettségnek eleget téve az önkormányzat a 2024. évi zárszámadásról rendeletet alkot. A rendelet bemutatja, hogy a tervezett, módosított bevételekhez, kiadásokhoz képest a teljesítési adatok hogyan alakultak, mekkora lett az önkormányzat pénzmaradványa, hogyan alakult az önkormányzat vagyoni állapota.

Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat költségvetési bevételei nagy részét a kötelező feladatok ellátására, illetve beruházásra fordította, a költségvetésben jóváhagyottak szerint takarékosan gazdálkodott, melyet mutat az önkormányzatnál képződő jelentős összegű pénzmaradvány.

Az önkormányzat 2024. évben ténylegesen összesen 41 592 795 Ft kiadást teljesített, a befolyt bevételek nagysága 80 943 837 Ft-ot tett ki, az alábbiakban írtak szerint.

I. Az önkormányzat bevételeinek részletezését az 1. melléklet tartalmazza, eredeti, módosított előirányzatonkénti bontásban. A bevételeken belül:

I. Költségvetési bevételek címén 41 896 318 Ft bevétellel számoltunk, befolyt 43 139 526 Ft, mely 102,97 %-os mértékű teljesítésnek felel meg. A bevételek az alábbiak szerint teljesültek:

1) Önkormányzatok működési támogatása címén 32 466 018 Ft bevétel realizálódott, melynek összege megegyezik a módosított előirányzattal. (Részletezve 1. sz. melléklet a) pontjában.)

2) Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzata jogcímen a módosítás során 1 107 000 Ft összegű bevétellel számoltunk, a teljesítés összege 1 585 704 Ft, az alábbiak szerint:

- egyéb működési célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalaptól részelőirányzaton módosított 1 107 000 Ft bevétellel szemben 1 381 836 Ft teljesült, mely összeg tartalmazza átlagosan 1 fő közfoglalkoztatott munkabér és közterheinek 75 %-os támogatásának 1 115 036 Ft összegét, továbbá a 266 800 Ft nyári diákmunka támogatást.

- egyéb működési célú támogatások bevételei helyi önkormányzattól és azok költségvetési szerveitől részelőirányzaton bevételt nem terveztünk, ezzel szemben 203 868 Ft teljesült, mivel Zalaegerszeg Megyei Jogú Város Önkormányzatától a zalaegerszegi kistérségi ügyelet megszűnése miatt visszautalták a 2023. évi fel nem használt működési hozzájárulás összegét.

3) Közhatalmi bevétel címén 2 100 000 Ft módosított előirányzattal szemben befolyt 2 692 122 Ft az alábbiak szerint:

4) Működési bevétel címén 5 887 382 Ft realizálódott, szemben a 5 715 000 Ft összegű módosított előirányzattal.

- Szolgáltatások ellenértéke részelőirányzat címén a tervezett előirányzat összege, 2 325 000 Ft, mellyel szemben 2 719 898 Ft bevétel teljesült, mely tartalmaz 1 181 Ft sírkőtisztítást, 1 787 Ft temetőfenntartási hozzájárulást, 2 164 730 Ft ivóvíz- és szennyvíz használati díjat, valamint 414 800 Ft bérleti díjat, mely a vegyesbolt helyiségének bérbeadásából realizálódott.

- Közvetített szolgálatások részelőirányzat javára 960 686 Ft bevétel realizálódott, az 1 000 000 Ft összegű módosított előirányzattal szemben, áramdíj továbbszámlázása okán.

- Ellátási díjak címén 1 350 000 Ft összegű bevétellel számoltunk, 1 060 766 Ft bevétel teljesült, mely a 7 fő szociális étkeztetett által befizetett térítési díjból adódik

- Kiszámlázott általános forgalmi adó részelőirányzat javára 1 117 689 Ft realizálódott, az 1 040 000 Ft összegű módosított előirányzattal szemben.

- Kamatbevétel címén nem terveztünk bevételt, 27 Ft teljesült.

- Egyéb működési bevétel címén 28 316 Ft teljesült, mely összeg tartalmazza 20 000 Ft közvilágítás áramdíjának visszatérítését, 6 434 Ft internetdíj visszatérítését, valamint a kerekítési különbözetek összegét 1 882 Ft összegben.

5) Működési célú átvett pénzeszköz címén 508 300 Ft bevétel teljesült, mely megegyezik a módosított előirányzattal.

II. Finanszírozási bevételek teljesített előirányzat összege 37 804 311 Ft, mely összeg megegyezik a módosított előirányzattal.

I. Az önkormányzat működési kiadásainak tényleges nagysága 39 108 396 Ft, módosított összege 47 553 207 Ft. A működési kiadások jogcímenkénti részletezése a 2. mellékletben található.

A működési kiadásokon belül:

A személyi juttatások részletezése:

II. Finanszírozási kiadások teljesített összege 1 239 133 Ft, mely megegyezik a módosított előirányzat összegével.

Az önkormányzat felhalmozási és felújítási kiadásainak módosított nagysága 24 908 927 Ft, ezzel szemben e jogcímen a tényleges teljesítés 2 484 399 Ft-ot tett ki, melyből a beruházási kiadások előirányzaton a módosított 8 085 000 Ft kiadással szemben 2 283 154 Ft teljesült, felújítási kiadás módosított összege 2 380 917 Ft, a teljesítés összege 0 Ft, egyéb felhalmozási kiadások címén 201 245 Ft összegű kiadás teljesült, mely megegyezik a módosított előirányzat összegével a 3. mellékletben írtak szerint.

A teljesítés jelentősen elmarad a tervezettől melynek oka, hogy az önkormányzat a víz- és csatornafelújításra elkülönített összeget nem használta fel.

A költségvetési bevételek és kiadások különbsége 5 270 263 Ft összegű működési célú költségvetési többlet, illetve 2 484 399 Ft összegű felhalmozási célú hiány, mely finanszírozása az előző évi pénzmaradvány terhére történt. Alakulása a 4. mellékletben került részletezésre.

A képviselőtestület az önkormányzat létszámkeretét tervezéskor 3 főben állapította meg. 2023. évi tényleges létszám 2 fő, melyből a közfoglalkoztatottak létszáma 1 fő.

Az önkormányzat 2024. évi gazdálkodása során keletkezett alaptevékenység maradványát 39 351 042 Ft összegben javasoljuk megállapítani, melyből kötelezettséggel terhelt 19 148 973 Ft, szabadon felhasználható 20 202 069 Ft, az 5. mellékletben írtak szerint. A 2025. évi költségvetésben becsült pénzmaradványként 28 064 484 Ft összeg került tervezésre. A pénzmaradvány keletkezéséről az 5. melléklet ad részletes tájékoztatást.

A 7. melléklet tájékoztatást ad az önkormányzat vagyonáról.

Az önkormányzat vagyonának alakulását és összetételét eszköz oldalról vizsgálva az alábbi táblázatban mutatjuk be:

Adatok ezer forintban

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök:

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök vonatkozásában előző év záró adatához képest összességében 17 716 150 Ft-os csökkenés mutatkozik, amely a tárgyi eszközök beszerzéséből, valamint az elszámolt értékcsökkenések elszámolásából adódik.

Pénzeszközök:

A pénzeszközök állománya 510 806 Ft-os növekedést mutat az önkormányzat takarékos gazdálkodása miatt.

Követelések:

Követelések állományának 4 956 439 Ft-tal való növekedése az igénybe vett szolgáltatásokra, valamint a beruházásokra, felújításokra adott előlegekben bekövetkezett változásból adódik.

A 8. melléklet az állami támogatásokkal való elszámolást mutatja be, a 9. melléklet az önkormányzat több éves kötelezettségeiről, a 10. melléklet a helyi adó bevételekről ad tájékoztatást, a 11. melléklet pedig az önkormányzat teljesített költségvetését feladatonkénti bontásban mutatja be.