Gombosszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 01. 27- 2024. 05. 30Gombosszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (I. 26.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Gombosszeg Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
1. § Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 38 188 734 Ft-ban, kiadási főösszegét 38 188 734 Ft-ban, a hiány összegét pedig 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A bevételek előirányzatai:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről: 24 488 389 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 5 895 993 Ft
c) közhatalmi bevételek: 929 000 Ft
d) működési bevételek: 772 010 Ft
e) felhalmozási bevételek: 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
h) finanszírozási bevételek: 6 103 342 Ft.
(3) A kiadások előirányzatai:
a) személyi juttatások: 12 154 740 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 1 528 116 Ft
c) dologi kiadások: 7 250 000 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 690 000 Ft
e) egyéb működési kiadások: 10 792 342 Ft
f) beruházási kiadások: 254 000 Ft
g) felújítási kiadások: 2 540 000 Ft
h) finanszírozási kiadások: 979 536 Ft.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit rovatonként és címenként a 2. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait rovatonként és címenként a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 4. melléklet mutatja.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az önkormányzat adósság állománnyal nem rendelkezik, 2023. évre vonatkozóan a képviselő-testület adósságot keletkeztető ügyletről nem döntött, többéves kihatással járó feladat nincs.
(6) A képviselő-testület a saját bevételeknek a költségvetési évet követő három évre tervezett előirányzatait főbb csoportokban a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat cafetéria és munkaruházat összegét a 8. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 10 212 342 Ft tartalékot képez.
4. § (1) A polgármester a 2023. évre engedélyezett költségvetési létszámkeretet a következők szerint határozza meg:
a) 1 fő heti 40 órában dolgozó közalkalmazott,
b) 1 fő heti 12 órában dolgozó munkavállaló,
c) 3 fő választott tisztségviselő.
(2) Az önkormányzatnál foglalkoztatott teljes létszám a kötelező feladatok ellátásához került tervezésre.
5. § (1) A hitelfelvétellel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzati gazdálkodása során az év közben időlegesen realizálódó szabad pénzeszközeit pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. A hasznosításról a képviselő-testület határozatban dönt.
6. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért az önkormányzat képviselő-testülete, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosulhatnak.
(3) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása, negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló tárgyalását megelőző testületi ülésen.
(4) A polgármester képviselő-testületi döntés nélkül önállóan vállalhat kötelezettséget 400 000 Ft összegig.
(5) A polgármester az Önkormányzati költségvetési szervhez nem tartozó feladatok főcím, kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítást hajthat végre, esetenként maximum 2 000 000 Ft összegben, a személyi jellegű kiadások előirányzatainak kivételével.
(6) A polgármester az átruházott hatáskörben hozott átcsoportosításról a soron következő testületi ülésen köteles beszámolni.
(7) A gazdálkodás során keletkezett átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről – állami pénzeszközök kivételével – a polgármester gondoskodik a képviselő-testület jóváhagyásával.
(8) A képviselő-testület a közös hivatalban dolgozó köztisztviselők cafetéria juttatását 231 900 Ft-ban határozza meg. A köztisztviselői illetményalap 2023. évre 46 380 Ft.
(9) A képviselő-testület az illetmény (munkabér) fizetés napját a tárgyhónapot követő hó 5. napjában állapítja meg.
7. § Ez a rendelet 2023. január 27-én lép hatályba, és 2024. május 31-én hatályát veszti.