Nagypáli Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében maghatározott jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján- figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat- a 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, továbbá az önkormányzat költségvetésében szereplő Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint a támogatások tekintetében mindazon jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelő szervezetekre, amelyek támogatásban részesülnek.

2.§

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal, mely önállóan gazdálkodó költségvetési szerv.

(2) Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) külön címet alkot, az önkormányzat címrendjét az 11. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2016. évi költségvetése

3.§

A képviselő- testület az önkormányzat és a Hivatal együttes 2016. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 368 402 e Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

4.§

Az önkormányzat 2016. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 291 973 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

-működési célú támogatások államháztartáson belülről                      96 052 e Ft,

-közhatalmi bevételek                                                                    85 900 e Ft,

-működési bevételek                                                                     17 470 e Ft,

-felhalmozási bevételek                                                                   3 500 e Ft,

-működési célú átvett pénzeszközök                                               38 996 e Ft,

-finanszírozási bevételek                                                                 50 055 e Ft.

A bevételek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§

Az önkormányzat 2016. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 291 973 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

-személyi juttatások                                                                              14 700 e Ft,

-munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                     4 041 e Ft,     

-dologi kiadások                                                                                     54 455 e Ft,

-ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                    3 490 e Ft,

-egyéb működési célú kiadások                                                              40 486 e Ft,

-beruházások                                                                                       30 000 e Ft,

-felújítások                                                                                           56 075 e Ft,

-egyéb felhalmozási célú kiadások                                                            9 754 e Ft,

-finanszírozási kiadások                                                                         78 972 e Ft.

A kiadások forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza.

A Hivatal bevételei és kiadásai

6.§

Az önkormányzat költségvetési szerve 2016. évi bevételeinek és kiadásainak előirányzatát 76 429 e Ft-ban az alábbiak szerint határozza meg a képviselő-testület.

(1) A Hivatal bevételeit az alábbiak szerint határozza meg a képviselő-tesület:

-működési bevételek                                                                     250 e Ft,

-finanszírozási bevételek                                                            76 179 e Ft.

(2) A Hivatal kiadásait az alábbiak szerint határozza meg a képviselő- testület:

-személyi juttatások                                                                   53 316 e Ft,

-munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó          14 335 e Ft,

-dologi kiadások                                                                        8 478 e Ft,

-egyéb működési célú kiadások                                                      100 e Ft,

-beruházások                                                                                200 e Ft.

Részletesen a 3. melléklet tartalmazza.                                                       

Költségvetési kiadások és bevételek

7.§

Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 4. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat tartaléka

8.§

Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 27 255 e Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

- év közben várható működési kiadások fedezete                                                    7 000 e Ft,

- kötelezettséggel terhelt felhalmozási tartalék                                                        17 255 e Ft,

- a költségvetési évben történő szennyvíz beruházások fedezete                                 3 000 e Ft.

A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik.

Költségvetési egyenleg, költségvetés mérlegszerű kimutatása

9.§

A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát az
5. melléklet tartalmazza. A költségvetési előirányzatok mérlegszerű kimutatását a 12. melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

10.§

A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat és megtérüléseket
6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Önkormányzat és költségvetési szervei kötelező, és önként vállalt feladatai

11.§

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv önként vállalt feladatot nem lát el, az önkormányzat által önként vállalt feladatai a 2. mellékletben megjelöltek szerint alakulnak.

Létszám-előirányzat 

12.§

(1) A képviselő- testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 8 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 4 fő közfoglalkoztatott.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervének létszám előirányzatát a képviselő-testület a 3. mellékletben feltüntettek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

13. §

Az képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

14. §

A képviselő- testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Elkövetkező három év várható előirányzatai

15.§

A képviselő- testület az elkövetkező három év várható előirányzatait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

16. §

A képviselő- testület több éves kihatással járó felad ellátását nem tervezi.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

18.§

1. A költségvetési rendelet módosítása a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
2. Az önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

19.§

1. A Közös Hivatal saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb december 31-ei hatállyal módosítja.
2. Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

3. Az önkormányzat tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 1 000 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő- testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

20.§

(1) Az önkormányzat költségvetési szervének finanszírozási tervét 9. melléklet tartalmazza. A finanszírozási terv szerinti teljesítésről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

21.§

A képviselő-testület feljogosítja a Közös Önkormányzati Hivatalt- s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

22.§

1. Az önkormányzat költségvetési szerve szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet bevételeit.
2. A többlet bevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat módosítás és az azzal egyidejűleg történő- képviselő-testületi- tájékoztatás után történhet.

23.§

1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2016. december 31.-ig vissza kell fizetni.
2. A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő- testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
3. Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

24.§

1. Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.
2. A fenti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 20 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő- testületi ülésen tájékoztatást ad.
3. A (2) bekezdésen meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő- testület határozatban dönt.

25. §

(1) A személyi jellegű juttatások számításánál Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény rendelkezései szerint a köztisztviselők esetében 38 650 forint illetményalappal kell számolni.

(2) A képviselő- testület a béren kívüli juttatások éves összegét a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény rendelkezései szerint a köztisztviselőknél 200 000 forint /fő/év összegben határozza meg.

26.§

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester 2016. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselőtestület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

                            Köcse Tibor                                                                         Szita Gabriella
                            polgármester                                                                               jegyző