1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, továbbá az önkormányzat költségvetésében szereplő Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint a támogatások tekintetében mindazon jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelő szervezetekre, amelyek támogatásban részesülnek.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal, mely önállóan gazdálkodó költségvetési szerv.

(2) Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) külön címet alkot, az önkormányzat címrendjét az 11. melléklet tartalmazza.

3. § A képviselő- testület az önkormányzat és a Hivatal együttes 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 432.860.173 Ft-ban állapítja meg.

4. § Az önkormányzat 2023. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 295.984.386 Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

5. § Az önkormányzat 2023. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 295.984.386 Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

6. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve 2023. évi bevételeinek és kiadásainak előirányzatát 136.875.787 Ft-ban az alábbiak szerint határozza meg a képviselő-testület.

(2) A Hivatal bevételeit az alábbiak szerint határozza meg a képviselő- testület:

(3) A Hivatal kiadásait az alábbiak szerint határozza meg a képviselő- testület:

7. § Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 4. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 23.433.201 Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

(2) A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik.

9. § A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát az 5. melléklet tartalmazza. A költségvetési előirányzatok mérlegszerű kimutatását a 12. melléklet tartalmazza.

10. § A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat és megtérülésüket 6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

11. § Az önkormányzat, illetve az általa irányított költségvetési szerv önként vállalt feladatot nem lát el.

12. § (1) A képviselő- testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 8 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 2 fő közfoglalkoztatott.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervének létszám előirányzatát a képviselő-testület a 3. mellékletben feltüntettek szerint állapítja meg.

13. § Az képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A képviselő- testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

15. § A képviselő- testület az elkövetkező három év várható előirányzatait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő- testület több éves kihatással járó felad ellátását nem tervezi.

17. § (1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

18. § (1) A költségvetési rendelet módosítása a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Az önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

19. § (1) A Közös Hivatal saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb december 31-ei hatállyal módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) Az önkormányzat tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 1.000.000 forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő- testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

20. § Az önkormányzat költségvetési szervének finanszírozási tervét 9. melléklet tartalmazza. A finanszírozási terv szerinti teljesítésről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

21. § A képviselő-testület feljogosítja a Közös Önkormányzati Hivatalt- s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szerve szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet bevételeit.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat módosítás és az azzal egyidejűleg történő- képviselő-testületi- tájékoztatás után történhet.

23. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2023. december 31.-ig vissza kell fizetni.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő- testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

24. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.

(2) A fenti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 20 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő- testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésen meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő- testület határozatban dönt.

25. § (1) A személyi jellegű juttatások számításánál 57.200 forint illetményalappal kell számolni.

(2) A képviselő- testület a béren kívüli juttatások éves összegét Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény rendelkezéseire, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. §. (1) bekezdésére tekintettel a köztisztviselőknél 286.000 forint /fő/év összegben határozza meg.

26. § (1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester 2023. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselőtestület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

27. § Ez a rendelet 2023. február 21-én lép hatályba.