Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 13Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező feladatokat, valamint a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat. A rendelet célja Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése egyensúlyának és a közpénzekkel való szabályszerű, gazdaságos, átlátható, ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása.
[2] Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdéseiben, valamint az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény rendelkezései alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ára figyelemmel Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületére, ennek szerveire, továbbá az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § A költségvetés címrendje:
a) Működési célú bevételek
b) Felhalmozási célú bevételek
c) Működési célú kiadások
d) Felhalmozási célú kiadások
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
3. § (1)1 Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetésének bevételi főösszegét 55 968 021 Ft bevétellel hagyja jóvá. Bevételeken belül a költségvetési bevételek összege: 48 766 566 Ft. Működési bevételek összege: 48 766 566 Ft
a) az önkormányzat működési bevétele 1 126 262 Ft
b) közhatalmi bevételek 750 000 Ft
c) az önkormányzat költségvetési támogatása 37 161 404 Ft
d) egyéb működési célra átvett pénzeszközök Áht-n belülről 9 600 000 Ft
e) egyéb működési célra átvett pénzeszközök Áht-n kívülről 128 900 Ft
(2)2 Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegét 55 968 021 Ft-ban hagyja jóvá. A kiadásokon belül a költségvetési kiadások összege: 54 945 257 Ft.
a) Működési kiadások összege: 52 697 971 Ft
aa) személyi juttatások 28 904 744 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok 2 998 903Ft
ac) dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 16 091 245 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 797 000 Ft
ae) elvonások és befizetések 128 900 Ft
af) működési célú kiadások Áht-n belülre 632 179 Ft
ag) működési célú pénzeszközátadás ÁHT-n kívül 145 000 Ft
b) Felhalmozási kiadások összege: 2 247 286 Ft
ba) beruházások 769 298 Ft
bb) felújítások 1 276 458 Ft
bc) felhalmozási célú kölcsönök nyújtása a lakosságnak 200 000 Ft.
bd) felhalmozási célú támogatás Áht-n belülre 1 530 Ft
(3) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlegét 6 178 691 Ft-ban határozza meg, melynek jogcímei:
a)3 a működési hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 3 931 405 Ft összegű bevonását tervezi,
b)4 a felhalmozási hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 2 247 286 Ft összegű bevonását tervezi.
(4) A képviselő-testület a (3) bekezdés szerinti hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a)5 a működési hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 3 931 405 Ft összegű bevonását tervezi,
b)6 a felhalmozási hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 2 247 286 Ft összegű bevonását tervezi.
(5) A képviselő-testület a finanszírozási célú bevételek és kiadások összegét az alábbiak szerint határozza meg:
a) Finanszírozási bevételek: előző évek maradványának igénybevétele 7 201 455 Ft
aa)7 működési célra 3 931 405 Ft
ab)8 felhalmozási célra 2 247 286 Ft.
b) Finanszírozási kiadások: 1 022 764 Ft
ÁHT-belüli megelőlegezés visszafizetése 1 022 764 Ft
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit az 1. melléklet, kiadásait a 2. melléklet mutatja be.
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 3. melléklet szemlélteti.
(3) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait a 4. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait az 5. melléklet ismerteti.
(5) Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait a 6. melléklet sorolja fel.
(6) Működési célú pénzeszközátadásokat tartalmazza a 7. melléklet.
(7) Az önkormányzat 2025. évi felhalmozási célú támogatásait a 8. melléklet láttatja.
(8) A 9. melléklet az önkormányzat 2025.évi létszámadata.
(9) A 10. melléklet a közvetett támogatásokat és adókedvezményeket tartalmazza.
(10) A 11. melléklet az önkormányzat likviditási terve.
5. § (1)9 A köztisztviselői illetményalap 2025. évre 87 000 Ft. Az illetménykiegészítés mértéke a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 30%-a,a középfokú végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 20-a.
(2) A köztisztviselőket megillető cafetéria juttatás 2025. évben bruttó 365 000,- Ft.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A költségvetés végrehajtásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Pacsai Közös Önkormányzati Hivatal.
(3) A polgármester a költségvetéssel összefüggően a képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában, és jelen rendelet által biztosított átruházott hatáskör alapján jár el.
7. § (1) A költségvetésben átmenetileg keletkezett szabad pénzeszközök célszerű hasznosításáról – megfelelő garanciák és biztonság mellett – értékhatártól függetlenül a polgármester gondoskodik.
(2) A költségvetés előirányzatainak módosítását az I. félévben egy alkalommal, ezt követően negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig kell a képviselő-testület elé terjeszteni.
Vegyes rendelkezések
8. § (1) Zalaigrice Község Önkormányzata létszámkerete 7 fő teljes munkaidős munkavállaló, ebből 1 fő polgármester, 1 fő falugondnok, valamint 5 fő közfoglalkoztatott.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési elszámolási számlán lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – bármely pénzintézetnél elhelyezheti többletbevétel elérése érdekében.
(3) A tárgyévi helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége 320 000.-Ft.
9. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármesternek a költségvetés jóváhagyásáig – a bevételek és kiadások teljesítése érdekében – tett intézkedéseit.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § (1) bekezdése a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés a) pontja a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (4) bekezdés b) pontja a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § d) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pont aa) alpontja a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § e) pontja szerint módosított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pont ab) alpontja a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 4. § f) pontja szerint módosított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdése a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 12.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.