Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 01- 2025. 12. 12Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 28.) önkormányzati rendelete
Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] Az Önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, amely alapján finanszírozza és ellátja a jogszabályban előírt kötelező feladatokat, valamint a kötelező feladatok ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatokat. A rendelet célja Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetése egyensúlyának és a közpénzekkel való szabályszerű, gazdaságos, átlátható, ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása.
[2] Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdéseiben, valamint az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény rendelkezései alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ára figyelemmel Zalaigrice Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testületére, ennek szerveire, továbbá az önkormányzat költségvetési szerveire.
2. § A költségvetés címrendje:
a) Működési célú bevételek
b) Felhalmozási célú bevételek
c) Működési célú kiadások
d) Felhalmozási célú kiadások
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
3. § (1) Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetésének bevételi főösszegét 53 643 465 Ft bevétellel hagyja jóvá. Bevételeken belül a költségvetési bevételek összege: 46 442 010 Ft. Működési bevételek összege: 46 442 010 Ft
a) az önkormányzat működési bevétele 300 000 Ft
b) közhatalmi bevételek 750 000 Ft
c) az önkormányzat költségvetési támogatása 31 994 540 Ft
d) egyéb működési célra átvett pénzeszközök 13 397 470 Ft
(2) Zalaigrice Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetésének kiadási főösszegét 53 643 465 Ft-ban hagyja jóvá. A kiadásokon belül a költségvetési kiadások összege: 52 620 701 Ft.
a) Működési kiadások összege: 52 077 801 Ft
aa) személyi juttatások 28 164 926 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok 2 902 727 Ft
ac) dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 15 894 969 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 3 797 000 Ft
ae) működési célú kiadások Áht-n belülre 1 173 179 Ft
af) működési célú pénzeszközátadás ÁHT-n kívül 145 000 Ft
b) Felhalmozási kiadások összege: 542 900 Ft
ba) beruházások 342 900 Ft
bb) felhalmozási célú kölcsönök nyújtása a lakosságnak 200 000 Ft.
(3) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlegét 6 178 691 Ft-ban határozza meg, melynek jogcímei:
a) a működési hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 5 635 791 Ft összegű bevonását tervezi,
b) a felhalmozási hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 542 900 Ft összegű bevonását tervezi.
(4) A képviselő-testület a (3) bekezdés szerinti hiányát az alábbiak szerint finanszírozza:
a) a működési hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 5 635 791 Ft összegű bevonását tervezi,
b) a felhalmozási hiány belső finanszírozására előző évi maradványának 542 900 Ft összegű bevonását tervezi.
(5) A képviselő-testület a finanszírozási célú bevételek és kiadások összegét az alábbiak szerint határozza meg:
a) Finanszírozási bevételek: előző évek maradványának igénybevétele 7 201 455 Ft
aa) működési célra 5 635 791 Ft
ab) felhalmozási célra 542 900 Ft.
b) Finanszírozási kiadások: 1 022 764 Ft
ÁHT-belüli megelőlegezés visszafizetése 1 022 764 Ft
4. § (1) Az önkormányzat bevételeit az 1. melléklet, kiadásait a 2. melléklet mutatja be.
(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott szociális, rászorultság jellegű ellátásokat a 3. melléklet szemlélteti.
(3) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait a 4. melléklet mutatja be.
(4) Az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait az 5. melléklet ismerteti.
(5) Az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatait a 6. melléklet sorolja fel.
(6) Működési célú pénzeszközátadásokat tartalmazza a 7. melléklet.
(7) Az önkormányzat 2025. évi felhalmozási célú támogatásait a 8. melléklet láttatja.
(8) A 9. melléklet az önkormányzat 2025.évi létszámadata.
(9) A 10. melléklet a közvetett támogatásokat és adókedvezményeket tartalmazza.
(10) A 11. melléklet az önkormányzat likviditási terve.
5. § (1) A köztisztviselői illetményalap 2025. évre 73 000 Ft. Az illetménykiegészítés mértéke a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 30%-a,a középfokú végzettségű köztisztviselők esetén az alapilletmény 20-a.
(2) A köztisztviselőket megillető cafetéria juttatás 2025. évben bruttó 365 000,- Ft.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
6. § (1) A költségvetés végrehajtásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a Pacsai Közös Önkormányzati Hivatal.
(3) A polgármester a költségvetéssel összefüggően a képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatában, és jelen rendelet által biztosított átruházott hatáskör alapján jár el.
7. § (1) A költségvetésben átmenetileg keletkezett szabad pénzeszközök célszerű hasznosításáról – megfelelő garanciák és biztonság mellett – értékhatártól függetlenül a polgármester gondoskodik.
(2) A költségvetés előirányzatainak módosítását az I. félévben egy alkalommal, ezt követően negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló elkészítésének határidejéig kell a képviselő-testület elé terjeszteni.
Vegyes rendelkezések
8. § (1) Zalaigrice Község Önkormányzata létszámkerete 7 fő teljes munkaidős munkavállaló, ebből 1 fő polgármester, 1 fő falugondnok, valamint 5 fő közfoglalkoztatott.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési elszámolási számlán lévő szabad pénzeszközeit – a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével – bármely pénzintézetnél elhelyezheti többletbevétel elérése érdekében.
(3) A tárgyévi helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége 320 000.-Ft.
9. § (1) A képviselő-testület tudomásul veszi a polgármesternek a költségvetés jóváhagyásáig – a bevételek és kiadások teljesítése érdekében – tett intézkedéseit.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások ezen költségvetési rendeletbe beépültek.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.