Böde község Képviselő-testületének 1/2020 (II.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 28Böde község Képviselő-testületének 1/2020 (II.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Böde Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében, és Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (6) bekezdésében és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezései alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Böde Község Önkormányzata 2020. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
1. §
A rendelet hatálya
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, valamint annak bizottságaira terjed ki.
2. §
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését összesen
77.258.774 Ft kiadási-bevételi főösszeggel, ezen belül[1]
32.391.641 Ft[2] | költségvetési bevétellel |
|---|---|
75.957.879 Ft[3] | költségvetési kiadással |
43.566.238 Ft 1.013.583 Ft 42.552.655 F[4] | költségvetési hiánnyal |
állapítja meg, melynek jogcímei:
Költségvetési bevételek:
- működési célú támogatások államháztartáson belülről 27.269.180 Ft[5]
- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft[6]
- közhatalmi bevételek 1.719.908 Ft[7]
- működési bevételek 3.402.553 Ft[8]
- felhalmozási bevételek 0 Ft
- működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
- felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Költségvetési kiadások:
- személyi juttatások 11.020.455 Ft[9]
- munkaadókat terhelő járulékok 1.434.005 Ft[10]
- dologi kiadások 9.750.897 Ft[11]
- ellátottak pénzbeli juttatásai 1.700.000 Ft[12]
- egyéb működési célú kiadások, tartalékok 41.529.129 Ft[13]
- beruházási kiadások 0 Ft[14]
- felújítási kiadások 10.523.393 Ft[15]
- egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.1 melléklete szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1 és a 2.2 melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását és az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. melléklet szerint határozza meg.
(8) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének mérlegét az 1. számú tájékoztató tartalmazza.
(9) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit számszerűsitve a 2. számú tájékoztató tartalmazza évenkénti bontásban.
(10) Az önkormányzat által 2020. évre tervezett közvetett támogatásokat a 3. számú tájékoztatóban részletezi.
(11) Az önkormányzat a 2020. évre tervezett előirányzat-felhasználási ütemtervét a 4. számú tájékoztatóban mutatja be.
(12) Az önkormányzat a 2020. évre tervezett céljelleggel nyújtott támogatásait az 5. számú tájékoztató tartalmazza.
(13) Az önkormányzat állami hozzájárulásait, támogatásait a 6. számú tájékoztató tartalmazza.
(14) Az önkormányzat intézményeinek finanszírozását a 7. számú tájékoztató tartalmazza.
(15) Az önkormányzat támogatásértékű kiadási ütemtervét havi bontásban a 8. számú tájékoztató tartalmazza.
(16) Az önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 9. számú tájékoztató tartalmazza.
(17) A képviselő testület az önkormányzat létszámkeretét a következők szerint állapítja meg:
(a) önkormányzat létszámkerete 6 fő
Létszám (fő) | Megnevezés: |
|---|---|
1 | falugondnok |
1 | Társadalmi megbízású polgármester |
1 | Alpolgármester |
3 | Képviselő |
(b) közfoglalkoztatottak létszámkerete 4 fő
4. §
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozás-állománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %- át, de legfeljebb a 5 millió Ft-ot eléri, azt az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének.
(6) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. számú mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is - havonta a tárgyhó utolsó napjának megfelelően a tárgynegyedévet követő hó 15-éig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
5. §
Az előirányzatok módosítása
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát átruházza a polgármesterre.
(3) A Képviselő-testület a (2) bekezdésben foglalt előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként a polgármester az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. §
A gazdálkodás szabályai
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(3) Az önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. §
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért az Önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról, független belső ellenőrrel kötött külön megállapodás keretében gondoskodik.
(3) Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.