Zalaháshágy Község Önkormányzati Képviselő-testületének

2/2013. (II. 18.) önkormányzati rendelete

Zalaháshágy Község Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről

(egységes szerkezetben a módosításokkal)

Zalaháshágy Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalaháshágy Község Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

 A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

Az önkormányzat 2013. évi költségvetése

     2. §^[1] A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 80.622 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1)^[2] Az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                            0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                          11.191 e Ft,

     amelyből               

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                       2.940 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                              0 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                          0 e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                               0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                     8.251 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                              0 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                        0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                                 6.801 e Ft

d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása                  20.151 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                                    754 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                                   125 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                     7.025 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                      40 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                               26.535 e Ft

(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.

4. § (1)^[3] Az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés:                                                                                      40.326 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                      6.978 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                1.600 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       11.033 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       4.714 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                  16.001 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                     39.996 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                 2.987 e Ft

      bb) felújítások                                                                                      8.010 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                         29.000 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                              300 e Ft

 (2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

5. §^[4] A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) szennyvíz pályázat beruházás                        222 e Ft

ab) játszótér kialakítása pályázat                      2.474 e Ft

ad) KEOP Épületenergetikai pályázat                     0 e Ft

      KEOP-2012-5.5.0/A

ac) Biztonsági térfigyelő kamerarendszer           291 e Ft

    b) felújítási kiadások felújításonként

ba) KEOP Energetikai pályázat              8.009 e Ft

      KEOP-4.2.0/A/11-2011-0599

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:                                                                                                        4.600 eFt

a) rendszeres szociális segély                                  923 eFt

b) foglalkoztatást helyettesítő támogatás               1.642 eFt

c) lakásfenntartási támogatás                                   470 eFt

d) rendszeres gyermekvédelmi támogatás 1             120 eFt

e) ápolási díj                                                           145 eFt

f) átmeneti segély                                                    300 eFt

g) temetési segély                                                   100 eFt

h) közgyógyellátás                                                  150 eFt

i.) egyéb eseti önkormányzati pénzbeli ellátások 750 eFt

7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.)  3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.

8. § (1)^[5] A költségvetés egyenlege 6.426 eFt hiány.

(2) Az önkormányzat 2013. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 6.426 e Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                                 0 e Ft

      aa) működési célú                                                                  0 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                                0 e Ft

      ba) működési célú                                                                  0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                           0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                           6.426 e Ft

      ca) működési célú                                                          6.426 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

9. § (1) A képviselő-testület a 2012. évi pénzmaradvány előzetes összegét 38.000 eFt-ban határozza meg.

(2) A végleges pénzmaradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.

10. § (1)^[6] Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 1.228 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.

11. § Az önkormányzatnak nincs Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége nincs.

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.

 Költségvetési kiadások és bevételek

13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

15. §  A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:

1. az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege:  0 ezer Ft
2. a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege      0 ezer Ft
3. a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
   1. gépjárműadó kedvezmény                                                              46 ezer Ft
   2. gépjárműadó mentesség                                                                   9 ezer Ft
   3. iparűzési adó kedvezmény                                                                0 ezer Ft
4. helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege:        0 ezer Ft
5. egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege:           0 ezer Ft

17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.

18. § Az önkormányzat által finanszírozott költségvetési szerv éves finanszírozási tervét a 8. melléklet tartalmazza.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

19. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

20. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

21. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

(3) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezető saját hatáskörben engedélyezheti:

a.) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b.) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c.) a 100.000.-Ft értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az   önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

 Minden más egyedi esetben követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

23. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

Záró rendelkezések

24. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2012. költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik.

(3) A 13/2013. (IX. 16.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(4) A 14/2013. (X. 11.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(5) A 2/2014. (II. 7.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(6) Az 5/2014. (V. 05.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

Büki József sk.                                                                                                    Nagy Szilvia sk.

polgármester                                                                                                             körjegyző

Mellékletek

1. melléklet^[7] az önkormányzat 2013. évi tervezett költségvetési bevételei forrásonként

2. melléklet^[8] az önkormányzat 2013. évi tervezett működési költségvetési kiadásai és létszám – előirányzata

3. melléklet^[9] a az önkormányzat 2013. évi tervezett felhalmozási költségvetési kiadásai

4. melléklet^[10] az önkormányzat 2013. évi költségvetése feladatonként - külön tételben az általános és céltartalék

5. melléklet^[11] az önkormányzat összevont költségvetési mérlege

6. melléklet az önkormányzat többéves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

7. melléklet^[12] önkormányzati előirányzat-felhasználási ütemterv

8. melléklet a Körjegyzőség éves finanszírozási terve