Zalaháshágy Község Önkormányzati Képviselő-testületének

2/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Zalaháshágy Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről

(egységes szerkezetben a módosítással)

Zalaháshágy Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalaháshágy Község Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

 A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

Az önkormányzat 2015. évi költségvetése

2. §^[1] A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 35.580 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1)^[2] Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                            0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                      5.806 e Ft,

     amelyből               

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                       3.943 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                              0 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                   1.086 e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                               0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                           0 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                           52 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                     725 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                                 .5.477 e Ft

d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása                   16.129 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                                  1.502 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                                 1.935 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                           37 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                         0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                                  3.330 e Ft

(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.

4. § (1)^[3] Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés:                                                                                      30.615 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                   8.938 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                1.757 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                       13.032 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       2.029 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                   5.359 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                         934 e Ft

      ba) beruházások,                                                                                934 e Ft

      bb) felújítások                                                                                     180 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                              0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                              300 e Ft

(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

5. §^[4] A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

    aa) Tárgyi eszközök beszerzése beruházás      934 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként  

   ba) Könyvtár felújítás                                                  180 e Ft

6. §^[5] A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:                                                                                                                                                                    2.029 eFt

a) rendszeres szociális segély                                                     103 eFt

b) foglalkoztatást helyettesítő támogatás                                     137 eFt

c) lakásfenntartási támogatás                                                      220 eFt

d) átmeneti segély                                                                      100 eFt

e) temetési segély                                                                      100 eFt

f) közgyógyellátás                                                                        50 eFt

g) egyéb eseti önkormányzati pénzbeli ellátások                       1.267 eFt

h) gyermekvédelmi természetbeni ellátások                                   52 eFt

7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.

8. §^[6] (1) A költségvetés egyenlege 4.694 eFt hiány

                       Költségvetés működési hiánya: 2.887 eFt

                       Költségvetés felhalmozási hiánya:         1.807 eFt

(2) Az önkormányzat 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 4.694 e Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                         3.330 e Ft

      aa) működési célú                                                           1.423 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                       1.807 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                              0 e Ft

      ba) működési célú                                                                  0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                           0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                 1.364 e Ft

      ca) működési célú                                                       1.364 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                       0 e Ft

9. § (1) A képviselő-testület a 2014. évi pénzmaradvány előzetes összegét 3.092 eFt-ban határozza meg.

(2) A végleges pénzmaradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 500 eFt,

a céltartalék 2.450 eFt.

(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.

11. § Az önkormányzatnak nincs Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége.

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 4 fő.

 Költségvetési kiadások és bevételek

13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

15. §  A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:

1. az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege:  0 ezer Ft
2. a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege      0 ezer Ft
3. a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
   1. gépjárműadó kedvezmény                                                           223 ezer Ft
   2. gépjárműadó mentesség                                                                 52 ezer Ft
   3. iparűzési adó kedvezmény                                                                0 ezer Ft
4. helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege:        0 ezer Ft
5. egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege:           0 ezer Ft

17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

19. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 100 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

20. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

Záró rendelkezések

23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2015. költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a kirendeltség-vezető gondoskodik.

(3) A 4/2015. (IV. 03.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszit.

(4) A 7/2015. (VIII. 26.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(5) A 11/2015. (XI. 30.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

(6) Az 1/2016. (II. 17.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

Büki József sk.                                  P. H.                          Gáspárné Tóth Zsuzsanna sk.

 polgármester                                                                                                         jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva:

Zalaháshágy, 2016. február 17.

         Nagy Szilvia

    kirendeltség-vezető