Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2018. (II.15.) önkormányzati rendelete

Zalaháshágy Község Önkormányzatának 2018. évi költségvetéséről

Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalaháshágy Község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

Az önkormányzat 2018. évi költségvetése

^[1]2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 73.192 ezer forintban állapítja meg.

3. § ^[2](1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                       0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                  14.141 e Ft,

     amelyből              

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                  1.811 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                         0 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                  300 e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                           0 e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                12.030 e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                           0 e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                 0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                               6.230 e Ft

d) önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása          19.401 e Ft

e) intézményi működési bevétel,                                                                             1.551 e Ft

f) felhalmozási bevétel                                                                                                   0 e Ft

g) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                   29 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                       0 e Ft

i) előző évi maradvány igénybevétele                                                                           5.807 e Ft

(2) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.

4. § ^[3](1) Az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként

a) működési költségvetés:                                                                                    40.666 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                 12.536 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                            2.574 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                     18.963 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                   2.200 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                               4.393 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                              29.205 e Ft

      ba) beruházások,                                                                               6.699 e Ft

      bb) felújítások                                                                                22.506 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                            0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                 0 e Ft

(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

^[4]5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként                                        5.080 e Ft

       aa) aszfaltos kosárlabda pálya kialakítása                               5.080 e Ft

       ab) televízió és falitartó                                                              116 e Ft

ac) fűnyíró beszerzés                                                                  126 e Ft

ad) szennyvíz szivattyú, tömlő                                                     48 e Ft

ae) Hangfalak és tartozékai 2 db                                                382 e Ft

af) Vibrációs tréner 1 db                                                               74 e Ft

ag) Futópad 2 db és szállítási díja                                              351 e Ft

ah) Sörpadgarnitúra                                                                   348 e Ft

ai) fénytechnika kulturba                                                              90 e Ft

aj) filmfelvevő kamera                                                                  85 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként                                            22.506 e Ft

ba) adósságkonszolidációban részt nem vett települési önkormányzatok támogatása terhére felújítási kiadások                                                                             6.001 e Ft

bb) Hivatal, kultúrház homlokzatjavítás                                2.001 e Ft

bc) Orvosi rendelő tetőhéjazat cseréje                                   2.501 e Ft

bd) Petőfi utca aszfaltozása                                                   9.001 e Ft

be) Petőfi utcai járda felújítás                                                3.002 e Ft.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:                                                                                                  2.200 e Ft

a) települési támogatás                                                                                         2.200 e Ft.

7. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.

^[5]8. § (1) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 31.840 eFt hiány, melynek jogcímei:

                   Költségvetés működési hiánya:                                      635 e Ft

                   Költségvetés felhalmozási hiánya:                            31.205 e Ft

 (2) Az önkormányzat 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 31.840 e Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző év maradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                         5.807 e Ft

      aa) működési célú                                                                     635 e Ft

      ab) felhalmozási célú                                                             5.172 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                                0 e Ft

      ba) működési célú                                                                         0 e Ft

      bb) felhalmozási célú                                                                    0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                   26.033 e Ft

      ca) működési célú                                                                         0 e Ft

      cb) felhalmozási célú                                                           26.033 e Ft

9. § ^[6](1) A képviselő-testület a 2017. évi maradvány végleges összegét 5.807 eFt-ban határozza meg.

(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 500 eFt, a céltartalék 2.000 eFt.

(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.

(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.

^[7]11. § (1) Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektjei:

            a) EFOP-1.5.2-16-2017-00045 Humán szolgáltatások fejlesztése térségi szemléletben

    Zalalövő térségben.

(2) Az önkormányzatnak nincs az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége.

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 2 fő.

Költségvetési kiadások és bevételek

13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.

14. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

15. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

16. § Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg:

1. az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege:                  0 ezer Ft.
2. a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege                  0 ezer Ft.
3. a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
   1. gépjárműadó kedvezmény                                                         777 ezer Ft
   2. gépjárműadó mentesség                                                             38 ezer Ft
   3. iparűzési adó kedvezmény                                                            0 ezer Ft
   4. magánszemélyek kommunális adója                                            0 ezer Ft.
4. helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege:     0 ezer Ft
5. egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege:  0 ezer Ft.

17. § Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.

 A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

19. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 250 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.

20. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.

(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.

21. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

22. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja.

A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

Záró rendelkezések

23. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2018. költségvetési év során kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.

(3) A 10/2018. (XII. 15.) önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti.

             Büki József                                                                                     Vigh-Tardi Valéria                           polgármester                                                                                             jegyző

Kihirdetve: 2018. február 15.  

                                                                                                                    Vigh-Tardi Valéria

                                                                                                                              jegyző

Záradék:

Egységes szerkezetbe foglalva:

Zalaháshágy, 2018. december 16.

Vigh-Tardi Valéria

        jegyző