Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Zalaháshágy Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetésről
Hatályos: 2023. 05. 31Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
Zalaháshágy Község Önkormányzatának 2022. évi költségvetésről
Zalaháshágy Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében és Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 76. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a), f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Zalaháshágy Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el.
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
Az önkormányzat 2022. évi költségvetése
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 95 402 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás 0 e Ft (a b) pont szerinti kivétellel)
b)2 működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 3 239 e Ft,
ba) elkülönített állami pénzalapból, 150 e Ft
bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, 175 e Ft
bc) helyi önkormányzattól, 500 e Ft
bd) nemzetiségi önkormányzattól, 0 e Ft
be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból származó pénzeszközből, 1 364 e Ft
bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként elszámolható összegből, 1 050 e Ft
bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából 0 e Ft származik,
c)3 közhatalmi bevétel 4 437 e Ft
d)4 önkormányzat működési és felhalmozási célú költségvetési támogatása 31 442 e Ft
e)5 intézményi működési bevétel, 5 048 e Ft
f)6 felhalmozási bevétel 682 e Ft
g)7 működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 23 e Ft
h) kölcsön 0 e Ft
i) előző évi maradvány igénybevétele 20.222 e Ft
(3) A költségvetési bevételek összesített és címenkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza forrásonként.
3. § (1) Az önkormányzat saját, 2022. évi költségvetési kiadásai kiemelt kiadási előirányzatonként
a)8 működési költségvetés: 63 068 e Ft
aa) személyi juttatások: 17 231 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 767 e Ft
ac) dologi kiadások: 16 377 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 025 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 5 520 e Ft
b) felhalmozási költségvetés: 13.881 e Ft
ba)9 beruházások, 20 494 e Ft
bb)10 felújítások 11 840 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 e Ft
c) kölcsönök 0 e Ft
(2) A működési költségvetési kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3) A felhalmozási költségvetési kiadások részletezését a 3. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A helyi önkormányzat nevében végzett
a)11 beruházási kiadások beruházásonként 20 494 e Ft
aa) Falubusz beszerzése 11 840 e Ft
ab) temető feljáró készítése 5 594 e Ft
ac) porszívó 37 e Ft
ad) mobiltelefon 63 e Ft
b)12 felújítási kiadások felújításonként 381 e Ft
ba) Hivatalban teakonyha kialakítása 381 e Ft
bb) Kápolnához vezető út felújítása 10 959 e Ft
bc) Temető vizesblokk felújítása 500 e Ft
(2)13 A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: 2 025 e Ft - települési támogatás 2 025 e Ft.
5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak nincs a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.
6. § (1) A költségvetési kiadások és költségvetési bevételek egyenlege 20.222 e Ft hiány, melynek jogcímei:
a)14 Költségvetés működési hiánya: 17 711 e Ft
b)15 Költségvetés felhalmozási hiánya: 2 510 e Ft
(2) Az önkormányzat 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 20.222 e Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül
a) az előző év maradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 20.222 e Ft
aa)16 működési célú 17 711 e Ft
ab)17 felhalmozási célú 2 510 e Ft
b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése 0 e Ft
ba) működési célú 0 e Ft
bb) felhalmozási célú 0 e Ft
c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft
ca) működési célú 0 e Ft
cb) felhalmozási célú 0 e Ft
7. § (1) A képviselő-testület a 2021. évi maradvány előzetes összegét 20.222 e Ft-ban határozza meg.
(2) A végleges maradványt a képviselő-testület a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá.
8. § (1)18 Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 19 100 eFt, a céltartalék 0 eFt.
(2) Az általános tartalék az év közben előre nem tervezhető kiadások, illetőleg elmaradt bevételek fedezetéül szolgál.
(3) A céltartalék beruházási, felhalmozási és pályázati célokra használható fel.
9. § Az önkormányzatnak Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projekthez való hozzájárulási kötelezettsége nincs.
10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám - 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 1 fő.
(3) A Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2022. évben 60.000,- Ft, azaz hatvanezer forint.
Költségvetési kiadások és bevételek
11. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatait szakfeladatonként a 4. melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
13. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 6. melléklet tartalmazza.
14. § (1) Az önkormányzat a közvetett támogatásokat az alábbiak szerinti bontásban állapítja meg
a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege: 0 ezer Ft.
b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 ezer Ft.
c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege
ca) iparűzési adó kedvezmény 0 ezer Ft
cb) magánszemélyek kommunális adója 0 ezer Ft.
d) helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege: 0 ezer Ft
e) egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege: 0 ezer Ft.
(2) Az önkormányzat az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről havi adatokat tartalmazó előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint fogadja el.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(4) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – a vonatkozó jogszabályban foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 250 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
16. § (1) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet. Többletfeladat finanszírozását csak a források és az előirányzat egyidejű biztosításával lehet vállalni.
(2) A költségvetésben jóváhagyott feladatokat a végrehajtás során rangsorolni kell, elsőbbséget kell biztosítani az intézményfinanszírozásnak, az önkormányzat működésével összefüggő kiadásoknak. A működési kiadásokat időarányosan, felhalmozási és felújítási kiadásokat teljesítményarányosan lehet kiutalni. Ettől eltérő finanszírozás csak a képviselő-testület jóváhagyása szerint történhet.
17. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány külső finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
18. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
Záró rendelkezések
19. § (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2022. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző a hirdetőtáblán való kifüggesztés útján gondoskodik.
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés b) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés c) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés d) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés e) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés f) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdés g) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bb) alpontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés a) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdés a) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdés b) pontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (3) bekezdés a) pont aa) alpontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (3) bekezdés a) pont ab) alpontja a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § (1) bekezdése a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Zalaháshágy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.