Kallósd Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdésében foglaltakra, valamint a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezéseire Kallósd Község Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következő rendeletet alkotja:

1. §        A rendelet hatálya Kallósd Község Önkormányzatára terjed ki.

2. §     

(1)    Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összes bevételét az 1.1 melléklet szerint
        42.312 ezer forintban állapítja meg.
A bevételi főösszegen belüli kiemelt előirányzatok:
I.    Működési célú támogatások államháztartáson belülről:  19.062 ezer forint , melyből
-    önkormányzat működési támogatásai:  14.764 ezer forint,
-    egyéb működési célú támogatások:  4.298 ezer forint,
II.   Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:  16.965 ezer forint
III.  Közhatalmi bevételek: 1.000 ezer forint, melyből
-    vagyoni típusú adók: 850 ezer forint
-    termékek és szolgáltatások adói: 150 ezer forint
IV.  Működési bevételek:  80 ezer   
V.   Felhalmozási bevételek:  0 ezer forint
VI.  Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint.
VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:  0 ezer forint.
Költségvetési bevételek összesen 37.107 ezer  forint
VIII Finanszírozási bevételek 5.205 ezer forint, melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 5.205 ezer forint.    
Bevételek összesen: 42.312 ezer forint.
A bevételek kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami(államigazgatási) feladatok szerinti bontását az 1.2, 1.3, 1.4 sz. mellékletek tartalmazzák.

(2)    A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összes kiadását 42.312 ezer forintban állapítja meg.  A kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1.1 melléklet összevontan, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami(államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2, 1.3 ,1.4 sz. mellékletek tartalmazzák.

3. §    

(1)    A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszámkeretét, illetve az ehhez kapcsolódó álláshelyek számát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a 9. mellékletben feltüntetettek szerint   állapítja meg.
(2)    A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

4. §       

(1)    Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(2)        Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait   felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(3)    Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és   kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(4)        Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.     
(5)        Az önkormányzat 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.      
 
5. §    

A képviselő-testület tartalékot nem képez.

6. §    

(1)     Az önkormányzat hitellel nem rendelkezik.

(2)     A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

7. §        

Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
        
8. §        

A költségvetési hiány összegét 4.614 ezer forintban, ebből működési költségvetési hiányt 1.499 ezer forintban, felhalmozási költségvetési hiányt  3.115 ezer forintban állapítja meg. A költségvetési hiányt az előző évi maradvány igénybevételével finanszírozza.

9. §    

(1)     A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a  gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2)     Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(3)     Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.
(4)    Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
(5)    A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.

10. §   

(1)    Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2)     Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

11. §    

(1)    Az önkormányzati  gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.
(2)     Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület dönt.

12. §   

(1)    Az önkormányzati biztos kirendelésére a Korm. rendeletben meghatározott rendelkezéseket kell alkalmazni.
(2)     Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszűntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

13. §    

(1)     A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – védőruhát biztosít.
(2)    Az önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett önkormányzati számlákon teljesítik.

14. §        

A képviselő-testület jóváhagyja az államháztartásról szóló törvény 25. §-a értelmében a polgármester ezen rendelet hatályba lépéséig, a 2017. évi költségvetési rendeltnek megfelelően tett intézkedéseit, a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről.

15. §    

(1)    A 2018. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetés részét képezik.
(2)    Ez a rendelet a kihirdetését követő munkanapon lép hatályba, rendelkezéseit a 2018. költségvetési év során kell alkalmazni.
 
Kallósd, 2018. február 15.

                        Futácsi Lászlóné                                                                                 Farkas Andrásné
                               jegyző                                                                                            polgármester

A rendelet kihirdetve:    2018. február 26.                        Futácsi Lászlóné
                                                                                         jegyző