Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelete

Kisvásárhely Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 16

Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelete

Kisvásárhely Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

2024.03.16.

Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Kisvásárhely Község Önkormányzatára

Kisvásárhely Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. § Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Kisvásárhely Község Önkormányzata

a) kiadási főösszegét: 68 150 000 Ft

b) bevételi főösszegét: 68 150 000 Ft összegben állapítja meg.

Kisvásárhely Község Önkormányzata költségvetése

3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza

(3) A 2024. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2024. évi tervezett előirányzatát az 4. melléklet mutatja be.

(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi beruházási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi felújítási kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8) Az Önkormányzat 2024. évi létszámkeretét a 8. melléklet rögzíti.

(9) Az Önkormányzat 2024. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 10. mellékletben fogadja el

(11) Kisvásárhely Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 11. melléklet tartalmazza

Az Önkormányzat pénzügyi műveletei

4. § Az Önkormányzat tartalékot nem képzett.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.

(6) Az önkormányzat költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) A 7. § a)- és c) pontjai kivételével minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

(8) A képviselő-testület a közhatalmi bevételek előirányzat többlet bevételeinek felhasználása céljából az előirányzat módosítás jogát a polgármesterre átruházza, a bevételi többlet mértékéig.

7. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

8. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.

(2) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000,- Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

10. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszüntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

11. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

12. § A 2024. évi költségvetés előirányzatainak módosítását félévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.

13. § (1) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél és a Magyar Államkincstárnál vezetett számláin teljesíti.

(2) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.

(3) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.

(4) A polgármester dönt a legfeljebb nettó 1.000.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

(5) A költségvetési szervek a munkába járás címen adható költségtérítés egyes szabályainak veszélyhelyzetben történő alkalmazásáról szóló 16/2023 (I. 27.) Korm. rendelet alapján 30 Ft/km összegben határozzák meg a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (2) bekezdésében meghatározott nem önálló tevékenységből származó jövedelemnek számító bevétel értékhatárától eltérően a saját gépjárművel történő munkába járás költségtérítését.

Záró rendelkezések

14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

15. § Ez a rendelet 2024. március 16-án lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat költségvetési bevételei

Ft

Sorszám

Költségvetési bevételek

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam
igazgatási feladatok

Összesen

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111

11 248 290

11 248 290

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112

-

-

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B1131

6 693 200

6 693 200

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B1132

2 280

2 280

05

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) B113

6 695 480

6 695 480

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114

2 270 000

2 270 000

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B115

12 600 000

-

-

12 600 000

08

Elszámolásból származó bevételek B116

-

-

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) B11

32 813 770

32 813 770

10

Elvonások és befizetések bevételei B12

-

-

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B13

-

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B14

-

-

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B15

-

-

-

-

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16

4 415 000

4 415 000

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) B1

37 228 770

37 228 770

16

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21

-

-

17

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B22

-

-

18

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B23

-

-

19

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B24

-

-

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25

17 000 000

17 000 000

21

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) B2

17 000 000

17 000 000

22

Magánszemélyek jövedelemadói B311

-

-

23

Társaságok jövedelemadói B312

-

-

24

Jövedelemadók (=22+23) B31

-

-

25

Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32

-

-

26

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33

-

-

27

Vagyoni tipusú adók B34

110 000

400 000

510 000

28

Értékesítési és forgalmi adók B351

1 400 000

1 400 000

29

Fogyasztási adók B352

-

-

30

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B353

-

-

31

Gépjárműadók B354

-

-

-

32

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355

-

-

33

Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) B35

1 400 000

-

1 400 000

34

Egyéb közhatalmi bevételek B36

27 000

27 000

35

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) B3

1 537 000

400 000

1 937 000

36

Készletértékesítés ellenértéke B401

-

-

37

Szolgáltatások ellenértéke B402

300 000

300 000

38

Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403

-

-

39

Tulajdonosi bevételek B404

-

-

40

Ellátási díjak B405

-

-

41

Kiszámlázott általános forgalmi adó B406

-

-

42

Általános forgalmi adó visszatérítése B407

-

-

43

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek B4081

-

-

-

-

44

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek B4082

107

107

45

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) B408

107

107

46

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei B4091

-

-

47

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei B4092

-

-

48

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) B409

-

-

49

Biztosító által fizetett kártérítés B410

-

-

-

50

Egyéb működési bevételek B411

353 000

353 000

51

Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) B4

653 107

653 107

52

Immateriális javak értékesítése B51

-

-

53

Ingatlanok értékesítése B52

-

-

54

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53

-

-

55

Részesedések értékesítése B54

-

-

56

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55

-

-

57

Felhalmozási bevételek (=52+…+56) B5

-

-

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B61

-

-

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B62

-

-

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B63

-

-

61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64

-

-

62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65

60 000

60 000

63

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) B6

60 000

60 000

64

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B71

-

-

65

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B72

-

-

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B73

-

-

67

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B74

-

-

68

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75

-

-

69

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) B7

-

-

70

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) B1-B7

56 478 877

400 000

56 878 877

Sorszám

Finanszírozási bevételek

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam
igazgatási feladatok

Összesen

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)

-

-

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)

-

-

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8113)

-

-

04

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811)

-

-

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8121)

-

-

06

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)

-

-

07

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)

-

-

08

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8124)

-

-

09

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) (B812)

-

-

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

11 271 123

11 271 123

11

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)

-

-

12

Maradvány igénybevétele (=10+11) (B813)

11 271 123

-

-

11 271 123

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

-

-

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)

-

-

15

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

-

-

16

Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)

-

-

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)

-

-

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8191)

-

-

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8192)

-

-

20

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) (B819)

-

-

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) (B81)

11 271 123

-

-

11 271 123

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)

-

-

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)

-

-

24

Külföldi értékpapírok kibocsátása (B823)

-

-

25

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől (B824)

-

-

26

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől (B825)

-

-

27

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) (B82)

-

-

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (B83)

-

-

29

Váltóbevételek (B84)

-

-

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) (B8)

11 271 123

-

-

11 271 123

Bevételek összesen

67 750 000

400 000

-

68 150 000

2. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat költségvetési kiadásai

Ft

Sorszám

Költségvetési kiadások

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam
igazgatási feladatok

Összesen

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

8 162 000

8 162 000

02

Normatív jutalmak (K1102)

0

-

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

-

04

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)

0

-

05

Végkielégítés (K1105)

0

-

06

Jubileumi jutalom (K1106)

0

-

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

0

-

08

Ruházati költségtérítés (K1108)

0

-

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

0

-

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

0

-

11

Lakhatási támogatások (K1111)

0

-

12

Szociális támogatások (K1112)

0

-

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

200 000

200 000

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

8 362 000

-

-

8 362 000

15

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

7 872 000

7 872 000

16

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

500 000

500 000

17

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

-

-

18

Külső személyi juttatások (=15+16+17) (K12)

8 372 000

-

-

8 372 000

19

Személyi juttatások (=14+18) (K1)

16 734 000

-

-

16 734 000

20

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

1 029 000

-

-

1 029 000

21

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

-

-

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

7 635 000

7 635 000

23

Árubeszerzés (K313)

-

-

24

Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)

7 635 000

-

-

7 635 000

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

80 000

80 000

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

91 000

91 000

27

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)

171 000

-

-

171 000

28

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

2 090 000

2 090 000

29

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

450 000

450 000

30

Távhő- és melegvíz szolgáltatás díja (K3313)

31

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

150 000

150 000

32

Közüzemi díjak (=28+29+30+31)

2 690 000

2 690 000

33

Vásárolt élelmezés (K332)

-

-

34

Bérleti és lízing díjak (K333)

-

-

35

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

6 790 000

6 790 000

36

Közvetített szolgáltatások (K335)

-

-

37

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

20 000

20 000

38

Egyéb szolgáltatások (K337)

780 000

780 000

39

Szolgáltatási kiadások (=33+…+38) (K33)

10 280 000

-

-

10 280 000

40

Kiküldetések kiadásai (K341)

-

-

41

Reklám- és propagandakiadások (K342)

-

-

42

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41) (K34)

-

-

-

-

43

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

4 323 849

4 323 849

44

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

-

-

45

Kamatkiadások (K353)

-

-

46

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)

-

-

47

Egyéb dologi kiadások (K355)

30 000

30 000

48

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47) (K35)

4 353 849

-

-

4 353 849

49

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)

22 439 849

-

-

22 439 849

50

Társadalombiztosítási ellátások (K41)

-

-

51

Családi támogatások (K42)

-

-

52

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)

-

-

53

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)

-

-

54

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)

-

-

55

Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)

-

-

56

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)

-

-

57

Egyéb nem intézményi ellátások (K48)

760 000

760 000

58

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57) (K4)

760 000

-

-

760 000

59

Nemzetközi kötelezettségek (K501)

-

-

60

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

-

-

61

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)

-

-

62

Egyéb elvonások, befizetések (K5023)

-

-

63

Elvonások és befizetések (=59+60+61+62) (K502)

-

-

-

-

64

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K503)

-

-

65

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)

-

-

66

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K505)

-

-

67

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

285 000

285 000

68

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K507)

-

-

69

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)

-

-

70

Árkiegészítések, ártámogatások (K509)

-

-

71

Kamattámogatások (K510)

-

-

72

Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511)

-

-

73

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

57 000

57 000

74

Tartalékok (K513)

-

75

Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74) (K5)

342 000

-

342 000

76

Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)

-

-

77

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

2 600 000

400 000

3 000 000

78

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

-

-

79

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

3 000 000

3 000 000

80

Részesedések beszerzése (K65)

-

-

81

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)

-

-

82

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

1 620 000

1 620 000

83

Beruházások (=76+…+82) (K6)

7 220 000

400 000

-

7 620 000

84

Ingatlanok felújítása (K71)

14 357 000

14 357 000

85

Informatikai eszközök felújítása (K72)

-

-

86

Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)

-

-

87

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

3 877 000

3 877 000

88

Felújítások (=84+...+87) (K7)

18 234 000

-

-

18 234 000

89

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81)

-

-

90

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K82)

-

-

91

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83)

-

-

92

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)

-

-

93

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K85)

-

-

94

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)

-

-

95

Lakástámogatás (K87)

-

-

96

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak (K88)

-

-

97

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)

200 000

200 000

98

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97) (K8)

200 000

200 000

99

Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98) (K1-K8)

66 958 849

400 000

-

67 358 849

Sorszám

Finanszírozási kiadások

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam
igazgatási feladatok

Összesen

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111)

-

-

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)

-

-

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9113)

-

-

04

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) (K911)

-

-

-

-

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9121)

-

-

06

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9122)

-

-

07

Kincstárjegyek beváltása (K9123)

-

-

08

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9124)

-

-

09

Belföldi kötvények beváltása (K9125)

-

-

10

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9126)

-

-

11

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) (K912)

-

-

-

-

12

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása (K913)

-

-

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

791 151

-

-

791 151

14

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

-

-

15

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése (K916)

-

-

16

Pénzügyi lízing kiadásai (K917)

-

-

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai (K918)

-

-

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9191)

-

-

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9192)

-

-

20

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) (K919)

-

-

-

-

21

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) (K91)

791 151

-

-

791 151

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása (K921)

-

-

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása (K922)

-

-

24

Külföldi értékpapírok beváltása (K923)

-

-

25

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek (K924)

-

-

26

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek (K925)

-

-

27

Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) (K92)

-

-

-

-

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (K93)

-

-

29

Váltókiadások (K94)

-

-

30

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) (K9)

791 151

-

-

791 151

Kiadások összesen

67 750 000

400 000

-

68 150 000

3. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Központi költségvetési támogatások

Jogcím megnevezése

Mennyiségi egység

Fajlagos összeg

Mutató

Forint

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

hektár

25 200

228 800

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása-kiegészítés

forint

25 200

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

forint

0

469 000

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása - kiegészítés

forint

0

60 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

0

295 205

Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés

forint

0

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

108 780

Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés

forint

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

lakos

6 600 000

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés

lakos

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

43 350

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés

A polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése

3 443 155

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

11 248 290

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

forint

646 000

Szünidei étkeztetés támogatása

2 280

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás

működési hó

4590600

12

6 047 200

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás - kiegészítés

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

forint

6 695 480

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

forint

2213

2 270 000

Mindösszesen:

20 213 770

4. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Közhatalmi bevételek

Ft

szám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Helyi iparűzési adó

1 400 000

2.

Magánszemélyek kommunális adója

110 000

3.

Építmény adó

400 000

4.

Pótlék

27 000

Mindösszesen

1 937 000

5. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások, Beruházások

Ft

szám

Megnevezés

Összeg

Pályázat

Saját erő

1.

Vízbekötés

1 500 000

1 500 000

2.

Faház

2 310 000

2 310 000

3.

Kisértékű tárgyi eszköz

3 810 000

2 540 000

1 270 000

Mindösszesen

7 620 000

2 540 000

5 080 000

6. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások, felújítások

Ft

szám

Megnevezés

Összeg

Pályázat

Saját erő

1.

MFP épület felújítás

18 034 000

17 000 000

1 034 000

2.

ZALAVÍZ

200 000

200 000

Mindösszesen

18 234 000

17 000 000

1 234 000

7. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Működési célú támogatásértékű kiadások

Ft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson belülre

1.

Bursa támogatás

50 000

2.

Család-és gyermekjóléti szolgálat

13 000

3.

Belső ellenőrzés támogatása

132 000

4.

Katasztrófavédelem, honvédelem, tűzoltóság támogatása

30 000

5.

Házi segítség nyújtáshoz

12 000

6.

Döbröce Község Önkormányzata (fogorvosi szék)

48 000

Összesen:

285 000

Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre

1.

ZalAKAR támogatása (tagdíj)

16 000

2.

Zalai Falvakért Egyesületnek átadott pénzeszköz

14 000

3.

Hévíz-Balaton-Zalai Dombhátak LEADER

20 000

4.

TÖOSZ

2 000

5.

Balatonfelvidéki Víztársulat

5 000

6.

Ügyeleti díj ( fogorvos)

Összesen:

57 000

8. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztattak

fő

A

B

C

Megnevezés

2024.01.01. engedélyezett álláshely

Megjegyzés

Kisvásárhely község Önkormányzata

Közalkalmazott

1

Polgármester

1

Közfoglakoztatott

2

Közművelődési szakember

0,25

Összesen

4,25

9. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Mérleg közgazdasági tagolásban

Ft

Megnevezés

2024. évi tervezet

Megnevezés

2024. évi tervezet

Működési bevételek

Felhalmozási bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

32 813 770

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

17 000 000

Egyéb működési célú támogatások áht. belülről

4 415 000

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Közhatalmi bevételek

1 937 000

Felhalmozási célú maradvány

Működési bevételek

653 107

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

Működési célú átvett pénzeszköz

60 000

Felhalmozási célú bevételek összesen

Finanszírozási bevételek

11 271 123

Működési célú bevételek összesen

51 150 000

Felhalmozási célú bevételek összesen

17 000 000

Működési kiadások

Felhalmozási kiadások

Személyi juttatások

16 734 000

Beruházási feladatok

7 620 000

Munkaadót terhelő járulékoko és szoc. hozzájárulási adó

1 029 000

Felújítási feladatok

18 234 000

Dologi kiadások

22 439 849

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

760 000

Egyéb működési célú kiadások

342 000

Működési célú finanszírozási kiadások

791 151

Működési célú kiadások összesen

42 096 000

Felhalmozási kiadások összesen

26 054 000

10. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat finanszírozási és felhasználási ütemterv

Ft

Sorszám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

0

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 734 000

2 739 770

32 813 770

2.

Egyéb működési célú támogatások áht. Belülről

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

360 000

455 000

4 415 000

3.

Közhatalmi bevételek

800 000

402 000

600 000

135 000

1 937 000

4.

Működési bevételek

100 000

100 000

100 000

100 000

100 000

153 107

653 107

5.

Működési célú átvett pénzeszköz

15 000

15 000

15 000

15 000

60 000

6.

Finanszírozási bevételek

11 271 123

11 271 123

8.

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

17 000 000

17 000 000

Bevételek összesen (1+….+5)

14 380 123

3 094 000

3 894 000

3 109 000

3 596 000

20 194 000

3 209 000

3 194 000

3 794 000

3 397 107

3 094 000

3 194 770

68 150 000

Kiadások

0

1.

Személyi juttatások

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 395 000

1 389 000

16 734 000

2.

Munkaadót terhelő járulékoko és szoc. Hozzájárulási adó

86 000

86 000

86 000

86 000

86 000

86 000

86 000

86 000

86 000

85 000

85 000

85 000

1 029 000

3.

Dologi kiadások

1 752 000

1 752 000

1 752 000

1 752 000

1 752 000

1 752 000

1 752 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 175 849

22 439 849

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

40 000

120 000

40 000

40 000

40 000

240 000

760 000

5.

Egyéb működési célú kiadások

25 000

160 000

20 000

30 000

50 000

20 000

37 000

342 000

6.

Működési célú finanszírozási kiadások

791 151

791 151

7.

Beruházási feladatok

1 500 000

2 300 000

1 500 000

1 500 000

820 000

7 620 000

8.

Felújítási feladatok

18 234 000

18 234 000

9.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

200 000

Kiadások összesen (1+..+3)

4 089 151

3 273 000

3 433 000

3 293 000

4 773 000

5 603 000

4 773 000

3 651 000

3 521 000

5 040 000

3 557 000

23 143 849

68 150 000

Egyenleg

10 290 972

10 111 972

10 572 972

10 388 972

9 211 972

23 802 972

22 238 972

21 781 972

22 054 972

20 412 079

19 949 079

0

11. melléklet a 3/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségevtési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban

Ft

Megnevezés

2023. évi tervezet

2024. évi tervezet

2025. évi tervezet

2026. évi tervezet

Működési bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

32 813 770

22 000 000

22 000 000

22 000 000

Egyéb űködési célú támogatások áht. belülről

4 415 000

4 000 000

4 000 000

4 000 000

Közhatalmi bevételek

1 937 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

Működési bevételek

653 107

2 500 000

2 500 000

2 500 000

Működési célú átvett pénzeszköz

60 000

60 000

60 000

60 000

Finanszírozási bevételek

11 271 123

5 340 000

4 840 000

6 000 000

Működési célú bevételek összesen

51 150 000

35 900 000

35 400 000

36 560 000

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

17 000 000

17 000 000

10 000 000

8 000 000

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú maradvány

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

Felhalmozási célú bevételek összesen

17 000 000

17 000 000

10 000 000

8 000 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

68 150 000

52 900 000

45 400 000

44 560 000

Működési kiadások

Személyi juttatások

16 734 000

17 000 000

17 000 000

17 000 000

Munkaadót terhelő járulékoko és szoc. Hozzájárulási adó

1 029 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

Dologi kiadások

22 439 849

12 500 000

14 000 000

11 160 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

760 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

Egyéb működési célú kiadások

342 000

600 000

600 000

600 000

Működési célú finanszírozási kiadások

791 151

600 000

600 000

600 000

Működési célú kiadások összesen

42 096 000

33 700 000

35 200 000

32 360 000

Felhalmozási kiadások

Beruházási feladatok

7 620 000

15 000 000

8 000 000

2 000 000

Felújítási feladatok

18 234 000

4 000 000

2 000 000

10 000 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások

200 000

200 000

200 000

200 000

Felhalmozási célú kiadások összesen

26 054 000

19 200 000

10 200 000

12 200 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN

68 150 000

52 900 000

45 400 000

44 560 000