Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete

Kisvásárhely Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 12- 2025. 07. 29

Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete

Kisvásárhely Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.03.12.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Kisvásárhely Község Önkormányzatára

Kisvásárhely Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. § Kisvásárhely Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Kisvásárhely Község Önkormányzata

a) kiadási főösszegét: 38 367 000 Ft

b) bevételi főösszegét: 38 367 000 Ft összegben állapítja meg.

Kisvásárhely Község Önkormányzata költségvetése

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza

(3) A 2025. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2025. évi tervezett előirányzatát a 4. melléklet mutatja be.

(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi beruházási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi felújítási kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8) Az Önkormányzat 2025. évi létszámkeretét a 8. melléklet rögzíti.

(9) Az Önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 10. mellékletben fogadja el

(11) Kisvásárhely Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 11. melléklet tartalmazza

Az Önkormányzat pénzügyi műveletei

4. § Az Önkormányzat tartalékot nem képzett.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.

(6) Az önkormányzat költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) A 7. § a)- és c) pontjai kivételével minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

(8) A képviselő-testület a közhatalmi bevételek előirányzat többlet bevételeinek felhasználása céljából az előirányzat módosítás jogát a polgármesterre átruházza, a bevételi többlet mértékéig.

7. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

8. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.

(2) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000,- Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

10. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszüntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

11. § A Kormányrendelet 53. § (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelően nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely értéke gazdasági eseményenként a 200.000 forintot nem éri el.

12. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért a polgármester a felelős.

13. § A 2025. évi költségvetés előirányzatainak módosítását félévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.

14. § (1) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél vezetett számláin teljesíti.

(2) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.

(3) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.

(4) A polgármester dönt a legfeljebb nettó 1.000.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

Záró rendelkezések

15. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

16. § Ez a rendelet 2025. március 12-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételei forrásonként

Sorszám

Költségvetési bevételek

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Összesen

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111

6 062 585

6 062 585

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112

-

-

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B1131

6 343 500

6 343 500

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B1132

-

-

05

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) B113

-

6 343 500

6 343 500

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114

2 270 000

2 270 000

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B115

3 417 723

3 417 723

08

Elszámolásból származó bevételek B116

-

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) B11

11 750 308

6 343 500

18 093 808

10

Elvonások és befizetések bevételei B12

-

-

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B13

-

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B14

-

-

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B15

-

-

-

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16

1 898 735

1 898 735

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) B1

13 649 043

6 343 500

19 992 543

16

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21

-

-

17

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B22

-

-

18

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B23

-

-

19

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B24

-

-

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25

-

21

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) B2

-

-

22

Magánszemélyek jövedelemadói B311

-

-

23

Társaságok jövedelemadói B312

-

-

24

Jövedelemadók (=22+23) B31

-

-

25

Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32

-

-

26

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33

-

-

27

Vagyoni típusú adók B34

710 000

510 000

28

Értékesítési és forgalmi adók B351

2 000 000

2 000 000

29

Fogyasztási adók B352

-

-

30

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B353

-

-

31

Gépjárműadók B354

-

-

32

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355

-

-

33

Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) B35

-

2 000 000

2 000 000

34

Egyéb közhatalmi bevételek B36

50 000

50 000

35

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) B3

-

2 760 000

2 760 000

36

Készletértékesítés ellenértéke B401

-

-

37

Szolgáltatások ellenértéke B402

2 300 000

2 300 000

38

Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403

-

-

39

Tulajdonosi bevételek B404

-

-

40

Ellátási díjak B405

-

-

41

Kiszámlázott általános forgalmi adó B406

-

-

42

Általános forgalmi adó visszatérítése B407

-

-

43

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek B4081

-

-

-

44

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek B4082

794

794

45

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) B408

794

794

46

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei B4091

-

-

47

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei B4092

-

-

48

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) B409

-

-

49

Biztosító által fizetett kártérítés B410

-

-

50

Egyéb működési bevételek B411

324 000

324 000

51

Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) B4

324 794

2 300 000

2 624 794

52

Immateriális javak értékesítése B51

-

-

53

Ingatlanok értékesítése B52

-

-

54

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53

-

-

55

Részesedések értékesítése B54

-

-

56

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55

-

-

57

Felhalmozási bevételek (=52+…+56) B5

-

-

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B61

-

-

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B62

-

-

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B63

-

-

61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64

-

-

62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65

60 000

60 000

63

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) B6

-

60 000

60 000

64

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B71

-

-

65

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B72

-

-

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B73

-

-

67

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B74

-

-

68

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75

-

-

69

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) B7

-

-

70

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) B1-B7

13 973 837

11 463 500

25 437 337

Sorszám

Finanszírozási bevételek

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Összesen

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)

-

-

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)

-

-

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8113)

-

-

04

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811)

-

-

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8121)

-

-

06

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)

-

-

07

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)

-

-

08

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8124)

-

-

09

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) (B812)

-

-

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

12 929 663

12 929 663

11

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)

-

-

12

Maradvány igénybevétele (=10+11) (B813)

12 929 663

-

12 929 663

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

-

-

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)

-

-

15

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

-

-

16

Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)

-

-

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)

-

-

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8191)

-

-

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8192)

-

-

20

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) (B819)

-

-

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) (B81)

12 929 663

-

12 929 663

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)

-

-

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)

-

-

24

Külföldi értékpapírok kibocsátása (B823)

-

-

25

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől (B824)

-

-

26

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől (B825)

-

-

27

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) (B82)

-

-

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (B83)

-

-

29

Váltóbevételek (B84)

-

-

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) (B8)

12 929 663

-

12 929 663

Bevételek összesen

26 903 500

11 463 500

38 367 000

2. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásai jogcímenként

Sorszám

Költségvetési kiadások

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Összesen

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

436 000

4 372 000

4 808 000

02

Normatív jutalmak (K1102)

0

-

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

-

04

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)

0

-

05

Végkielégítés (K1105)

0

-

06

Jubileumi jutalom (K1106)

0

-

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

0

-

08

Ruházati költségtérítés (K1108)

0

-

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

0

-

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

0

-

11

Lakhatási támogatások (K1111)

0

-

12

Szociális támogatások (K1112)

0

-

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

100 000

100 000

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

436 000

4 472 000

4 908 000

15

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

6 427 000

6 427 000

16

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

2 000 000

2 000 000

17

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

70 000

70 000

18

Külső személyi juttatások (=15+16+17) (K12)

8 427 000

70 000

8 497 000

19

Személyi juttatások (=14+18) (K1)

8 863 000

4 542 000

13 405 000

20

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

1 707 000

-

1 707 000

21

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

-

-

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

1 765 500

779 500

2 545 000

23

Árubeszerzés (K313)

-

-

24

Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)

1 765 500

779 500

2 545 000

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

88 000

88 000

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

141 000

141 000

27

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)

229 000

-

229 000

28

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

1 300 000

2 090 000

29

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

160 000

450 000

30

Távhő- és melegvíz szolgáltatás díja (K3313)

31

Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)

80 000

150 000

32

Közüzemi díjak (=28+29+30+31)

1 540 000

1 540 000

33

Vásárolt élelmezés (K332)

-

-

34

Bérleti és lízing díjak (K333)

-

-

35

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

4 190 000

4 190 000

36

Közvetített szolgáltatások (K335)

-

-

37

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

173 000

210 000

383 000

38

Egyéb szolgáltatások (K337)

930 000

250 000

1 180 000

39

Szolgáltatási kiadások (=33+…+38) (K33)

6 833 000

460 000

7 293 000

40

Kiküldetések kiadásai (K341)

-

-

41

Reklám- és propagandakiadások (K342)

-

-

42

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=40+41) (K34)

-

-

-

43

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

2 273 255

220 000

2 493 255

44

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

-

-

45

Kamatkiadások (K353)

-

-

46

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)

-

-

47

Egyéb dologi kiadások (K355)

30 000

30 000

48

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=43+…+47) (K35)

2 303 255

220 000

2 523 255

49

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)

11 130 755

1 459 500

12 590 255

50

Társadalombiztosítási ellátások (K41)

-

-

51

Családi támogatások (K42)

-

-

52

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)

-

-

53

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)

-

-

54

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)

-

-

55

Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)

-

-

56

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)

-

-

57

Egyéb nem intézményi ellátások (K48)

300 000

600 000

900 000

58

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=50+...+57) (K4)

300 000

600 000

900 000

59

Nemzetközi kötelezettségek (K501)

-

-

60

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

-

-

61

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)

-

-

62

Egyéb elvonások, befizetések (K5023)

-

-

63

Elvonások és befizetések (=59+60+61+62) (K502)

-

-

-

64

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K503)

-

-

65

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)

-

-

66

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K505)

-

-

67

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

815 502

815 502

68

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K507)

-

-

69

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)

-

-

70

Árkiegészítések, ártámogatások (K509)

-

-

71

Kamattámogatások (K510)

-

-

72

Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511)

-

-

73

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

81 000

81 000

74

Tartalékok (K513)

-

75

Egyéb működési célú kiadások (=59+63+…+74) (K5)

815 502

81 000

896 502

76

Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)

-

-

77

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

330 000

3 000 000

3 330 000

78

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

-

-

79

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

700 000

700 000

80

Részesedések beszerzése (K65)

-

-

81

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)

-

-

82

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

1 081 000

1 081 000

83

Beruházások (=76+…+82) (K6)

330 000

4 781 000

5 111 000

84

Ingatlanok felújítása (K71)

2 500 000

2 500 000

85

Informatikai eszközök felújítása (K72)

-

-

86

Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)

-

-

87

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

675 000

675 000

88

Felújítások (=84+...+87) (K7)

3 175 000

-

3 175 000

89

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81)

-

-

90

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K82)

-

-

91

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre (K83)

-

-

92

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)

-

-

93

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (K85)

-

-

94

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K86)

-

-

95

Lakástámogatás (K87)

-

-

96

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak (K88)

-

-

97

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)

-

-

98

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=89+…+97) (K8)

-

-

99

Költségvetési kiadások (=19+20+49+58+75+83+88+98) (K1-K8)

26 321 257

11 463 500

37 784 757

Sorszám

Finanszírozási kiadások

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Összesen

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111)

-

-

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)

-

-

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9113)

-

-

04

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) (K911)

-

-

-

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9121)

-

-

06

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9122)

-

-

07

Kincstárjegyek beváltása (K9123)

-

-

08

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9124)

-

-

09

Belföldi kötvények beváltása (K9125)

-

-

10

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9126)

-

-

11

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) (K912)

-

-

-

12

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása (K913)

-

-

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

582 243

-

582 243

14

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

-

-

15

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése (K916)

-

-

16

Pénzügyi lízing kiadásai (K917)

-

-

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai (K918)

-

-

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9191)

-

-

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9192)

-

-

20

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) (K919)

-

-

-

21

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) (K91)

582 243

-

582 243

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása (K921)

-

-

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása (K922)

-

-

24

Külföldi értékpapírok beváltása (K923)

-

-

25

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek (K924)

-

-

26

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek (K925)

-

-

27

Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) (K92)

-

-

-

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (K93)

-

-

29

Váltókiadások (K94)

-

-

30

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) (K9)

582 243

-

582 243

Kiadások összesen

26 903 500

11 463 500

38 367 000

3. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

A 2025. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezése

Jogcím megnevezése

Mennyiségi egység

Fajlagos összeg

Mutató

Forint

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

hektár

228 800

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása-kiegészítés

forint

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

forint

469 000

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása - kiegészítés

forint

120 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

295 205

Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés

forint

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

108 780

Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés

forint

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

lakos

4 800 000

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés

lakos

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

40 800

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés

A polgármester illetménye és költségtérítése ellentételezése

3 417 723

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

9 480 308

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

forint

-

Szünidei étkeztetés támogatása

-

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás

működési hó

12

6 343 500

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás - kiegészítés

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

forint

6 343 500

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

forint

2 270 000

Mindösszesen:

18 093 808

4. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Közhatalmi bevételek

szám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Helyi iparűzési adó

2 000 000

2.

Magánszemélyek kommunális adója

90 000

3.

Építmény adó

420 000

4.

Telekadó

200 000

5.

Pótlék

50 000

Mindösszesen

2 760 000

5. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Beruházások

szám

Megnevezés

Összeg

Pályázat

Saját erő

1.

Temető kerítés, járda építés

3 810 000

3 810 000

2.

Harangláb villanybekötés

412 000

412 000

3.

Kisértékű tárgyi eszköz

889 000

889 000

Mindösszesen

5 111 000

-

5 111 000

6. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Felújítások

szám

Megnevezés

Összeg

Pályázat

Saját erő

1.

Kultúrház felújítás

3 175 000

3 175 000

Mindösszesen

3 175 000

0

3 175 000

7. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Működési célú támogatásértékű kiadások részletezése

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson belülre

1.

Család-és gyermekjóléti szolgálat

12 537

2.

Belső ellenőrzés támogatása

154 966

3.

Tűzoltóság támogatása

62 000

4.

Házi segítségnyújtás

10 079

5.

ZalAKAR támogatása (tagdíj)

15 920

6.

Hozzájárulás Főépítészi feladatokhoz

60 000

7.

Közös Önkormányzati Hivatal hozzájárulás

500 000

Összesen:

815 502

Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre

1.

Zalai Falvakért Egyesületnek átadott pénzeszköz

14 000

2.

Hévíz-Balaton-Zalai Dombhátak LEADER

10 000

3.

TÖOSZ

2 000

4.

Balaton-felvidéki Víztársulat

5 000

5.

Szimat Állatvédő Egyesület

50 000

Összesen:

81 000

8. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Kisvásárhely Község Önkormányzatánál foglalkoztatottak éves létszámkerete

A

B

C

Megnevezés

2025.01.01. engedélyezett álláshely

Megjegyzés

Kisvásárhely község Önkormányzata

Közalkalmazott

1

Közfoglakoztatott

0

Közművelődési szakember

0,125

Összesen

1,125

9. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat mérlege közgazdasági tagolásban

Megnevezés

2025. évi tervezet

Megnevezés

2025. évi tervezet

Működési bevételek

Felhalmozási bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

18 093 808

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

Egyéb működési célú támogatások áht. belülről

1 898 735

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Közhatalmi bevételek

2 760 000

Felhalmozási célú maradvány

Működési bevételek

2 624 794

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

Működési célú átvett pénzeszköz

60 000

Felhalmozási célú bevételek összesen

Finanszírozási bevételek

12 929 663

Működési célú bevételek összesen

38 367 000

Felhalmozási célú bevételek összesen

0

Működési kiadások

Felhalmozási kiadások

Személyi juttatások

13 405 000

Beruházási feladatok

5 111 000

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

1 707 000

Felújítási feladatok

3 175 000

Dologi kiadások

12 590 255

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai

900 000

Egyéb működési célú kiadások

896 502

Működési célú finanszírozási kiadások

582 243

Működési célú kiadások összesen

30 081 000

Felhalmozási kiadások összesen

8 286 000

10. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv

Sorszám

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen

Bevételek

0

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

1 593 808

18 093 808

2.

Egyéb működési célú támogatások áht. Belülről

379 747

379 747

379 747

379 747

379 747

1 898 735

3.

Közhatalmi bevételek

1 500 000

500 000

600 000

160 000

2 760 000

4.

Működési bevételek

8 000

300 000

300 000

300 000

400 000

400 000

300 000

300 000

316 794

2 624 794

5.

Működési célú átvett pénzeszköz

15 000

15 000

15 000

15 000

60 000

6.

Finanszírozási bevételek

12 929 663

12 929 663

8.

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

0

Bevételek összesen (1+….+5)

14 444 663

1 500 000

3 008 000

1 515 000

2 300 000

1 800 000

1 815 000

2 279 747

2 879 747

2 354 747

2 179 747

2 290 349

38 367 000

Kiadások

0

1.

Személyi juttatások

1 592 000

977 000

1 127 000

1 100 000

1 100 000

1 100 000

1 100 000

1 100 000

1 100 000

1 000 000

1 000 000

1 109 000

13 405 000

2.

Munkaadót terhelő járulékoko és szoc. Hozzájárulási adó

206 960

127 010

146 510

143 000

139 000

139 000

139 000

139 000

139 000

125 000

125 000

138 520

1 707 000

3.

Dologi kiadások

1 000 000

1 000 000

950 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 640 255

12 590 255

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

14 000

14 000

65 000

65 000

65 000

65 000

65 000

65 000

65 000

65 000

65 000

287 000

900 000

5.

Egyéb működési célú kiadások

196 502

600 000

30 000

50 000

20 000

896 502

6.

Működési célú finanszírozási kiadások

582 243

582 243

7.

Beruházási feladatok

2 000 000

2 000 000

1 111 000

5 111 000

8.

Felújítási feladatok

1 000 000

2 175 000

3 175 000

9.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

Kiadások összesen (1+..+3)

3 395 203

2 118 010

3 485 012

5 083 000

4 304 000

4 334 000

3 415 000

2 354 000

2 304 000

2 210 000

2 190 000

3 174 775

38 367 000

Egyenleg

11 049 460

10 431 450

9 954 438

6 386 438

4 382 438

1 848 438

248 438

174 185

749 932

894 679

884 426

0

11. melléklet az 1/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban

Megnevezés

2025. évi tervezet

2026. évi tervezet

2027. évi tervezet

2028. évi tervezet

Működési bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

18 093 808

22 000 000

22 000 000

22 000 000

Egyéb űködési célú támogatások áht. belülről

1 898 735

4 000 000

4 000 000

4 000 000

Közhatalmi bevételek

2 760 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

Működési bevételek

2 624 794

2 500 000

2 500 000

2 500 000

Működési célú átvett pénzeszköz

60 000

60 000

60 000

60 000

Finanszírozási bevételek

12 929 663

5 340 000

4 840 000

6 000 000

Működési célú bevételek összesen

38 367 000

35 900 000

35 400 000

36 560 000

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

0

12 000 000

10 000 000

8 000 000

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel

Felhalmozási célú maradvány

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

Felhalmozási célú bevételek összesen

0

12 000 000

10 000 000

8 000 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

38 367 000

47 900 000

45 400 000

44 560 000

Működési kiadások

Személyi juttatások

13 405 000

17 000 000

17 000 000

17 000 000

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó

1 707 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

Dologi kiadások

12 590 255

12 500 000

14 000 000

11 160 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

900 000

1 500 000

1 500 000

1 500 000

Egyéb működési célú kiadások

896 502

600 000

600 000

600 000

Működési célú finanszírozási kiadások

582 243

600 000

600 000

600 000

Működési célú kiadások összesen

30 081 000

33 700 000

35 200 000

32 360 000

Felhalmozási kiadások

Beruházási feladatok

5 111 000

14 000 000

8 000 000

2 000 000

Felújítási feladatok

3 175 000

0

2 000 000

10 000 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

200 000

200 000

200 000

Felhalmozási célú kiadások összesen

8 286 000

14 200 000

10 200 000

12 200 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN

38 367 000

47 900 000

45 400 000

44 560 000