Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 07- 2025. 05. 07

Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről¹

2025.05.07.

Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Mihályfa Község Önkormányzatára

Mihályfa Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. § Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Mihályfa Község Önkormányzata

a)² kiadási főösszegét: 113 330 000 Ft

b)³ bevételi főösszegét: 113 330 000 Ft összegben állapítja meg.

Mihályfa Község Önkormányzata költségvetése

3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza

(3) A 2024. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2024. évi tervezett előirányzatát az 4. melléklet mutatja be.

(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi beruházási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi felújítási kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8) Az Önkormányzat 2024. évi létszámkeretét a 8. melléklet rögzíti.

(9) Az Önkormányzat 2024. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 10. mellékletben fogadja el

(11) Mihályfa Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 11. melléklet tartalmazza

Az Önkormányzat pénzügyi műveletei

4. § Az Önkormányzat tartalékot nem képzett.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.

(6) Az önkormányzat költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) A 7. § a)- és c) pontjai kivételével minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

(8) A képviselő-testület a közhatalmi bevételek előirányzat többlet bevételeinek felhasználása céljából az előirányzat módosítás jogát a polgármesterre átruházza, a bevételi többlet mértékéig.

7. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület, valamint a polgármester dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.

8. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.

(2) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000,- Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

10. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszüntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

11. § A 2024. évi költségvetés előirányzatainak módosítását félévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.

12. § (1) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél és a Magyar Államkincstárnál vezetett számláin teljesíti.

(2) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.

(3) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.

(4) A polgármester dönt a legfeljebb nettó 2.000.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

(5) A költségvetési szervek a munkába járás címen adható költségtérítés egyes szabályainak veszélyhelyzetben történő alkalmazásáról szóló 16/2023 (I.27.) Kormányrendelet alapján 30 Ft/km összegben határozzák meg a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (2) bekezdésében meghatározott nem önálló tevékenységből származó jövedelemnek számító bevétel értékhatárától eltérően a saját gépjárművel történő munkába járás költségtérítését.

Záró rendelkezések

13. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet 2024. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁴

Mihályfa Község Önkormányzata költségvetési bevételei forrásonként 2024
Sorszám	Költségvetési bevételek	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Állami, állam igazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06. hó	Módosított előirányzat 10. hó	Módosított előirányzat III.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111	17 213 585			17 213 585	17 213 585	17 213 585	17 443 585
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112	0			-	-	-	-
03	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B1131	12 084 300			12 084 300	12 084 300	12 084 300	13 738 625
04	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B1132	54 891			54 891	54 891	54 891	48 222
05	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) B113	12 139 191			12 139 191	12 139 191	12 139 191	13 786 847
06	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114	2 270 000			2 270 000	2 270 000	2 270 000	2 324 353
07	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B115		0	0	1 721 578	0	850 000	2 405 247
08	Elszámolásból származó bevételek B116	0			-	-	-	-
09	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) B11	31 622 776			31 622 776	31 622 776	32 472 776	35 960 032
10	Elvonások és befizetések bevételei B12	0			-	-	-	-
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B13	0			-	-	-	-
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B14	0			-	-	-	-
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B15	0	0	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16	17 000 000			17 000 000	17 000 000	15 850 000	13 919 859
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) B1	48 622 776			48 622 776	48 622 776	48 322 776	49 879 891
16	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21	0			-	-	-	-
17	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B22	0			-	-	-	-
18	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B23	0			-	-	-	-
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B24	0	0	0
20	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25	5 862 000			5 862 000	5 862 000	11 724 000	5 862 000
21	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) B2	5 862 000			5 862 000	5 862 000	11 724 000	5 862 000
22	Magánszemélyek jövedelemadói B311	0			-	-	-	-
23	Társaságok jövedelemadói B312	0			-	-	-	-
24	Jövedelemadók (=22+23) B31	0			-	-	-	-
25	Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32	0			-	-	-	-
26	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33	0			-	-	-	-
27	Vagyoni tipusú adók B34	1 300 000			1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000
28	Értékesítési és forgalmi adók B351	12 800 000	1 200 000		14 000 000	14 000 000	19 000 000	15 200 000
29	Fogyasztási adók B352	0			-	-	-	-
30	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B353	0			-	-	-	-
31	Gépjárműadók B354	-		-	-	-	-	-
32	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355	0			-	-	-	-
33	Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) B35	14 100 000	1 200 000	-	15 300 000	14 000 000	19 000 000	16 500 000
34	Egyéb közhatalmi bevételek B36	69 000			69 000	69 000	69 000	69 000
35	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) B3	14 169 000			15 369 000	15 369 000	20 369 000	16 569 000
36	Készletértékesítés ellenértéke B401	0			-	-	-	-
37	Szolgáltatások ellenértéke B402	6 020 000			6 020 000	6 020 000	6 020 000	5 720 000
38	Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403	0			-	-	300 000	110 000
39	Tulajdonosi bevételek B404	0			-	-	-	-
40	Ellátási díjak B405	5 900 000			5 900 000	5 900 000	5 900 000	5 900 000
41	Kiszámlázott általános forgalmi adó B406	0			-	-	-	-
42	Általános forgalmi adó visszatérítése B407	0			-	-	-	-
43	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek B4081	-	-	-	-	-	-	-
44	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek B4082	582			582	582	582	582
45	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) B408	582			582	582	582	582
46	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei B4091	0			-	-	-	-
47	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei B4092	0			-	-	-	-
48	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) B409	0			-	-	-	-
49	Biztosító által fizetett kártérítés B410	-		-	-	-	-	-
50	Egyéb működési bevételek B411	2 650 000			2 650 000	3 062 638	3 062 638	1 472 638
51	Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) B4	14 570 582	0	0	14 570 582	14 983 220	15 283 220	13 203 220
52	Immateriális javak értékesítése B51	0			-	-	-	-
53	Ingatlanok értékesítése B52	300 000			300 000	300 000	300 000	-
54	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53	0			-	-	-	-
55	Részesedések értékesítése B54	0		0
56	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55	0			-	-	-	-
57	Felhalmozási bevételek (=52+…+56) B5	300 000			300 000	300 000	300 000	-
58	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B61	0			-	-	-	-
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B62	0			-	-	-	-
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B63	0			-	-	-	-
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64	0	0	0	300 000	300 000
62	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65	0			-	-	-	240 000
63	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) B6	0			-	-	-	240 000
64	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B71	0			-	-	-	-
65	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B72	0			-	-	-	-
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B73	0			-	-	-	-
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B74	200 000			200 000	200 000	200 000	200 000
68	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75	0			-	-	-	-
69	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) B7	200 000	0	0	200 000	200 000	200 000	200 000
70	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) B1-B7	83 724 358	1 200 000		84 924 358	85 336 996	90 336 996	85 954 111
Sorszám	Finanszírozási bevételek	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Állami, állam igazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06. hó	Módosított előirányzat 10. hó	Mófodí
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)	0			-	-	-	-
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)	0			-	-	-	-
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8113)	0			-	-	-	-
04	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811)	0			-	-	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8121)	0			-	-	-	-
06	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)	0			-	-	-	-
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)	0			-	-	-	-
08	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8124)	0			-	-	-	-
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) (B812)	0			-	-	-	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	26 745 642			26 745 642	26 333 004	26 333 004	26 333 004
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)	0			-	-	-	-
12	Maradvány igénybevétele (=10+11) (B813)	26 745 642	-	-	26 745 642	26 333 004	26 333 004	26 333 004
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)	0			-	-	-	1 042 885
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)	0			-	-	-	-
15	Központi, irányító szervi támogatás (B816)	0			-	-	-	-
16	Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)	0			-	-	-	-
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)	0			-	-	-	-
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8191)	0			-	-	-	-
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8192)	0			-	-	-	-
20	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) (B819)	0			-	-	-	-
21	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) (B81)	26 745 642	-	-	26 745 642	26 333 004	26 333 004	27 375 889
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)	0			-	-	-	-
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)	0			-	-	-	-
24	Külföldi értékpapírok kibocsátása (B823)	0			-	-	-	-
25	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől (B824)	0			-	-	-	-
26	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől (B825)	0			-	-	-	-
27	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) (B82)	0			-	-	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (B83)	0			-	-	-	-
29	Váltóbevételek (B84)	0			-	-	-	-
30	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) (B8)	26 745 642	-	-	26 745 642	26 333 004	26 333 004	27 375 889
Bevételek összesen		110 470 000	1 200 000	-	111 670 000	111 670 000	116 670 000	113 330 000

2. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁵

Mihályfa Község Önkormányzata költségvetési kiadásai jogcímenként 2024
Sorszám	Költségvetési kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Állami, állam- igazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06. hó	Módosított előirányzat 10. hó	Módosított előirányzat III
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	26 468 000			26 468 000	26 468 000	26 468 000	26 468 000
02	Normatív jutalmak (K1102)	0			-	-	-	-
03	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0			-	-	-	-
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	0			-	-	-	-
05	Végkielégítés (K1105)	0			-	-	-	-
06	Jubileumi jutalom (K1106)	0			-	-	652 000-	652 000
07	Béren kívüli juttatások (K1107)				-	-	-	-
08	Ruházati költségtérítés (K1108)	0			-	-	-	-
09	Közlekedési költségtérítés (K1109)	200 000			200 000	200 000	200 000	200 000
10	Egyéb költségtérítések (K1110)	0			-	-	-	-
11	Lakhatási támogatások (K1111)	0			-	-	-	-
12	Szociális támogatások (K1112)	0			-	-	-	-
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	890 000			890 000	890 000	890 000	899 712
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)	27 558 000	-	-	27 558 000	27 558 000	28 210 000	28 219 712
15	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	8 877 000			8 877 000	8 877 000	8 877 000	9 155 250
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	800 000			800 000	800 000	148 000	800 000
17	Egyéb külső személyi juttatások (K123)	0			-	1 470 000	1 470 000	1 470 000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17) (K12)	9 677 000	-	-	9 677 000	11 147 000	10 495 000	11 425 250
19	Személyi juttatások (=14+18) (K1)	37 235 000	-	-	37 235 000	38 705 000	38 705 000	39 644 962
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	3 947 000	-	-	3 947 000	3 947 000	3 947 000	4 387 000
21	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	25 000			25 000	25 000	25 000	45 000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	14 240 000			14 240 000	13 240 000	13 240 000	13 240 000
23	Árubeszerzés (K313)	0			-	-	-	-
24	Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)	14 265 000	-	-	14 265 000	13 265 000	13 265 000	13 285 000
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	224 000			224 000	224 000	474 000	524 000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	235 000			235 000	235 000	235 000	235 000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)	459 000	-	-	459 000	459 000	709 000	759 000
28	Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)	4 990 000			4 990 000	4 990 000	4 990 000	5 240 000
29	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	880 000			880 000	880 000	880 000	989 174
30	Víz-és csatornaszolgáltatás díja (K3314)	140 000			140 000	240 000	290 000	290 000
31	Közüzemi díjak (=28+29+30)	6 010 000			6 010 000	6 110 000	6 160 000	6 519 174
32	Vásárolt élelmezés (K332)				-	-	550 000	550 000
33	Bérleti és lízing díjak (K333)	0			-	-	-	-
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	9 800 000			9 800 000	9 400 000	12 102 264	4 596 141
35	Közvetített szolgáltatások (K335)	0			-	-	300 000	-
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	95 000			95 000	195 000	695 000	695 000
37	Egyéb szolgáltatások (K337)	8 490 000			8 490 000	8 490 000	8 490 000	8 490 000
38	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)	24 395 000	-	-	24 395 000	24 195 000	22 137 264	14 331 141
39	Kiküldetések kiadásai (K341)	0			-	-	-	-
40	Reklám- és propagandakiadások (K342)	0			-	-	-	-
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) (K34)	0	-	-	-	-	-	-
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	8 359 839			8 359 839	8 089 839	8 089 839	8 089 839
43	Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	0			-	-	-	-
44	Kamatkiadások (K353)	1 000			1 000	1 000	1 000	41 000
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)	0			-	-	-	-
46	Egyéb dologi kiadások (K355)	149 000			149 000	149 000	149 000	809 000
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) (K35)	8 509 839	-	-	8 509 839	8 239 839	8 239 839	8 939 839
48	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)	47 628 839	-	-	47 628 839	46 158 839	50 511 103	43 834 154
49	Társadalombiztosítási ellátások (K41)	0			-	-	-	-
50	Családi támogatások (K42)	0			-	-	-	-
51	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)	0			-	-	-	-
52	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)	0			-	-	-	-
53	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)	0			-	-	-	-
54	Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	0			-	-	-	-
55	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)	0			-	-	-	-
56	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	3 500 000			3 500 000	3 500 000	3 500 000	4 500 000
57	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) (K4)	3 500 000	-	-	3 500 000	3 500 000	3 500 000	4 500 000
58	Nemzetközi kötelezettségek (K501)	0			-	-	-	-
59	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0			-	-	2 736	2 736
60	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)	0			-	-	-	-
61	Egyéb elvonások, befizetések (K5023)	0			-	-	-	-
62	Elvonások és befizetések (=56+57+58) (K502)	0	-	-	-	-	2 736	2 736
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államház- tartáson belülre (K503)	0			-	-	-	-
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)	0			-	-	-	-
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államház- tartáson belülre (K505)	0			-	-	-	-
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	833 000	300 000		1 133 000	1 133 000	1 433 000	1 133 000
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államház- tartáson kívülre (K507)	0			-	-	-	-
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (K508)	0			-	-	-	-
69	Árkiegészítések, ártámogatások (K509)	0			-	-	-	-
70	Kamattámogatások (K510)	0			-	-	-	-
71	Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511)	0			-	-	-	-
72	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	295 000	700 000		995 000	995 000	1 340 000	995 000
73	Tartalékok (K513)				-	-	-	1 660 000
74	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) (K5)	1 128 000	1 000 000	0	2 128 000	2 128 000	2 775 736	3 790 736
75	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)	0			-	-	-	-
76	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)				-	-	-	-
77	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)	0			-	-	-	200 000
78	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	6 320 000			6 320 000	6 320 000	6 320 000	6 050 000
79	Részesedések beszerzése (K65)	0			-	-	-	-
80	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)	0			-	-	-	-
81	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	1 701 000			1 701 000	1 701 000	1 701 000	1 701 000
82	Beruházások (=72+…+78) (K6)	8 021 000	-	-	8 021 000	8 021 000	8 021 000	7 951 000
83	Ingatlanok felújítása (K71)	5 961 000			5 961 000	5 961 000	5 961 000	5 961 000
84	Informatikai eszközök felújítása (K72)	0			-	-	-	-
85	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)	0			-	-	-	-
86	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	1 609 000			1 609 000	1 609 000	1 609 000	1 609 000
87	Felújítások (=80+...+83) (K7)	7 570 000	0	0	7 570 000	7 570 000	7 570 000	7 570 000
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés állam-háztartáson belülre (K81)	0			-	-	-	-
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államház- tartáson belülre (K82)	0			-	-	-	-
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése állam- háztartáson belülre (K83)	0			-	-	-	-
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	0			-	-	-	11 987
92	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés állam- háztartáson kívülre (K85)	0			-	-	-	-
93	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államház- tartáson kívülre (K86)	200 000			200 000	200 000	200 000	200 000
94	Lakástámogatás (K87)	0			-	-	-	-
95	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak (K88)	0			-	-	-	-
96	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)	0	200 000		200 000	200 000	200 000	200 000
97	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) (K8)	200 000	200 000	0	400 000	400 000	400 000	411 987
98	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) (K1-K8)	109 229 839	1 200 000	0	110 429 839	110 429 839	115 429 839	112 089 839
Sorszám	Finanszírozási kiadások	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Állami, állam- igazgatási feladatok	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 06. hó	Módosított előirányzat 10. hó	Módosított előirányzat III
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111)	0			-	-	-	-
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)	0			-	-	-	-
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9113)	0			-	-	-	-
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) (K911)	0	-	-	-	-	-	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9121)	0			-	-	-	-
06	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9122)	0			-	-	-	-
07	Kincstárjegyek beváltása (K9123)	0			-	-	-	-
08	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9124)	0			-	-	-	-
09	Belföldi kötvények beváltása (K9125)	0			-	-	-	-
10	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9126)	0			-	-	-	-
11	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) (K912)	0	-	-	-	-	-	-
12	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása (K913)	0			-	-	-	-
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 240 161	-	-	1 240 161	1 240 161	1 240 161	1 240 161
14	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0			-	-	-	-
15	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése (K916)	0			-	-	-	-
16	Pénzügyi lízing kiadásai (K917)	0			-	-	-	-
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai (K918)	0			-	-	-	-
18	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9191)	0			-	-	-	-
19	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9192)	0			-	-	-	-
20	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) (K919)	0	-	-	-	-	-	-
21	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) (K91)	1 240 161	-	-	1 240 161	1 240 161	1 240 161	1 240 161
22	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása (K921)	0			-	-	-	-
23	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása (K922)	0			-	-	-	-
24	Külföldi értékpapírok beváltása (K923)	0			-	-	-	-
25	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek (K924)	0			-	-	-	-
26	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek (K925)	0			-	-	-	-
27	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) (K92)	0	-	-	-	-	-	-
28	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (K93)	0			-	-	-	-
29	Váltókiadások (K94)	0			-	-	-	-
30	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) (K9)	1 240 161	-	-	1 240 161	1 240 161	1 240 161	1 240 161
Kiadások összesen		110 470 000	1 200 000	-	111 670 000	111 670 000	116 670 000	113 330 000

3. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁶

Kimutatás Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi központi költségvetésből származó bevételeiről
*Jogcím megnevezése*	*Mennyiségi egység*	*Fajlagos összeg*	*Mutató*	*Forint*	*Módosított ei. Ft*
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	hektár	25 200		1 846 000	1 846 000
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása-kiegészítés	forint	25 200		-	-
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	forint	0		1 206 000	1 206 000
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása - kiegészítés	forint	0		2 470 000	2 700 000
Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint	0		1 376 235	1 376 235
Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés	forint	0		-	-
Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint			272 195	272 195
Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés	forint			-	-
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	lakos			6 600 000	6 600 000
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés	lakos			-	-
A polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése				3 443 155	3 443 155
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása				17 213 585	17 443 585
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	forint			3 067 000	3 067 000
Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	fő	35	84 860	2 970 100	2 970 100
Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás - kiegészítés				-	-
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás	működési hó	4590600	12	6 047 200	6 047 200
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás - kiegészítés				-	-
Szociális ágazati összevont pótlék					1 654 325
A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	forint			12 084 300	13 738 625
Szünidei étkeztetés támogatása	étkezési adag	513	107	54 891	48 222
Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	forint	2213		2 270 000	2 324 353
Szociális tűzifa					773 430
REKI					1 575 917
Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása					55 900
Mindösszesen:				31 622 776	35 960 032

4. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁷

Közhatalmi bevételek előirányzata
Ft
szám⁸	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 10. hó	Módosított előirányzat III
1.⁹	Helyi iparűzési adó	14 000 000	19 000 000	15 200 000
2.¹⁰	Magánszemélyek kommunális adója	1 300 000	1 300 000	1 300 000
4.¹¹	Pótlék	69 000	69 000	69 000
¹²	Mindösszesen	15 369 000	20 369 000	16 569 000

5. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások
Beruházási feladatok
				Ft
szám	Megnevezés	Összeg	Pályázat	Saját erő
1.	Elektromos sütő beszerzés	1 270 000		1 270 000
2.	MFP Kommunális eszköz beszerzése	5 862 000	5 862 000	-
4.	Kisértékű tárgyi eszköz	819 000¹³		819 000¹⁴
	Mindösszesen	7 951 000¹⁵	5 862 000	2 089 000¹⁶

6. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások
Felújítási feladatok célonként
				Ft
szám	Megnevezés	Összeg	Pályázat	Saját erő
1.	Önkormányzati épület felújítása	5 080 000		5 080 000
2.	ZALAVÍZ	2 490 000		2 490 000
	Mindösszesen	7 570 000	0	7 570 000

7. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Működési célú támogatásértékű kiadások részletezése
			Ft
¹⁷	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat 10. hó
*Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson belülre*
1.¹⁸	Bursa támogatás	200 000	200 000
2.¹⁹	Gyermekjóléti	95 000	95 000
3.²⁰	Belső ellenőrzés támogatása	173 000	173 000
4.²¹	Katasztrófavédelem, honvédelem, tűzoltóság támogatása	300 000	300 000
5.²²	Zalaszentgrót Egészségügyi Központ	300 000	300 000
6.²³	Döbröce Község Önkormányzata (fogorvosi szék)	365 000	365 000
²⁴	Összesen:	1 433 000	1 433 000
*Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre*
1.²⁵	ZalA-KAR támogatása (tagdíj)	50 000	50 000
2.²⁶	Zalai Falvakért Egyesületnek átadott pénzeszköz	25 000	25 000
3.²⁷	Hévíz-Balaton-Zalai Dombhátak LEADER	100 000	50 000
4.²⁸	Szimat Állatvédők	195 000	195 000
5.²⁹	Balaton-felvidéki Víztársulat	25 000	25 000
6.³⁰	Agarász Egyesület	200 000	350 000
7.³¹	Ügyeleti díj ( fogorvos)	45 000	45 000
8.³²	Házi segítségnyújtás	600 000	600 000
9.³³	Fenyős Patak Alapítvány	100 000	0
³⁴	Összesen:	1 340 000	1 340 000

8. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Mihályfa község Önkormányzatánál foglalkoztatottak éves létszámkerete
		fő
A	B	C
Megnevezés	2024.01.01. engedélyezett álláshely	Megjegyzés
	Mihályfa Község Önkormányzata
Közalkalmazott	3
Polgármester	1
Közfoglakoztatott	8	Ebből 1 fő adminisztratív
Közművelődési szakember	0,125	Részmunkaidőben foglalkoztatott
Összesen	12,125

9. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez³⁵

Helyi önkormányzat mérlege közgazdasági tagolásban
Ft
Megnevezés	2024. évi tervezet	2024. évi módosított ei. 06. hó	2024. évi módosított előirányzat 10. hó	2024. évi módosított ei. III	Megnevezés	2024. évi tervezet	2024. évi módosított ei. 06. hó	2024. évi módosított előirányzat 10. hó	2024. évi módosított ei. III
Működési bevételek					Felhalmozási bevételek
Önkormányzatok működési támogatásai	31 622 776	31 622 776	32 472 776	35 960 032	Felhalmozási célú támogatások áht. belülről	5 862 000	5 862 000	5 862 000	5 862 000
Egyéb működési célú támogatások áht. belülről	17 000 000	17 000 000	15 850 000	13 919 859	Felhalmozási célú bevételek	300 000	300 000	300 000	0
Közhatalmi bevételek	15 369 000	15 369 000	20 369 000	16 569 000	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	200 000	200 000	200 000	200 000
Működési bevételek	14 570 582	14 983 220	15 283 220	13 203 220	Felhalmozási célú maradvány
Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	240 000
Finanszírozási bevételek	26 745 642	26 333 004	26 333 004	27 375 889
Működési célú bevételek összesen	105 308 000	105 308 000	110 308 000	107 268 000	Felhalmozási célú bevételek összesen	6 362 000	6 362 000	6 362 000	6 062 000
Működési kiadások					Felhalmozási kiadások
Személyi juttatások	37 235 000	38 705 000	38 705 000	39 644 962	Beruházási feladatok	8 021 000	8 021 000	8 021 000	7 951 000
Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó	3 947 000	3 947 000	3 947 000	4 387 000	Felújítási feladatok	7 570 000	7 570 000	7 570 000	7 570 000
Dologi kiadások	47 628 839	46 158 839	50 511 103	43 834 154	Egyéb felhalmozási célú kiadások	400 000	400 000	400 000	411 987
Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 500 000	3 500 000	3 500 000	4 500 000
Egyéb működési célú kiadások	2 128 000	2 128 000	2 775 736	3 790 736
Működési célú finanszírozási kiadások	1 240 161	1 240 161	1 240 161	1 240 161
Működési célú kiadások összesen	95 679 000	95 679 000	100 679 000	97 397 013	Felhalmozási kiadások összesen	15 991 000	15 991 000	15 991 000	15 932 987

10. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv
													Ft
Megnevezés³⁶	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
Bevételek													0
Önkormányzatok működési támogatásai³⁷	2 635 230	2 635 230	2 635 230	2 635 230	2 635 230	2 800 000	2 800 000	2 800 000	2 800 000	3 000 000	3 000 000	5 583 882	35 960 032
Egyéb működési célú támogatások áht. Belülről³⁸	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 400 000	1 319 859	13 919 859
Közhatalmi bevételek³⁹			7 500 000			1 000 000			5 000 000	3 069 000			16 569 000
Működési bevételek⁴⁰	1 200 000	1 200 000	1 800 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	1 200 000	503 220	100 000	13 203 220
Működési célú átvett pénzeszköz⁴¹											240 000		240 000
Finanszírozási bevételek⁴²	27 375 889												27 375 889
Felhalmozási célú támogatások áht. belülről⁴³							5 862 000						5 862 000
Felhalmozási bevételek⁴⁴													0
Felhalmozás célú átvett pénzeszköz							20 000	20 000	30 000	30 000	30 000	70 000	200 000
Bevételek összesen (1+….+5)⁴⁵	32 511 119	5 135 230	13 235 230	5 135 230	4 835 230	6 000 000	10 882 000	5 020 000	10 030 000	8 299 000	5 173 220	7 073 741	113 330 000
Kiadások													0
Személyi juttatások⁴⁶	3 000 000	3 000 000	3 000 000	3 200 000	3 000 000	3 000 000	4 000 000	3 000 000	4 235 000	3 000 000	3 270 000	3 939 962	39 644 962
Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó⁴⁷	310 000	310 000	310 000	310 000	310 000	310 000	310 000	310 000	537 000	310 000	310 000	750 000	4 387 000
Dologi kiadások⁴⁸	2 500 000	3 000 000	3 500 000	3 300 000	3 500 000	4 550 000	5 500 000	3 500 000	4 000 000	3 500 000	4 000 000	2 984 154	43 834 154
Ellátottak pénz- beli juttatásai⁴⁹	80 000	80 000	80 000	80 000	100 000	100 000	120 000	120 000	120 000	900 000	1 000 000	1 720 000	4 500 000
Egyéb működési célú kiadások⁵⁰	100 000		568 000	500 000	45 000	665 000		100 000	50 000		647 736	1 115 000	3 790 736
Működési célú finanszírozási kiadások	1 240 161												1 240 161
Beruházási feladatok⁵¹			200 000			200 000	5 862 000	1 270 000		419 000			7 951 000
Felújítási feladatok								4 000 000	3 000 000	570 000			7 570 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások⁵²				100 000	100 000	100 000		100 000			11 987		411 987
Kiadások összesen (1+..+3)⁵³	7 230 161	6 390 000	7 658 000	7 490 000	7 055 000	8 925 000	15 792 000	12 400 000	11 942 000	8 699 000	9 239 723	10 509 116	113 330 000
Egyenleg⁵⁴	25 280 958	24 026 188	29 603 418	27 248 648	25 028 878	22 103 878	17 193 878	9 813 878	7 901 878	7 501 878	3 435 375	0

11. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez⁵⁵

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban
						Ft
Megnevezés	2024. évi tervezet	2024. évi módosított előirányzat 06. hó	2024. évi tervezet módosítás III	2025. évi tervezet	2026. évi tervezet	2027. évi tervezet
Működési bevételek
Önkormányzatok működési támogatásai	31 622 776	31 622 776	35 960 032	32 000 000	34 000 000	36 000 000
Egyéb működési célú támogatások áht. Belülről	17 000 000	17 000 000	13 919 859	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Közhatalmi bevételek	15 369 000	15 369 000	16 569 000	15 500 000	15 100 000	15 100 000
Működési bevételek	14 570 582	14 983 220	13 203 220	12 000 000	12 500 000	13 000 000
Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	240 000
Finanszírozási bevételek	26 745 642	26 333 004	27 375 889	21 000 000	25 000 000	26 000 000
Működési célú bevételek összesen	105 308 000	105 308 000	107 268 000	95 500 000	101 600 000	105 100 000
Felhalmozási bevételek
Felhalmozási célú támogatások áht. belülről	5 862 000	5 862 000	5 862 000	15 000 000	15 000 000	15 000 000
Felhalmozási bevételek	300 000	300 000	0	400 000	400 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000	200 000
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek			0	10 000 000	6 000 000	5 000 000
Felhalmozási célú bevételek összesen	6 362 000	6 362 000	6 062 000	25 600 000	21 600 000	20 200 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	111 670 000	111 670 000	113 330 000	121 100 000	123 200 000	125 300 000
Működési kiadások
Személyi juttatások	37 235 000	38 705 000	39 644 962	38 000 000	40 000 000	42 000 000
Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó	3 947 000	3 947 000	4 387 000	3 800 000	4 000 000	4 200 000
Dologi kiadások	47 628 839	46 158 839	43 834 154	42 000 000	44 100 000	46 100 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 500 000	3 500 000	4 500 000	3 000 000	3 000 000	3 000 000
Egyéb működési célú kiadások	2 128 000	2 128 000	3 790 736	4 000 000	4 000 000	3 600 000
Működési célú finanszírozási kiadások	1 240 161	1 240 161	1 240 161	1 300 000	1 500 000	1 700 000
Működési célú kiadások összesen	95 679 000	95 679 000	97 397 013	92 100 000	96 600 000	100 600 000
Felhalmozási kiadások
Beruházási feladatok	8 021 000	8 021 000	7 951 000	17 500 000	13 000 000	9 300 000
Felújítási feladatok	7 570 000	7 570 000	7 570 000	11 100 000	13 200 000	15 000 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	400 000	400 000	411 987	400 000	400 000	400 000
Felhalmozási célú kiadások összesen	15 991 000	15 991 000	15 932 987	29 000 000	26 600 000	24 700 000
KIADÁSOK ÖSSZESEN	111 670 000	111 670 000	113 330 000	121 100 000	123 200 000	125 300 000

Az önkormányzati rendeletet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2025. május 8. napjával.

A 2. § a) pontja a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § a) pontja szerint módosított szöveg. A 2. § a) pontja a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 1. § a) pontja szerint módosított szöveg.

A 2. § b) pontja a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 1. § b) pontja szerint módosított szöveg. A 2. § b) pontja a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 1. § b) pontja szerint módosított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 4. mellékletben foglalt táblázat „szám” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. mellékletben foglalt táblázat 1. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. mellékletben foglalt táblázat 2. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. mellékletben foglalt táblázat 4. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 4. mellékletben foglalt táblázat 7. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

Az 5. mellékletben foglalt táblázat 4. sor 3. mezője a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 1. § c) pontja szerint módosított szöveg.

¹⁴

Az 5. mellékletben foglalt táblázat 4. sor 5. mezője a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 1. § d) pontja szerint módosított szöveg.

¹⁵

Az 5. mellékletben foglalt táblázat 8. sor 3. mezője a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 1. § e) pontja szerint módosított szöveg.

¹⁶

Az 5. mellékletben foglalt táblázat 8. sor 5. mezője a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 1. § f) pontja szerint módosított szöveg.

¹⁷

A 7. mellékletben foglalt táblázat 3. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 7. mellékletben foglalt táblázat 1. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁹

A 7. mellékletben foglalt táblázat 2. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁰

²¹

A 7. mellékletben foglalt táblázat 4. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 7. mellékletben foglalt táblázat 5. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 7. mellékletben foglalt táblázat 6. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

A 7. mellékletben foglalt táblázat 11. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

²⁶

²⁷

²⁸

²⁹

³⁰

³¹

A 7. mellékletben foglalt táblázat 7. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³²

A 7. mellékletben foglalt táblázat 8. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³³

A 7. mellékletben foglalt táblázat 9. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁴

A 7. mellékletben foglalt táblázat 22. sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁵

A 9. melléklet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁶

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Megnevezés” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁷

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Önkormányzatok működési támogatásai” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁸

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyéb működési célú támogatások áht. Belülről” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

³⁹

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Közhatalmi bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Közhatalmi bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁰

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Működési bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Működési bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Működési bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴¹

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Működési célú átvett pénzeszköz” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴²

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Finanszírozási bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Finanszírozási bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Finanszírozási bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴³

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Felhalmozási célú támogatások áht. belülről” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁴

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Felhalmozási bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁵

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Bevételek összesen (1+….+5)” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Bevételek összesen (1+….+5)” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Bevételek összesen (1+….+5)” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁶

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Személyi juttatások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Személyi juttatások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Személyi juttatások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁷

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁸

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Dologi kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Dologi kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Dologi kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴⁹

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Ellátottak pénz- beli juttatásai” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵⁰

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyéb működési célú kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyéb működési célú kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵¹

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Beruházási feladatok” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵²

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyéb felhalmozási célú kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵³

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Kiadások összesen (1+..+3)” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Kiadások összesen (1+..+3)” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵⁴

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyenleg” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyenleg” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (XI. 19.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyenleg” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵⁵

A 11. melléklet a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 6.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről1

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről¹