Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 07. 26

Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Mihályfa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

2024.07.26.

Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Mihályfa Község Önkormányzatára

Mihályfa Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. § Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Mihályfa Község Önkormányzata

a) kiadási főösszegét: 111 670 000 Ft

b) bevételi főösszegét: 111 670 000 Ft összegben állapítja meg.

Mihályfa Község Önkormányzata költségvetése

3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza

(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza

(3) A 2024. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2024. évi tervezett előirányzatát az 4. melléklet mutatja be.

(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi beruházási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi felújítási kiadásait a 6. melléklet szerint állapítja meg

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8) Az Önkormányzat 2024. évi létszámkeretét a 8. melléklet rögzíti.

(9) Az Önkormányzat 2024. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 10. mellékletben fogadja el

(11) Mihályfa Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 11. melléklet tartalmazza

Az Önkormányzat pénzügyi műveletei

4. § Az Önkormányzat tartalékot nem képzett.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2024. december 31-ig gyakorolható.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.

(6) Az önkormányzat költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) A 7. § a)- és c) pontjai kivételével minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

(8) A képviselő-testület a közhatalmi bevételek előirányzat többlet bevételeinek felhasználása céljából az előirányzat módosítás jogát a polgármesterre átruházza, a bevételi többlet mértékéig.

7. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület, valamint a polgármester dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.

8. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.

(2) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000,- Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

10. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszüntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

11. § A 2024. évi költségvetés előirányzatainak módosítását félévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.

12. § (1) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél és a Magyar Államkincstárnál vezetett számláin teljesíti.

(2) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.

(3) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.

(4) A polgármester dönt a legfeljebb nettó 2.000.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

(5) A költségvetési szervek a munkába járás címen adható költségtérítés egyes szabályainak veszélyhelyzetben történő alkalmazásáról szóló 16/2023 (I.27.) Kormányrendelet alapján 30 Ft/km összegben határozzák meg a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (2) bekezdésében meghatározott nem önálló tevékenységből származó jövedelemnek számító bevétel értékhatárától eltérően a saját gépjárművel történő munkába járás költségtérítését.

Záró rendelkezések

13. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

14. § Ez a rendelet 2024. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Mihályfa Község Önkormányzata költségvetési bevételei forrásonként 2024

Sorszám

Költségvetési bevételek

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam
igazgatási feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat 06. hó

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111

17 213 585

17 213 585

17 213 585

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112

0

-

-

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B1131

12 084 300

12 084 300

12 084 300

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B1132

54 891

54 891

54 891

05

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) B113

12 139 191

12 139 191

12 139 191

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114

2 270 000

2 270 000

2 270 000

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások B115

0

0

1 721 578

0

08

Elszámolásból származó bevételek B116

0

-

-

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08) B11

31 622 776

31 622 776

31 622 776

10

Elvonások és befizetések bevételei B12

0

-

-

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B13

0

-

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B14

0

-

-

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B15

0

0

0

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B16

17 000 000

17 000 000

17 000 000

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14) B1

48 622 776

48 622 776

48 622 776

16

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21

0

-

-

17

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről B22

0

-

-

18

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B23

0

-

-

19

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B24

0

0

0

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25

5 862 000

5 862 000

5 862 000

21

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20) B2

5 862 000

5 862 000

5 862 000

22

Magánszemélyek jövedelemadói B311

0

-

-

23

Társaságok jövedelemadói B312

0

-

-

24

Jövedelemadók (=22+23) B31

0

-

-

25

Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32

0

-

-

26

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33

0

-

-

27

Vagyoni tipusú adók B34

1 300 000

1 300 000

1 300 000

28

Értékesítési és forgalmi adók B351

12 800 000

1 200 000

14 000 000

14 000 000

29

Fogyasztási adók B352

0

-

-

30

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B353

0

-

-

31

Gépjárműadók B354

-

-

-

-

32

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B355

0

-

-

33

Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32) B35

14 100 000

1 200 000

-

15 300 000

14 000 000

34

Egyéb közhatalmi bevételek B36

69 000

69 000

69 000

35

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34) B3

14 169 000

15 369 000

15 369 000

36

Készletértékesítés ellenértéke B401

0

-

-

37

Szolgáltatások ellenértéke B402

6 020 000

6 020 000

6 020 000

38

Közvetített szolgáltatások ellenértéke B403

0

-

-

39

Tulajdonosi bevételek B404

0

-

-

40

Ellátási díjak B405

5 900 000

5 900 000

5 900 000

41

Kiszámlázott általános forgalmi adó B406

0

-

-

42

Általános forgalmi adó visszatérítése B407

0

-

-

43

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek B4081

-

-

-

-

-

44

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek B4082

582

582

582

45

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44) B408

582

582

582

46

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei B4091

0

-

-

47

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei B4092

0

-

-

48

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47) B409

0

-

-

49

Biztosító által fizetett kártérítés B410

-

-

-

-

50

Egyéb működési bevételek B411

2 650 000

2 650 000

3 062 638

51

Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50) B4

14 570 582

0

0

14 570 582

14 983 220

52

Immateriális javak értékesítése B51

0

-

-

53

Ingatlanok értékesítése B52

300 000

300 000

300 000

54

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53

0

-

-

55

Részesedések értékesítése B54

0

0

56

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55

0

-

-

57

Felhalmozási bevételek (=52+…+56) B5

300 000

300 000

300 000

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B61

0

-

-

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B62

0

-

-

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B63

0

-

-

61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B64

0

0

0

300 000

300 000

62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B65

0

-

-

63

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62) B6

0

-

-

64

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B71

0

-

-

65

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól B72

0

-

-

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől B73

0

-

-

67

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B74

200 000

200 000

200 000

68

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B75

0

-

-

69

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68) B7

200 000

0

0

200 000

200 000

70

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69) B1-B7

83 724 358

1 200 000

84 924 358

85 336 996

Sorszám

Finanszírozási bevételek

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam
igazgatási feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat 06. hó

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8111)

0

-

-

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112)

0

-

-

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8113)

0

-

-

04

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03) (B811)

0

-

-

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8121)

0

-

-

06

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8122)

0

-

-

07

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B8123)

0

-

-

08

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása (B8124)

0

-

-

09

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08) (B812)

0

-

-

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)

26 745 642

26 745 642

26 333 004

11

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132)

0

-

-

12

Maradvány igénybevétele (=10+11) (B813)

26 745 642

-

-

26 745 642

26 333 004

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)

0

-

-

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815)

0

-

-

15

Központi, irányító szervi támogatás (B816)

0

-

-

16

Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817)

0

-

-

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei (B818)

0

-

-

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8191)

0

-

-

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei (B8192)

0

-

-

20

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19) (B819)

0

-

-

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20) (B81)

26 745 642

-

-

26 745 642

26 333 004

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B821)

0

-

-

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése (B822)

0

-

-

24

Külföldi értékpapírok kibocsátása (B823)

0

-

-

25

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől (B824)

0

-

-

26

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől (B825)

0

-

-

27

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26) (B82)

0

-

-

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei (B83)

0

-

-

29

Váltóbevételek (B84)

0

-

-

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29) (B8)

26 745 642

-

-

26 745 642

26 333 004

Bevételek összesen

110 470 000

1 200 000

-

111 670 000

111 670 000

2. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Mihályfa Község Önkormányzata költségvetési kiadásai jogcímenként 2024

Sorszám

Költségvetési kiadások

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam-
igazgatási feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat 06. hó

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

26 468 000

26 468 000

26 468 000

02

Normatív jutalmak (K1102)

0

-

-

03

Céljuttatás, projektprémium (K1103)

0

-

-

04

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)

0

-

-

05

Végkielégítés (K1105)

0

-

-

06

Jubileumi jutalom (K1106)

0

-

-

07

Béren kívüli juttatások (K1107)

-

-

08

Ruházati költségtérítés (K1108)

0

-

-

09

Közlekedési költségtérítés (K1109)

200 000

200 000

200 000

10

Egyéb költségtérítések (K1110)

0

-

-

11

Lakhatási támogatások (K1111)

0

-

-

12

Szociális támogatások (K1112)

0

-

-

13

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)

890 000

890 000

890 000

14

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

27 558 000

-

-

27 558 000

27 558 000

15

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

8 877 000

8 877 000

8 877 000

16

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)

800 000

800 000

800 000

17

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

0

-

1 470 000

18

Külső személyi juttatások (=15+16+17) (K12)

9 677 000

-

-

9 677 000

11 147 000

19

Személyi juttatások (=14+18) (K1)

37 235 000

-

-

37 235 000

38 705 000

20

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 947 000

-

-

3 947 000

3 947 000

21

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

25 000

25 000

25 000

22

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

14 240 000

14 240 000

13 240 000

23

Árubeszerzés (K313)

0

-

-

24

Készletbeszerzés (=21+22+23) (K31)

14 265 000

-

-

14 265 000

13 265 000

25

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

224 000

224 000

224 000

26

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

235 000

235 000

235 000

27

Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) (K32)

459 000

-

-

459 000

459 000

28

Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311)

4 990 000

4 990 000

4 990 000

29

Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)

880 000

880 000

880 000

30

Víz-és csatornaszolgáltatás díja (K3314)

140 000

140 000

240 000

31

Közüzemi díjak (=28+29+30)

6 010 000

6 010 000

6 110 000

32

Vásárolt élelmezés (K332)

-

-

33

Bérleti és lízing díjak (K333)

0

-

-

34

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

9 800 000

9 800 000

9 400 000

35

Közvetített szolgáltatások (K335)

0

-

-

36

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

95 000

95 000

195 000

37

Egyéb szolgáltatások (K337)

8 490 000

8 490 000

8 490 000

38

Szolgáltatási kiadások (=28+…+34) (K33)

24 395 000

-

-

24 395 000

24 195 000

39

Kiküldetések kiadásai (K341)

0

-

-

40

Reklám- és propagandakiadások (K342)

0

-

-

41

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) (K34)

0

-

-

-

-

42

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

8 359 839

8 359 839

8 089 839

43

Fizetendő általános forgalmi adó (K352)

0

-

-

44

Kamatkiadások (K353)

1 000

1 000

1 000

45

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (K354)

0

-

-

46

Egyéb dologi kiadások (K355)

149 000

149 000

149 000

47

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43) (K35)

8 509 839

-

-

8 509 839

8 239 839

48

Dologi kiadások (=24+27+35+38+44) (K3)

47 628 839

-

-

47 628 839

46 158 839

49

Társadalombiztosítási ellátások (K41)

0

-

-

50

Családi támogatások (K42)

0

-

-

51

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)

0

-

-

52

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)

0

-

-

53

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)

0

-

-

54

Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)

0

-

-

55

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)

0

-

-

56

Egyéb nem intézményi ellátások (K48)

3 500 000

3 500 000

3 500 000

57

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53) (K4)

3 500 000

-

-

3 500 000

3 500 000

58

Nemzetközi kötelezettségek (K501)

0

-

-

59

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

0

-

-

60

A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (K5022)

0

-

-

61

Egyéb elvonások, befizetések (K5023)

0

-

-

62

Elvonások és befizetések (=56+57+58) (K502)

0

-

-

-

-

63

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államház- tartáson belülre (K503)

0

-

-

64

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre (K504)

0

-

-

65

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államház- tartáson belülre (K505)

0

-

-

66

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)

833 000

300 000

1 133 000

1 133 000

67

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államház- tartáson kívülre (K507)

0

-

-

68

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztar- táson kívülre (K508)

0

-

-

69

Árkiegészítések, ártámogatások (K509)

0

-

-

70

Kamattámogatások (K510)

0

-

-

71

Működési célú támogatások az Európai Uniónak (K511)

0

-

-

72

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)

295 000

700 000

995 000

995 000

73

Tartalékok (K513)

-

-

74

Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70) (K5)

1 128 000

1 000 000

0

2 128 000

2 128 000

75

Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)

0

-

-

76

Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)

-

-

77

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63)

0

-

-

78

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

6 320 000

6 320 000

6 320 000

79

Részesedések beszerzése (K65)

0

-

-

80

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66)

0

-

-

81

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

1 701 000

1 701 000

1 701 000

82

Beruházások (=72+…+78) (K6)

8 021 000

-

-

8 021 000

8 021 000

83

Ingatlanok felújítása (K71)

5 961 000

5 961 000

5 961 000

84

Informatikai eszközök felújítása (K72)

0

-

-

85

Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73)

0

-

-

86

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

1 609 000

1 609 000

1 609 000

87

Felújítások (=80+...+83) (K7)

7 570 000

0

0

7 570 000

7 570 000

88

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés állam-háztartáson belülre (K81)

0

-

-

89

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államház- tartáson belülre (K82)

0

-

-

90

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése állam- háztartáson belülre (K83)

0

-

-

91

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)

0

-

-

92

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés állam- háztartáson kívülre (K85)

0

-

-

93

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államház- tartáson kívülre (K86)

200 000

200 000

200 000

94

Lakástámogatás (K87)

0

-

-

95

Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak (K88)

0

-

-

96

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (K89)

0

200 000

200 000

200 000

97

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93) (K8)

200 000

200 000

0

400 000

400 000

98

Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) (K1-K8)

109 229 839

1 200 000

0

110 429 839

110 429 839

Sorszám

Finanszírozási kiadások

Kötelező
feladatok

Önként vállalt
feladatok

Állami, állam-
igazgatási feladatok

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat 06. hó

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9111)

0

-

-

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9112)

0

-

-

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak (K9113)

0

-

-

04

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03) (K911)

0

-

-

-

-

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9121)

0

-

-

06

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása (K9122)

0

-

-

07

Kincstárjegyek beváltása (K9123)

0

-

-

08

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9124)

0

-

-

09

Belföldi kötvények beváltása (K9125)

0

-

-

10

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása (K9126)

0

-

-

11

Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+10) (K912)

0

-

-

-

-

12

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása (K913)

0

-

-

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

1 240 161

-

-

1 240 161

1 240 161

14

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)

0

-

-

15

Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése (K916)

0

-

-

16

Pénzügyi lízing kiadásai (K917)

0

-

-

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai (K918)

0

-

-

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9191)

0

-

-

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai (K9192)

0

-

-

20

Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19) (K919)

0

-

-

-

-

21

Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+…+17+20) (K91)

1 240 161

-

-

1 240 161

1 240 161

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása (K921)

0

-

-

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása (K922)

0

-

-

24

Külföldi értékpapírok beváltása (K923)

0

-

-

25

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szerveze-teknek (K924)

0

-

-

26

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek (K925)

0

-

-

27

Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+…+26) (K92)

0

-

-

-

-

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai (K93)

0

-

-

29

Váltókiadások (K94)

0

-

-

30

Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29) (K9)

1 240 161

-

-

1 240 161

1 240 161

Kiadások összesen

110 470 000

1 200 000

-

111 670 000

111 670 000

3. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás Mihályfa Község Önkormányzata
2024. évi központi költségvetésből származó bevételeiről

Jogcím megnevezése

Mennyiségi egység

Fajlagos összeg

Mutató

Forint

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

hektár

25 200

1 846 000

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása-kiegészítés

forint

25 200

-

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

forint

0

1 206 000

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása - kiegészítés

forint

0

2 470 000

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

0

1 376 235

Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés

forint

0

-

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

272 195

Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés

forint

-

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

lakos

6 600 000

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés

lakos

-

A polgármester illetménye és költségtérítése 2022. évi emelésének ellentételezése

3 443 155

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

17 213 585

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

forint

3 067 000

Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás

fő

35

84 860

2 970 100

Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás - kiegészítés

-

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás

működési hó

4590600

12

6 047 200

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás - kiegészítés

-

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

forint

12 084 300

Szünidei étkeztetés támogatása

étkezési adag

513

107

54 891

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

forint

2213

2 270 000

Mindösszesen:

31 622 776

4. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Közhatalmi bevételek előirányzata

Ft

szám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

1.

Helyi iparűzési adó

14 000 000

2.

Magánszemélyek kommunális adója

1 300 000

4.

Pótlék

69 000

Mindösszesen

15 369 000

5. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Beruházási feladatok

Ft

szám

Megnevezés

Összeg

Pályázat

Saját erő

1.

Elektromos sütő beszerzés

1 270 000

1 270 000

2.

MFP Kommunális eszköz beszerzése

5 862 000

5 862 000

-

4.

Kisértékű tárgyi eszköz

889 000

889 000

Mindösszesen

8 021 000

5 862 000

2 159 000

6. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

Felújítási feladatok célonként

Ft

szám

Megnevezés

Összeg

Pályázat

Saját erő

1.

Önkormányzati épület felújítása

5 080 000

5 080 000

2.

ZALAVÍZ

2 490 000

2 490 000

Mindösszesen

7 570 000

0

7 570 000

7. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Működési célú támogatásértékű kiadások részletezése

Ft

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson belülre

1.

Bursa támogatás

200 000

2.

Gyermekjóléti

95 000

3.

Belső ellenőrzés támogatása

173 000

4.

Katasztrófavédelem, honvédelem, tűzoltóság támogatása

300 000

5.

Zalaszentgrót Egészségügyi Központ

300 000

6.

Döbröce Község Önkormányzata (fogorvosi szék)

365 000

Összesen:

1 433 000

Támogatásértékű működésre átadott pénzeszköz államháztartáson kívülre

1.

ZalA-KAR támogatása (tagdíj)

50 000

2.

Zalai Falvakért Egyesületnek átadott pénzeszköz

25 000

3.

Hévíz-Balaton-Zalai Dombhátak LEADER

100 000

4.

Szimat Állatvédők

195 000

5.

Balaton-felvidéki Víztársulat

25 000

6.

Agarász Egyesület

200 000

7.

Ügyeleti díj ( fogorvos)

45 000

8.

Házi segítségnyújtás

600 000

9.

Fenyős Patak Alapítvány

100 000

Összesen:

1 340 000

8. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Mihályfa község Önkormányzatánál foglalkoztatottak
éves létszámkerete

fő

A

B

C

Megnevezés

2024.01.01. engedélyezett álláshely

Megjegyzés

Mihályfa Község Önkormányzata

Közalkalmazott

3

Polgármester

1

Közfoglakoztatott

8

Ebből 1 fő adminisztratív

Közművelődési szakember

0,125

Részmunkaidőben foglalkoztatott

Összesen

12,125

9. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat mérlege közgazdasági tagolásban

Ft

Megnevezés

2024. évi tervezet

2024. évi módosított ei. 06. hó

Megnevezés

2024. évi tervezet

2024. évi módosított ei. 06. hó

Működési bevételek

Felhalmozási bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

31 622 776

31 622 776

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

5 862 000

5 862 000

Egyéb működési célú támogatások áht. belülről

17 000 000

17 000 000

Felhalmozási célú bevételek

300 000

300 000

Közhatalmi bevételek

15 369 000

15 369 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

200 000

200 000

Működési bevételek

14 570 582

14 983 220

Felhalmozási célú maradvány

Működési célú átvett pénzeszköz

0

0

Finanszírozási bevételek

26 745 642

26 333 004

Működési célú bevételek összesen

105 308 000

105 308 000

Felhalmozási célú bevételek összesen

6 362 000

6 362 000

Működési kiadások

Felhalmozási kiadások

Személyi juttatások

37 235 000

38 705 000

Beruházási feladatok

8 021 000

8 021 000

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó

3 947 000

3 947 000

Felújítási feladatok

7 570 000

7 570 000

Dologi kiadások

47 628 839

46 158 839

Egyéb felhalmozási célú kiadások

400 000

400 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 500 000

3 500 000

Egyéb működési célú kiadások

2 128 000

2 128 000

Működési célú finanszírozási kiadások

1 240 161

1 240 161

Működési célú kiadások összesen

95 679 000

95 679 000

Felhalmozási kiadások összesen

15 991 000

15 991 000

10. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv

Ft

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptem- ber

Október

Novem- ber

December

Összesen

Bevételek

0

Önkormányzatok működési támogatásai

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 230

2 635 246

31 622 776

Egyéb működési célú támogatá- sok áht. Belülről

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 800 000

1 800 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 300 000

1 700 000

17 000 000

Közhatalmi bevételek

7 500 000

1 000 000

5 000 000

1 869 000

15 369 000

Működési bevételek1

1 200 000

1 200 000

2 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 200 000

1 183 220

14 983 220

Működési célú átvett pénzeszköz

0

Finanszírozási bevételek2

26 333 0042

26 333 004

Felhalmozási célú támogatá- sok áht. belülről

5 862 000

5 862 000

Felhalmozási bevételek

200 000

100 000

300 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszköz

20 000

20 000

30 000

30 000

30 000

70 000

200 000

Bevételek összesen (1+….+5)3

31 468 234

5 135 230

13 635 230

5 135 230

5 635 230

6 835 230

11 017 230

5 155 230

10 165 230

5 165 230

5 265 230

7 457 466

111 670 000

Kiadások

0

Személyi juttatások4

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

4 235 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

38 705 000

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájáru-lási adó

310 000

310 000

310 000

310 000

310 000

310 000

310 000

310 000

537 000

310 000

310 000

310 000

3 947 000

Dologi kiadások5

2 500 000

3 000 000

3 500 000

3 500 000

3 500 000

4 550 000

6 500 000

3 500 000

4 000 000

3 500 000

5 500 000

4 078 839

46 158 839

Ellátottak pénz- beli juttatásai

80 000

80 000

80 000

80 000

100 000

100 000

120 000

120 000

120 000

600 000

300 000

1 720 000

3 500 000

Egyéb működési célú kiadások

100 000

568 000

500 000

45 000

665 000

100 000

50 000

100 000

2 128 000

Működési célú finanszírozási kiadások

1 240 161

1 240 161

Beruházási feladatok

200 000

200 000

5 862 000

1 270 000

489 000

8 021 000

Felújítási feladatok

4 000 000

3 000 000

570 000

7 570 000

Egyéb felhalmo-zási célú kiadások

100 000

100 000

100 000

100 000

400 000

Kiadások összesen (1+..+3)

7 230 161

6 390 000

7 658 000

7 490 000

7 055 000

8 925 000

15 792 000

12 400 000

11 942 000

8 469 000

9 110 000

9 208 839

111 670 000

Egyenleg6

24 238 073

22 983 303

28 560 533

26 205 763

24 785 993

22 696 223

17 921 453

10 676 683

8 899 913

5 596 143

1 751 373

0

11. melléklet a 4/2024. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban

Ft

Megnevezés

2024. évi tervezet

2024. évi módosított előirányzat 06. hó

2025. évi tervezet

2026. évi tervezet

2027. évi tervezet

Működési bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

31 622 776

31 622 776

32 000 000

34 000 000

36 000 000

Egyéb működési célú támogatások áht. Belülről

17 000 000

17 000 000

15 000 000

15 000 000

15 000 000

Közhatalmi bevételek

15 369 000

15 369 000

15 500 000

15 100 000

15 100 000

Működési bevételek

14 570 582

14 983 220

12 000 000

12 500 000

13 000 000

Működési célú átvett pénzeszköz

0

0

Finanszírozási bevételek

26 745 642

26 333 004

21 000 000

25 000 000

26 000 000

Működési célú bevételek összesen

105 308 000

105 308 000

95 500 000

101 600 000

105 100 000

Felhalmozási bevételek

Felhalmozási célú támogatások áht. belülről

5 862 000

5 862 000

15 000 000

15 000 000

15 000 000

Felhalmozási bevételek

300 000

300 000

400 000

400 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

200 000

200 000

200 000

200 000

200 000

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek

10 000 000

6 000 000

5 000 000

Felhalmozási célú bevételek összesen

6 362 000

6 362 000

25 600 000

21 600 000

20 200 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

111 670 000

111 670 000

121 100 000

123 200 000

125 300 000

Működési kiadások

Személyi juttatások

37 235 000

38 705 000

38 000 000

40 000 000

42 000 000

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó

3 947 000

3 947 000

3 800 000

4 000 000

4 200 000

Dologi kiadások

47 628 839

46 158 839

42 000 000

44 100 000

46 100 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 500 000

3 500 000

3 000 000

3 000 000

3 000 000

Egyéb működési célú kiadások

2 128 000

2 128 000

4 000 000

4 000 000

3 600 000

Működési célú finanszírozási kiadások

1 240 161

1 240 161

1 300 000

1 500 000

1 700 000

Működési célú kiadások összesen

95 679 000

95 679 000

92 100 000

96 600 000

100 600 000

Felhalmozási kiadások

Beruházási feladatok

8 021 000

8 021 000

17 500 000

13 000 000

9 300 000

Felújítási feladatok

7 570 000

7 570 000

11 100 000

13 200 000

15 000 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások

400 000

400 000

400 000

400 000

400 000

Felhalmozási célú kiadások összesen

15 991 000

15 991 000

29 000 000

26 600 000

24 700 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN

111 670 000

111 670 000

121 100 000

123 200 000

125 300 000
1

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Működési bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Finanszírozási bevételek” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Bevételek összesen (1+….+5)” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Személyi juttatások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Dologi kiadások” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 10. mellékletben foglalt táblázat „Egyenleg” sora a Mihályfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.