Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete

Szalapa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 11. 15

Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete

Szalapa Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.11.15.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX.törvény 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Szalapa Község Önkormányzatára terjed ki

Szalapa Község Önkormányzata összevont kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. §¹ Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Szalapa Község Önkormányzata

a) kiadási főösszegét: 99 103 194 Ft

b) bevételi főösszegét: 99 103 194 Ft összegben állapítja meg.

3. § (1) A 2025. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2025. évi tervezett előirányzatát a 4. melléklet mutatja be.

(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi beruházási kiadásait az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat felújításainak kiadásainak részletezését a 6. melléklet szerint fogadja el.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 7. melléklet szerint fogadja el.

(8) Az Önkormányzat 2025. évi létszámkeretét a 8. melléklet rögzíti.

(9) Az Önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 9. melléklet tartalmazza.

(10) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 10. mellékletben fogadja el.

(11) Szalapa Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 11. melléklet tartalmazza.

Az Önkormányzat pénzügyi műveletei

4. § Az Önkormányzat összevont költségvetési tartalékát, fejlesztési és működési tartalék 0 Ft-ban határozza meg.

Költségvetési létszámkeret

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont átlagos statisztikai létszámkeretét a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

7. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) A 7. § a)- és c) pontjai kivételével minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

(8) A képviselő-testület a közhatalmi bevételek előirányzat többlet bevételeinek felhasználása céljából az előirányzat módosítás jogát a polgármesterre átruházza, a bevételi többlet mértékéig.

8. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület, valamint a polgármester dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.

(2) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000,- Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.

10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

11. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Kormányrendelet) rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszüntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

12. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.

(2) A költségvetési szervek a képviselő-testület által megállapított finanszírozásból, és az intézmény saját bevételeiből köteles úgy megtervezni kiadásait, hogy abból biztosított legyen az alapító okiratban meghatározott feladatok ellátása.

(3) Kifizetést csak a költségvetési rendeletben jóváhagyott célokra és feladatokra lehet teljesíteni. A képviselő-testület előzetes jóváhagyása mellett többletfeladat az intézményi saját forrástöbblet egyidejű biztosításával és az előirányzat emelésével vállalható.

(4) A költségvetési szerv kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, előirányzatai között átcsoportosíthat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben és a Kormányrendeletben foglaltak szerint. A módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetésére a költségvetési szerv adatszolgáltatása alapján a 15. § szerint kerül sor.

(5) A költségvetési szerv a működési és fejlesztési célú pályázatok benyújtása előtt a polgármestert köteles tájékoztatni.

(6) A Kormányrendelet 53. § (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelően nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely értéke gazdasági eseményenként a 200.000 forintot nem éri el.

13. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

14. § A 2025. évi költségvetés előirányzatainak módosítását félévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – munka- és védőruhát biztosít.

(2) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél és a Magyar Államkincstárnál vezetett számláin teljesíti.

(3) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti és köztisztviselői álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.

(4) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.

(5) A polgármester dönt a legfeljebb nettó 1.000.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

Záró rendelkezések

16. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

17. § Ez a rendelet 2025. március 15-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez²

Állami támogatások 2025. év

Jogcímek és fajlagos összegek	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.
I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1. Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok
1.1.1.2. Zöldterület- gazdálkodás: (26.000 Ft/ha)	2 367 001 Ft	2 367 001 Ft	2 367 001 Ft
1.1.1.3. Közvilágítás fenntartási támogatás	938 000 Ft	938 000 Ft	938 000 Ft
1.1.1.4. Köztemető fenntartási támogatás	519 570 Ft	519 570 Ft	519 570 Ft
1.1.1.5. Közutak fenntartási támogatása:	440 657 Ft	440 657 Ft	440 657 Ft
1.1.1.6. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	9 754 125 Ft	9 754 125 Ft	9 754 125 Ft
1.1.1.7. Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok (2.550 Ft/lakos mindkét évben)	0 Ft	0 Ft	0 Ft
A polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás			5 410 932 Ft
*1.1 Összesen:*	*14 019 353 Ft*	14 019 353 Ft	*19 430 285 Ft*
II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (kötött támogatás)
*1.2 Összesen:*	*0 Ft*	0 Ft
III. Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	4 201 000 Ft	4 201 000 Ft	4 201 000 Ft
*Összesen:*	4 201 000 Ft	4 201 000 Ft	4 201 000 Ft
1.3.2.5. Falugondnoki szolgálat támogatása	6 343 500 Ft	6 343 500 Ft	6 343 500 Ft
*Összesen:*	6 343 500 Ft	6 343 500 Ft	6 343 500 Ft
*1.3 Összesen:*	*10 544 500 Ft*	10 544 500 Ft	10 544 500 Ft
IV. A települési önkormányzat gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.2. Szünidei étkeztetés támogatása	24 510 Ft	24 510 Ft	24 510 Ft
*Összesen:*	*24 510 Ft*	24 510 Ft	24 510 Ft
V. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2.. Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft
*Összesen:*	*2 270 000 Ft*	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft
VI. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások
A polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	3 417 723 Ft	3 417 723 Ft
*Összesen:*	*3 417 723 Ft*	746 760 Ft	746 760 Ft
Állami költségvetésből származó bevételek összesen:	30 276 086 Ft	4 164 483 Ft	746 760 Ft
VII. Elszámolásból származó bevételek		15 960 Ft	15 960 Ft
*Összesen:*		15 960 Ft	15 960 Ft
Állami költségvetésből származó bevételek összesen:	30 276 086 Ft	31 038 806 Ft	33 032 015 Ft

2. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez³

Bevételek

Sorsz.	Jogcímek	Kötelező feladatok eredeti előirányzat	Kötelező feladatok módosított előirányzat I.	Kötelező feladatok módosított előirányzat II.	Önként vállalt feladatok eredeti előirányzat	Önként vállalt feladatok módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.	Állami, államigazgatási feladatok	Összesen eredeti előirányzat	Összesen módosított előirányzat I.	Összesen módosított előirányzat II.
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	14 019 353	14 019 353	19 430 285					14 019 353	14 019 353	19 430 285
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	0							0	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	4 201 000	4 201 000	4 201 000	6 343 500	6 343 500	6 343 500		10 544 500	10 544 500	10 544 500
04	Települési Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	24 510	24 510	24 510					24 510	24 510	24 510
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000	2 270 000	2 270 000					2 270 000	2 270 000	2 270 000
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	3 417 723	4 164 483	746 760					3 417 723	4 164 483	746 760
07	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0	15 960	15 960					0	15 960	15 960
08	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+07) (B11)	23 932 586	24 695 306	26 688 515	6 343 500	6 343 500	6 343 500	0	30 276 086	31 038 806	33 032 015
09	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	0			14 979 735	16 219 735	14 321 000		14 979 735	16 219 735	14 321 000
10	ebből: elkülönített állami pénzalapok	0			14 979 735	16 219 735	14 321 000		14 979 735	16 219 735	14 321 000
11	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+10) (B1)	23 932 586	24 695 306	26 688 515	21 323 235	22 563 235	20 664 500	0	45 255 821	47 258 541	47 353 015
12	Felhalmozási célú támogatása (B25)	0			19 999 000	27 995 000	27 995 000		19 999 000	27 995 000	27 995 000
13	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=12) (B2)	0			19 999 000	27 995 000	27 995 000	0	19 999 000	27 995 000	27 995 000
14	Vagyoni típusú adók - kommunális adó (B34)	0			1 600 000	2 042 000	2 042 000		1 600 000	2 042 000	2 042 000
15	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó (B351)	0			2 000 000	6 679 000	6 679 000		2 000 000	6 679 000	6 679 000
16	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	0			10 000	70 000	70 000		10 000	70 000	70 000
17	Közhatalmi bevételek (=14+15+16) (B3)	0			3 610 000	8 791 000	8 791 000	0	3 610 000	8 791 000	8 791 000
18	Készletértékesítés ellenértéke (B401)	0			400 000	400 000	400 000		400 000	400 000	400 000
19	Szolgáltatások ellenértéke (B402)	0			900 000	900 000	900 000		900 000	900 000	900 000
20	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	500 000	500 000	500 000					500 000	500 000	500 000
21	Tulajdonosi bevételek (B404)	0							0	0	0
22	Ellátási díjak (B405)	0							0	0	0
23	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	42	42	42					42	42	42
24	Egyéb működési bevételek (B411)	106 735	106 735	106 735	1 712 265	2 684 745	2 684 745		1 819 000	2 791 480	2 791 480
25	Működési bevételek (=18+…+24) (B4)	606 777	606 777	606 777	3 012 265	3 984 745	3 984 745	0	3 619 042	4 591 522	4 591 522
26	Ingatlanok értékesítése (B52)	0			0	2 500 000	2 500 000	0	0	2 500 000	2 500 000
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (53)	0			0			0	0	0	0
28	Felhalmozási bevételek (B5)	0			0	2 500 000	2 500 000	0	0	2 500 000	2 500 000
29	Működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0			0			0	0	0	0
30	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)	0			0			0	0	0	0
31	Költségvetési bevételek (=11+13+17+25+28+29+30) (B1-B7)	24 539 363	25 302 083	27 295 292	47 944 500	65 833 980	63 935 245	0	72 483 863	91 136 063	91 230 537
32	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	8 845 137	7 872 657	7 872 657					8 845 137	7 872 657	7 872 657
33	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (=B32) (B8131)	8 845 137	7 872 657	7 872 657	0			0	8 845 137	7 872 657	7 872 657
34	Bevételek összesen (31+33) (B1-B8)	33 384 500	33 174 740	35 167 949	47 944 500	65 833 980	63 935 245	0	81 329 000	99 008 720	99 103 194
35	Szalapa Község Önkormányzata összevont bevételei (=34)	33 384 500	33 174 740	35 167 949	47 944 500	65 833 980	63 935 245	0	81 329 000	99 008 720	99 103 194

3. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁴

Kiadások

Sorszám	Jogcímek	Kötelező feladatok	Módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.	Önként vállalt feladatok	Módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.	Állami, államigazgatási feladatok	Összesen	Módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	1 256 000	1 256 000	1 256 000	13 744 000	14 908 000	14 908 000		15 000 000	16 164 000	16 164 000
2	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0				610 000	610 000		0	610 000	610 000
3	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	0			400 000	400 000	600 000		400 000	400 000	600 000
4	Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	4 943 000	4 943 000	4 943 000	630 000	630 000	630 000	630 000	5 573 000	5 573 000	5 573 000
5	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	600 000	600 000	600 000					600 000	600 000	600 000
6	Egyéb külső személyi juttatások (123)	250 000	250 000	250 000					250 000	250 000	250 000
I.	Személyi juttatások (=1+…+6) (K1)	7 049 000	7 049 000	7 049 000	14 774 000	16 548 000	16 748 000	630 000	21 823 000	23 597 000	23 797 000
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	2 014 000	2 383 000	2 383 000	214 000				2 228 000	2 383 000	2 383 000
7	Szakmai anyagok beszerzése (K311)	40 000	40 000	40 000					40 000	40 000	40 000
8	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	4 961 000	4 961 000	4 227 227	3 121 000	3 356 123	3 356 123		8 082 000	8 317 123	7 583 350
9	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	512 000	512 000	512 000					512 000	512 000	512 000
10	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	110 000	110 000	110 000					110 000	110 000	110 000
11	Villamos energia szolgáltatás díja (3311)	4 300 000	4 300 000	4 300 000					4 300 000	4 300 000	4 300 000
12	Gázenergia szolgáltatás díja (K3312)	1 100 000	1 100 000	1 100 000					1 100 000	1 100 000	1 100 000
13	Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314)	355 000	355 000	355 000					355 000	355 000	355 000
14	Vásárolt élelmezés (K332)	25 000	25 000	25 000					25 000	25 000	25 000
15	Bérleti és lízing díjak (K333)	180 000	180 000	280 000					180 000	180 000	280 000
16	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	1 691 000	2 307 000	2 307 000	116 000				1 807 000	2 307 000	2 307 000
17	Közvetített szolgáltatások (K335)	500 000	508 597	508 597					500 000	508 597	508 597
18	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	700 000	570 000	570 000					700 000	570 000	570 000
19	Egyéb szolgáltatások (K337)	2 095 000	3 261 000	3 261 000					2 095 000	3 261 000	3 261 000
20	Kiküldetések kiadásai (K341)	0							0	0	0
21	Reklám- és propagandakiadások (K342)						50 000				50 000
22	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	4 132 500	5 371 000	5 371 000	845 500				4 978 000	5 371 000	5 371 000
23	Egyéb dologi kiadások (K355)	440 666	690 666	690 666					440 666	690 666	690 666
III.	Dologi kiadások (=7+…+23) (K3)	21 142 166	24 291 263	23 657 490	4 082 500	3 356 123	3 406 123	0	25 224 666	27 647 386	27 063 613
24	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1 200 000	1 200 000				1 200 000		1 200 000	1 200 000	1 200 000
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=24) (K4)	1 200 000	1 200 000		0		1 200 000	0	1 200 000	1 200 000	1 200 000
25	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	0							0	0	0
26	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	785 000	785 000	785 000	138 000	414 000	524 000		923 000	1 199 000	1 309 000
27	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	120 000			103 000	37 000	43 560		223 000	37 000	43 560
28	Tartalékok (K513)	0							0	0	0
V.	Egyéb működési célú kiadások (=25+…+28) (K5)	905 000	785 000	785 000	241 000	451 000	567 560	0	1 146 000	1 236 000	1 352 560
29	Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61)		530 000	530 000						530 000	530 000
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	0			15 741 000	23 507 000	23 507 000		15 741 000	23 507 000	23 507 000
31	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	0			4 249 000	6 489 000	6 489 000		4 249 000	6 489 000	6 489 000
VI.	Beruházások (=29+…+31) (K6)	0	530 000	530 000	19 990 000	29 996 000	29 996 000	0	19 990 000	30 526 000	30 526 000
32	Ingatlanok felújítása (K71)	0			6 806 000	8 932 500	8 932 500		6 806 000	8 932 500	8 932 500
33	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	0			1 837 000	2 412 500	2 412 500		1 837 000	2 412 500	2 412 500
VII.	Felújítások (=32+33) (K7)	0			8 643 000	11 345 000	11 345 000		8 643 000	11 345 000	11 345 000
34	Költségvetési kiadások (I+II+III+IV+V+VI+VII ) (K1-K7)	32 310 166	36 238 263		47 944 500	61 696 123	63 262 683	630 000	80 254 666	97 934 386	97 667 173
35	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartásos belülre (K84)						361 687				361 687
VIII.	Egyéb felhalmozási célú kiadások(=35) (K8)						361 687				361 687
36	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 074 334	1 074 334	1 074 334					1 074 334	1 074 334	1 074 334
37	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0							0	0	0
IX.	Belföldi finanszírozás kiadásai (=36+37) (K9)	1 074 334	1 074 334	1 074 334	0	0	0	0	1 074 334	1 074 334	1 074 334
38	Összesen (34+IX) (K1-K9)	33 384 500	37 312 597	1 074 334	47 944 500	61 696 123	63 262 683	630 000	81 329 000	99 008 720	99 103 194
39	Szalapa Község Önkormányzata összevont kiadásai (=38)	33 384 500	37 312 597	1 074 334	47 944 500	61 696 123	63 262 683	630 000	81 329 000	99 008 720	99 103 194

4. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁵

Közhatalmi bevételek

	2025. év eredeti előirányzat	2025. év módosított előirányzat I.
Építményadó	200 000 Ft	542 000 Ft
Telekadó	575 000 Ft	675 000 Ft
Magánszemélyek kommunális adója	825 000 Ft	825 000 Ft
Helyi iparűzési adó	2 000 000 Ft	6 679 000 Ft
Pótlékok, bírságok	10 000 Ft	70 000 Ft
Összesen:	3 610 000 Ft	8 791 000 Ft

5. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁶

Beruházási feladatok célonként

A	B	C	C/1	D	D/1	E	E/1
szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat Nettó	Módosított előirányzat I.	Eredeti előirányzat Áfa	Módosított előirányzat I.	Eredeti előirányzat Összesen	Módosított előirányzat I.
1.	Magyar Falu 2024 Tanya- és falugondnoki buszok beszerzése	14 166 000	14 166 000	3 824 000	3 824 000	17 990 000	17 990 000
2.	LEADER	1 575 000	1 575 000	425 000	425 000	2 000 000	2 000 000
3.	településrendezési terv módosítás		530 000		0	0	530 000
4.	Versenyképes járások program, Hűtő- fűtő klíma		3 148 000		850 000	0	3 998 000
5.	Versenyképes járások program, Kamerarendszer		3 148 000		850 000	0	3 998 000
6.	Tárgyi eszköz beszerzés fűnyíró		1 470 000		540 000	0	2 010 000
	Mindösszesen	15 741 000	24 037 000	4 249 000	6 489 000	19 990 000	30 526 000

6. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁷

Felújítási feladatok célonként

A	B	C	C/1	D	E	F	F/1
szám	Megnevezés	Összeg	Módosított előirányzat I.	Átvett összeg	Pályázat	Saját erő	Módosított előirányzat I
1.	Magyar Falu UHJ/2023 Petőfi utcai járda	8 643 000	8 845 000		8 845 000
2.	Ingatlanok felújítása		2 500 000				2 500 000
	Mindösszesen	8 643 000	11 345 000		8 845 000	0	2 500 000

7. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁸

Egyéb működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezése

	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat I.	2025. évi módosított előirányzat I.
A.	B.	C.	C/1.	C/2.
1.	Zalaszentgrót és Környező Települések Intézményfenntartó Társulása - család- és gyermekjóléti szolgálat	52 000	52 000	52 000
2.	Zalaszentgrót és Környező Települések Intézményfenntartó Társulása - belső ellenőrzés	183 000	183 000	183 000
3.	Bursa Hungarica	50 000	50 000	50 000
4.	Eü központ Zalaszentgrót	100 000	100 000	100 000
5.	ZalAKAR Térségi Inn. Társulás	23 000	23 000	23 000
6.	Zalai Falvakért Egyesület	15 000	15 000
7.	Közös Hivatali hozzájárulás	500 000	500 000	500 000
8.	Főépítész		180 000	90 000
9.	Tűzoltók		96 000	96 000
10.	Köztemetés			215 000
I.	*Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre* (*1.+…+9.)*	*923 000*	*1 199 000*	*1 309 000*
11.	Szimat Állatvédő Egyesület	66 000
12.	Hévíz-Balaton- zalai Dombhátak LEADER Egyesület	10 000	10 000	25 000
13.	Főépítész	120 000
14.	Balaton-felvidéki Vízitársulat	27 000	27 000
15.	Zalai Falvakért Egyesület			18 560
*II.*	*Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre* *(10.+…+13.)*	*223 000*	*37 000*	*43 560*

8. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez⁹

Szalapa Község Önkormányzatánál foglalkoztatottak

A	B	C	D
Megnevezés	2025.01.01. eredeti előirányzat	Módosított előirányzat I.	Megjegyzés
Közalkalmazott	1	1
MT hatálya alá tartozó alkalmazott	5	6
MT hatálya alá tartozó alkalmazott részmunkaidős	1	1
Összesen	7	8

9. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Helyi önkormányzat mérlege közgazdasági tagolásban

Megnevezés	2025. évi tervezet	Módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.	Megnevezés	2025. évi tervezet	Módosított előirányzat I.	Módosított előirányzat II.
Működési bevételek				Felhalmozási bevételek
Működési bevételek (B4)	3 619 042	4 591 522	4 591 522	Felhalmozási bevételek (B5)
Közhatalmi bevételek (B3)	3 610 000	8 791 000	8 791 000	Felhalmozási célú támogatások áht. Belülről (B1+B2)	19 999 000	27 995 000	27 995 000
Működési célú támogatások áht. Belülről (B11)	30 276 086	31 038 806	33 032 015	Közhatalmi bevételekből
Működési célú pénzeszköz átvétel (B16)	14 979 735	16 219 735	14 321 000	Felhalmozási célú maradvány
Működési célú maradvány (B8131)	8 845 137	7 872 657	7 872 657	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (6)				Felhalmozási célú bevételek (B5)	0	2 500 000	2 500 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814)
Működési célú bevételek összesen	61 330 000	68 513 720	68 608 194	Felhalmozási célú bevételek összesen	19 999 000	30 495 000	30 495 000
Működési kiadások				Felhalmozási kiadások
Személyi juttatás (K1)	21 823 000	23 597 000	23 797 000	Beruházási feladatok (K6)	19 990 000	30 526 000	30 526 000
Munkaadót terhelő járulékok (K2)	2 228 000	2 383 000	2 383 000	Felújítási feladatok (K7)	8 643 000	11 345 000	11 345 000
Dologi kiadások (K3)	25 224 666	27 647 386	27 063 613	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)			361 687
Elszámolásból eredő visszafizetés (K5021)	0	0	0
Egyéb működési kiadások (K506+K512)	1 146 000	1 236 000	1 352 560
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 200 000	1 200 000	1 200 000
Működési célú tartalék (K513)	0	0	0
Finanszírozási kiadások (K91)	1 074 334	1 074 334	1 074 334
Működési célú kiadások összesen	52 696 000	57 137 720	56 870 507	Felhalmozási kiadások összesen	28 633 000	41 871 000	42 232 687
Működési hiány/többlet	8 634 000	11 376 000	11 737 687	Felhalmozási hiány/többlet	-8 634 000	-11 376 000	-11 737 687

10. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv

Sorsz.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
	Bevételek
1.	Működési támogatások	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	3 771 318	45 255 821
2.	Támogatások áht. Belülről	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	1 666 583	19 999 000
3.	Önkormányzat működési bevételei	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	301 587	3 619 042
4.	Közhatalmi bevételek			1 805 000						1 805 000				3 610 000
5.	Maradvány	4 321 683		0				0	0		4 523 454		0	8 845 137
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Bevételek összesen (1+….+6)	10 061 172	5 739 489	7 544 489	5 739 489	5 739 489	5 739 489	5 739 489	5 739 489	7 544 489	10 262 943	5 739 489	5 739 489	81 329 000
	Kiadások
1.	Működési kiadások	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	4 106 306	49 275 666
2.	Tartalék	0												0
3.	Felhalmozási kiadások			63 500	250 000	500 000	1 274 500	10 887 000	1 630 000	2 000 000	2 000 000	5 000 000	5 028 000	28 633 000
4.	Ellátottak juttatásai	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	1 200 000
5.	Pénzeszközátadás		0	120 000	500 000	50 000	50 000	50 000	0	50 000	83 000	40 000	40 000	1 146 000
6.	Finanszírozási kiadások	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	89 528	1 074 334
7.	Előző évi elszámolás miatti visszafiz.													0
8.	Kiadások összesen (1+….+7)	4 295 833	4 295 833	4 479 333	5 045 833	4 845 833	5 620 333	15 232 833	5 925 833	6 345 833	6 378 833	9 335 833	9 363 833	81 329 000
	Egyenleg	5 765 338	1 443 655	3 065 155	693 655	893 655	119 155	-9 493 345	-186 345	1 198 655	3 884 109	-3 596 345	-3 624 345	0

11. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez¹¹

Gördülő tervezés

Megnevezés	2025	2026	2027	Megnevezés	2025	2026	2027
Működési bevételek				Felhalmozási bevételek
Működési bevételek (B4)	4 591 522	4 821 098	5 062 153	Felhalmozási bevételek	2 500 000	2 625 000	2 756 250
Közhatalmi bevételek (B3)	8 791 000	9 230 550	9 692 078	Felhalmozási célú támogatások áht. Belülről (B2)	27 995 000	29 014 978	30 465 727
Működési célú támogatások áht. Belülről (B11)	33 032 015	34 683 616	36 417 797	Közhatalmi bevételekből
Működési célú pénzeszköz átvétel (B16)	14 321 000	15 037 050	15 788 903	Felhalmozási célú maradvány
Működési célú maradvány	0	0	0	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek
Működési célú finanszírozási bevételek (B8)	7 872 657	8 266 290	8 679 604	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (B6)	0	0	0
Működési célú bevételek összesen	68 608 194	72 038 604	75 640 534	Felhalmozási célú bevételek összesen	30 495 000	31 639 978	33 221 977
Működési kiadások				Felhalmozási kiadások
Személyi juttatás (K1)	23 797 000	24 986 850	26 236 193	Beruházási feladatok (K6)	30 526 000	32 052 300	33 654 915
Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájárulási adó (K2)	2 383 000	2 502 150	2 627 258	Felújítási feladatok (K7)	11 345 000	11 912 250	12 507 863
Dologi kiadások (K3)	27 063 613	28 416 794	29 837 633	Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	361 687
Elszámolásból eredő visszafizetés (K5021)	0	0	0
Egyéb működési kiadások (K506+K512)	1 352 560	1 420 188	1 491 197
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 200 000	1 260 000	1 323 000
Tartalék (K513)
Finanszírozási kiadások (K91)	1 074 334	1 128 051	1 184 453
Működési célú kiadások összesen	56 870 507	59 714 032	62 699 734	Felhalmozási kiadások összesen	42 232 687	43 964 550	46 162 778
Működési hiány/többlet	11 737 687	12 324 571	12 940 800	Felhalmozási hiány/többlet	-11 737 687	-12 324 572	-12 940 801

A 2. § a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 4. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 11. melléklet a Szalapa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.