Pakod Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1)-(4) bekezdésében, a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvény 23. § (5) bekezdésében és 182. § (3) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva Pakod Község Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya

(1)       A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve(i):

• Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsőde – mely önállóan működő költségvetési szerv

(melynek pénzügyi-gazdálkodási feladatait Kehidakustányi Közös Önkormányzati Hivatal Pakodi Kirendeltsége látja el)

1. § A költségvetés bevételei és kiadásai

(1)  A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:

a) Pakod Községi Önkormányzat költségvetése összesen

A költségvetés bontása, az alábbiak szerint valósul meg:

aa) Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsőde

ab) Pakod Község Önkormányzata

Számításával állapítja meg.

b) Az Önkormányzat 2020. évben ÖNHIKI támogatás igénybevételével nem tervez,

c) A felhalmozási bevételeknél hitel felvételével nem tervez.

d) A beszámított 2019. évi pénzmaradvány összege 8.803.579Ft,

Szivárvány Óvoda 51.261 Ft

(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a rendelet az alábbiak szerint részletezi

- 1. melléklet működési kiadásokat

- 2. melléklet működési bevételeket

- 3. melléklet felhalmozási kiadásokat

- 4. melléklet a felhalmozási kiadásokat

(3) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.

(4) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület az 5. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) Képviselő-testület a Kehidakustányi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2020. évre 46.380 Ft-ban állapítja meg.

1. § A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(2)   Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(3)   Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 8. melléklet részletezi.

(4)   Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.    

(5)   Az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként 10. mellékletek szerint határozza meg.

3A.

Az önkormányzat a kiadások között általános tartalékot nem állapított meg.

3B

A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

3C

Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2020. évben engedélyezett létszámát 9 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 27 főben állapítja meg a képviselő-testület.

1. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1)   Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(3) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 150 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki.

1. § Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.  A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. § A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival szabadon rendelkezik.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.

(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(6) A közös önkormányzati hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Zalaszentgrót Város által alkalmazott belső ellenőrzési csoport útján gondoskodik megállapodás alapján. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2020. március 05. napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.

Pakod, 2020. február 13.

               Halek László                                                          dr. Gajár István

               polgármester                                                                 jegyző

A rendelet kihirdetve:

Pakod, 2020. március 04.

                                                                                                    dr. Gajár István

                                                                                                             jegyző

4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 1.melléklete

Pakod Község önkormányzata 2020. évi költségvetésének működési kiadásai

                                                           Pakod  Önk                          Óvoda-Bölcsőde

Személyi juttatások                          28.077.800                              20.101.000

Munkaadókat terhelő adók             4.117.240                                 3.534.357

            Szakmai anyag                            450.000                                   180.000                Szakmai szolg.                            1.904.112                                   200.000          

            Kommunik. szolg.                       130.000                                    60.000               

Közüzemi díjak                        4.810.000                                   480.000

Vásárolt élelmezés                                0                                 2.300.000

Karbantartás, kisjavítás           4.676.500                                   200.000                     Üzemeltetés                                     3.144.000                                   200.000                                                  

Kiküldetés                                     50.000                                      

Egy szolgáltatások (pü.,bizt.)      900.000                                     30.000

Egyéb adók, díjak                       300.000                     

ÁFA                                         3.652.305                                   978.000

Fizetendő ÁFA                           400.000                                              0                     

            Dologi kiadások összesen     20.416.917                               4.628.000

            Települési segély                        300.000                             

            Temetési segély                          300.000

            Lakhatási támogatás                  500.000

            Segélyezés                             1.100.000

            Zala-Kar tám.-Zgrót               1.200.000

            Házi segítségnyújtás              1.700.000

            Közös Hivatal                        6.827.100

            Bursa tám.                                    75.000

            Egyéb működési kiadások    9.802.100

Előleg visszafizetése              2.158.823

Összes működési kiadás                  65.672.880                                 28.263.357

Tartalék                                                  44.177

2020. évben a gyermekek ingyenes étkezése miatt bevételt nem terveztünk.

                                   4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 2. melléklet

Pakod Község önkormányzata 2020. évi költségvetésének működési bevételei

                        Zöldter. gazd.                          2.827.440

                        Közvilágítás fennt.                   3.872.000

                        Köztemető fenntert                  1.070.121

                        Közutak fennt.                                    4.033.790

            Település üzemeltetés összesen:      11.803.351

            Egy. köt. önk. feladat                                     5.000.000

            Kiegészítés                                           4.408.799

            Lakott külter. kapcs. rtám.                        76.500

            Bértámogatás( Polg. mester)                1.024.800                                               

            Igazgatási feladatok összesen:         10.510.099     

            ÁLTALÁNOS FELADATOK       22.313.450     

            KÖZMŰVELŐDÉS                          1.800.000

            Óvodapedagógus létszám sz.:                        9.180.150

            Nevelő munkát segítők                      2.400.000

            Óvoda működés                                1.753.200

            Ped.II.kiegész.                                                   396.700

            Óvoda támogatás összesen:             13.730.050

            Bölcsőde bértámogatás                      7.482.500

            Óvoda működés                                    560.000

            Bölcsőde összesen:                             8.042.500

            Gyermekétk. dolgozói tám.:                1.584.000

            Üzemeltetés                                            994.726

            Szünidei étkezés                                                0

            Étkeztetés össz:                                   2.578.726

            Egyéb szoc. feladatok támogatása      5.505.854     

            SZOC. FEL. TÁMOGATÁSA            29.857.130           

            Normatív bevétel mindösszesen:                            53.970.580     

Pakod Község Önkormányzata 2020. évi saját bevételei

Terembér                                                 500.000

Ingatlanok bérleti díja                                     1.700.000

Lakások bérleti díja                                385.000

Adók:

Magánszemélyek komm. adója             1.300.000

Iparűzési adó                                      14.000.000

Gépjárműadó                                        1.500.000

Talajterhelés                                             100.000

Pótlék, bírság                                             40.000

Föld alapú támogatás                               320.000

Egyéb bevételek, kamatok, Áfa              197.300

Önkormányzat saját bevétele          20.042.300

Egyéb műk. c. átvett pe. (közfogl.)    10.876.000                                    

OEP-től védőnői működésre átvett          3.603.600

Dötk KÖK átvett pe.védőnői tám             498.300

Dötk KÖK átvett Óvoda                           610.694 

Szociális Társ. átvett                               2.000.000     

            Átvett pénzeszközök:                          17.588.594

            Saját bevételek mindösszesen:            37.630.894

Pénzmaradvány:                                 8.803.579                                              

Működési bevételek:                         100.405.053                                                                                                 

A Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsődének működési bevétele az ingyenes gyermekétkeztetés miatt nincs.

4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 3. melléklet

Pakod  Község önkormányzata 2020. évi költségvetésének felhalmozási kiadásai

Beruházások kiadásai                     

                                                                         Pakod KÖK                        Óvoda-Bölcsöde

            MINEK                                                      4.468.693

            LEADER                                                   4.350.394       

            ÁFA                                                          2.381.153          

            Pályázati kiadások összesen                              11.200.240

            Zalavíz felújítások                                      1.142.000

            Felújítás Áfa                                                  308.340

            Koncesszíós kiadások öszesen                  1.450.340

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:                 12.650.580                        

                                               4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 4. melléklet

Pakod Község önkormányzata 2020. évi költségvetésének felhalmozási bevételei

                                                           Pakod Önk.                            Óvoda-Bölcsőde

Zalavíz felújítás bevétele                     1.450.000

Összes felhalmozási bevétel                         1.450.000

                                                           4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 5. melléklet

Pakod Község Önkormányzata 2020. évi normatív bevételei

            Pakod Község önkormányzata 2020. évi költségvetésének működési bevételei

                        Zöldter. gazd.                          2.827.440

                        Közvilágítás fennt.                   3.872.000

                        Köztemető fenntert                  1.070.121

                        Közutak fennt.                                    4.033.790

            Település üzemeltetés összesen:      11.803.351

            Egy. köt. önk. feladat                                     5.000.000

            Kiegészítés                                           4.408.799

            Lakott külter. kapcs. rtám.                        76.500

            Bértámogatás( Polg. mester)                1.024.800                                               

            Igazgatási feladatok összesen:         10.510.099     

            ÁLTALÁNOS FELADATOK       22.313.450     

            KÖZMŰVELŐDÉS                          1.800.000

            Óvodapedagógus létszám sz.:                        9.180.150

            Nevelő munkát segítők                      2.400.000

            Óvoda működés                                1.753.200

            Ped.II.kiegész.                                                   396.700

            Óvoda támogatás összesen:             13.730.050

            Bölcsőde bértámogatás                      7.482.500

            Óvoda működés                                    560.000

            Bölcsőde összesen:                             8.042.500

            Gyermekétk. dolgozói tám.:                1.584.000

            Üzemeltetés                                            994.726

            Szünidei étkezés                                                0

            Étkeztetés össz:                                   2.578.726

            Egyéb szoc. feladatok támogatása      5.505.854     

            SZOC. FEL. TÁMOGATÁSA            29.857.130           

            Normatív bevétel mindösszesen:                            53.970.580     

                                                           4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 6. melléklet

Pakod Község önkormányzata 2020. évi beruházási kiadásai

Egészségház kazán vásárlás               787.401

Áfa                                                     212.598

Beruházási kiadások összesen         999.999

.

                                               4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 7. melléklet

Pakod Község önkormányzata 2020. évi felújítási kiadásai

Vízszolg. /Zalavíz/                             1.450.000

Összes felújítás                                  1.450.000

4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelete 8. melléklete

Az Önkormányzat 2020. évet érintően korábban hozott határozatában foglaltaknak megfelelően adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettség vállalását nem tervezi.

                                                           4/2020. (III.04.) önkormányzati rendelet 9. melléklet

Pakod Község Önkormányzata 2020. évi saját bevételei

Terembér                                                 500.000

Ingatlanok bérleti díja                                     1.700.000

Lakások bérleti díja                                385.000

Adók:

Magánszemélyek komm. adója             1.300.000

Iparűzési adó                                      14.000.000

Gépjárműadó                                        1.500.000

Talajterhelés                                             100.000

Pótlék, bírság                                             40.000

Föld alapú támogatás                               320.000

Egyéb bevételek, kamatok, Áfa              197.300

Önkormányzat saját bevétele          20.042.300

Egyéb műk. c. átvett pe. (közfogl.)    10.876.000                                    

OEP-től védőnői működésre átvett          3.603.600

Dötk KÖK átvett pe.védőnői tám             498.300

Dötk KÖK átvett Óvoda                           610.694 

Szociális Társ. átvett                               2.000.000     

            Átvett pénzeszközök:                          17.588.594

            Mindösszesen:                                      37.630.894