Pakod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 20Pakod Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Pakod Község Önkormányzata Képviselő-testülete célul tűzte ki a 2026. év során fenntartható költségvetési stabilitást, a biztonságos növekedést és a gazdasági hatékonyság javítását, biztosítva a bevételek megalapozott, közfeladatok ellátásához indokolt módon és célhoz kötött felhasználása érdekében.
[2] Pakod Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-24. §-a, a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjában, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
1. § A rendelet hatálya kiterjed Pakod Község Önkormányzatára és a Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsődére.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének összes bevételét az 3. melléklet szerint 241.943.961 forintban állapítja meg. A bevételi főösszegen belüli kiemelt előirányzatok:
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 115.682.818 forint, melyből
aa) önkormányzat működési támogatásai: 115.682.818 forint,
ab) egyéb működési célú támogatások: 0 forint.
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 forint.
c) Közhatalmi bevételek: 48.650.000 forint, melyből vagyoni típusú adók: 3.344.000 forint, értékesítési és forgalmi adók: 45.000.000 forint, talajterhelési díj: 156.000 Ft, pótlék, bírságok: 150.000 Ft.
d) Működési bevételek: 10.501.000 forint.
e) Felhalmozási bevételek: 0 forint.
f) Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint.
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint.
h) Finanszírozási bevételek 67.110.143 forint, melyből előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 67.110.143 forint.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének összes kiadását 241.943.961 forintban állapítja meg. A kiadási főösszeg kiemelt előirányzatonkénti bontását a 4. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei létszámkeretét, illetve az ehhez kapcsolódó álláshelyek számát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
(2) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 12. melléklet részletezi.
4. § (1) Az önkormányzat alaptevékenységeinek kormányzati funkciók szerinti felsorolását az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az állami támogatások jogcímek szerinti bemutatása a 2. mellékletben található.
(3) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő beruházások kiadásait beruházásonként a 5. melléklet szerint részletezi.
(4) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 5. melléklet szerint részletezi.
(5) Az önkormányzat működési bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat működési kiadásainak részleteit kormányzati funkciónként és kiemelt előirányzatonként a 7. melléklet részletezi.
(7) A Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsőde bevételeit és kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
(8) A Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsőde kiadásainak részletezééte szakfeladatonként és kiemelt előirányzatonként a 9. melléklet tartalmazza.
(9) Az önkormányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.
(10) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 13. melléklet részletezi.
(11) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 14. melléklet tartalmazza.
(12) Az önkormányzat 2026. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 15. melléklet részletezi.
5. § A képviselő-testület tartalékot nem képez.
6. § (1) Az önkormányzat hitellel nem rendelkezik.
(2) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.
7. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást az Önkormányzat jelen rendeletében nem részletezi.
8. § A költségvetési hiány összegét 0 forintban, ebből működési költségvetési többletet 730.899 forintban, felhalmozási költségvetési hiányt 0 forintban állapítja meg.
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(2) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(3) Az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítéséig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
(5) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a képviselő-testület dönt, a költségvetési rendelet módosítása során.
10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselő-testület dönt.
12. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére a Korm. rendeletben meghatározott rendelkezéseket kell alkalmazni.
(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszűntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.
13. § (1) A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazott és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozók részére – a hatályos jogszabályokban meghatározottak szerint – védőruhát biztosít.
(2) Az önkormányzat és intézményei bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett önkormányzati számlákon teljesítik.
14. § A képviselő-testület jóváhagyja az államháztartásról szóló törvény 25. §-a értelmében a polgármester ezen rendelet hatályba lépéséig, a 2025. évi költségvetési rendeletnek megfelelően tett intézkedéseit, a bevételek beszedéséről és a kiadások teljesítéséről.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
16. § (1) E rendelet rendelkezéseit a 2026. költségvetési év során kell alkalmazni.
(2) A 2026. január 1. és e rendelet hatályba lépése közötti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e költségvetés részét képezik.
1. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
COFOG száma |
COFOG elnevezése |
|
I. |
Pakod Község Önkormányzata |
|
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
|
013340 |
Az állami vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
|
041232 |
Start-munka program - Téli közfogalkoztatás |
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
|
041237 |
Közfoglalkoztatási mintaprogram |
|
045160 |
Közutak,hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása |
|
047410 |
Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek |
|
051040 |
Nem veszélyek hulladék kezelése, ártalmatlanítása |
|
052020 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
|
052080 |
Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése |
|
063020 |
Víztermelés-, kezelés-, ellátás |
|
063080 |
Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése |
|
064010 |
Közvilágítás |
|
066010 |
Zöldterület-kezelés |
|
066020 |
Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
|
072111 |
Háziorvosi alapellátás |
|
072112 |
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
|
072311 |
Fogorvosi alapellátás |
|
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
|
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
|
082092 |
Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
|
086090 |
Egyéb szabadidős szolgáltatás |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai |
|
091220 |
Köznevelési intézmény 1-4. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működt. |
|
092120 |
Köznevelési intézmény 5-8. évfolyamán tanulók nevelésével, oktatásával összefüggő működt. |
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
102031 |
Idősek nappali ellátása |
|
102032 |
Demens betegek nappali ellátása |
|
104035 |
Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében |
|
104037 |
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
|
104042 |
Család és gyermekjóléti szolgáltatások |
|
106020 |
Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások |
|
107051 |
Szociális étkeztetés szociális konyhán |
|
107052 |
Házi segítségnyújtás |
|
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
|
107080 |
Esélyegyenlőség elősegítését célzó tevékenységek és programok |
|
II. |
Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsőde |
|
091110 |
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai |
|
091140 |
Óvodai nevelés, ellátás működési feladatai |
|
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
|
096025 |
Munkahelyi étkeztetés köznevelési intézményben |
|
104031 |
Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása |
|
104035 |
Gyermekétkeztetés bölcsődében, fogyatékosok nappali intézményében |
|
049010 |
Egyéb vendéglátás |
2. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK - Jogcímek |
Támogatási összeg forintban |
|
|
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
|
|
I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
||
|
1. Településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatok |
||
|
a. Zöldterület-gazdálkodás: |
2 917 200 |
|
|
b. Közvilágítás alaptámogatása |
4 353 000 |
|
|
- Közvilágítás üzemeltetési támogatása |
0 |
|
|
c. Köztemető fenntartási támogatás |
1 318 265 |
|
|
d. Közutak fenntartási támogatása |
4 142 705 |
|
|
2. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
6 600 000 |
|
|
3. Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok |
137 700 |
|
|
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott kiegészítő támogatás |
0 |
|
|
Összesen: |
19 468 870 |
|
|
II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
||
|
1. Óvoda pedagógusok és segítők bértámogatása |
||
|
- óvodapedagógusok bértámogatása |
20 930 000 |
|
|
- óvodapedagógusok munkáját segítők bértámogatása |
5 268 000 |
|
|
2. Óvodaműködési támogatás |
3 568 142 |
|
|
3. Óvodaüzemeltetési támogatás |
2 580 000 |
|
|
Összesen: |
32 346 142 |
|
|
III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
||
|
1. Települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása |
5 180 000 |
|
|
2. Falugondnoki szolgálat |
6 759 000 |
|
|
Összesen: |
11 939 000 |
|
|
IV. Bölcsőde támogatása |
||
|
a. Bértámogatás |
24 119 000 |
|
|
b. Bölcsődei üzemeltetési támogatás |
0 |
|
|
Bölcsődei támogatás összesen |
24 119 000 |
|
|
V. Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
||
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
||
|
a. Bértámogatás: |
3 520 000 |
|
|
b. Üzemeltetésének támogatása |
5 315 264 |
|
|
Gyermekétkeztetés összesen |
8 835 264 |
|
|
VI. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
||
|
Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|
|
2026. évben állami ktgv.-ből származó bevételek összesen: |
98 978 276 |
|
3. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcímek |
Előirányzat |
|
|
Eredeti |
Módosított |
|
|
I. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
115 682 818 |
0 |
|
1. Központi költségvetésből kapott ktgvetési tám. |
98 978 276 |
0 |
|
1.1. Működés általános támogatása |
19 468 870 |
|
|
1.2. Köznevelési feladatok támogatása |
32 346 142 |
|
|
1.3. Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
11 939 000 |
|
|
1.4. Bölcsőde támogatása |
24 119 000 |
|
|
1.6. Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
8 835 264 |
|
|
1.7. Kulturális feladatok támogatása |
2 270 000 |
|
|
2. Működési célra átvett pénz ÁHT belülről |
16 704 542 |
0 |
|
2.1 Működési célra átvett pénz a TB. alapoktól (védőnői ellátás finansz.) |
0 |
|
|
2.2 Működési célú pénzátvétel az elkül. állami pénzalapoktól (közfoglalk.) |
16 704 542 |
|
|
II. Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek (területalapú támogatás) |
0 |
|
|
III. Közhatalmi bevételek |
48 650 000 |
0 |
|
Helyi adók |
48 650 000 |
0 |
|
1.1. Építmény adó |
0 |
|
|
1.2. Magánszemélyek kommunális adója |
3 344 000 |
|
|
1.3 Telekadó |
0 |
|
|
1.4 Iparűzési adó |
45 000 000 |
|
|
1.5 Talajterhelési díj |
156 000 |
|
|
1.6 Idegenforgalmi adó |
0 |
|
|
1.7 Pótlékok, bírságok |
150 000 |
|
|
IV. Intézményi működési bevételek |
10 501 000 |
|
|
1. Készletértékesítés |
0 |
|
|
2.Szolgáltatások ellenértéke |
8 000 000 |
|
|
2.1 Bérleti díjak |
7 000 000 |
|
|
2.2. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
1 000 000 |
|
|
3. ÁFA bevételek, visszatérülések |
1 500 000 |
|
|
3.1. Kiszámlázott Áfa bevétel |
1 500 000 |
|
|
4. Kamatbevételek |
1 000 |
|
|
4.1. Költségvetési és adószámlák kamata |
1 000 |
|
|
5. Egyéb bevételek |
1 000 000 |
|
|
5.1. Egyéb működési bevételek |
1 000 000 |
|
|
V. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek |
0 |
0 |
|
Felhalmozási jellegű bevételek |
0 |
|
|
VI. Bevételek Összesen ( I.+…..+V.) |
174 833 818 |
0 |
|
VII. Előző évi korrigált pénzmaradvány |
67 110 143 |
|
|
1. Működési |
38 227 543 |
|
|
2. Fejlesztési (Versenyképes Járások) |
28 882 600 |
|
|
VIII. Pakod Község Önkormányzata összesen (VI.+VII.) |
241 943 961 |
|
|
Óvoda költségvetése |
65 781 991 |
|
|
IX. Levonva az intézmények finanszírozása |
65 781 991 |
|
|
X. Pakod Község Önkormányzatának összevont bevételei |
241 943 961 |
0 |
4. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadási jogcímek |
Előirányzat |
|
Eredeti |
|
|
I. Működési kiadások |
88 799 456 |
|
1. Személyi juttatások |
42 876 252 |
|
2. Munkaadókat terhelő járulékok |
6 525 274 |
|
3. Dologi kiadások |
39 397 930 |
|
II. Juttatások, segélyek |
2 000 000 |
|
III. Elvonások, befizetések |
0 |
|
IV. Fejlesztések, felújítások |
30 632 600 |
|
V. Beruházások |
1 500 000 |
|
VI. Működési célú támogatásértékű pénzátadás |
19 308 611 |
|
Önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
19 308 611 |
|
Ebből - Szociális és Gyermekjóléti Alapszolg. Központ |
237 117 |
|
- Belső Ellenőrzés |
781 822 |
|
- Tűzoltóság |
435 000 |
|
- Főépítész |
360 000 |
|
- Bogáncs |
150 000 |
|
- Zalaszentgrót Futball Egyesület |
600 000 |
|
- Zala-Kar |
208 800 |
|
- Türje, Batyk, Pakod Társulás (szociális) |
1 071 000 |
|
- Kehidakustányi Község Önkormányzata (Hivatal fenntartáshoz) |
15 464 872 |
|
VII. Működési pénzátadás ÁHT. kívülre |
500 000 |
|
Társadalmi szervezetek (Zalavölgye, Bugyborék, Nyugdíjasklub, Margaréta) |
500 000 |
|
VIII. Felügyelet alá tartozó ktgv.szerv támogatása |
65 781 991 |
|
- Pakodi Szivárvány Óvoda-Bölcsőde |
65 781 991 |
|
IX. Tartalékok |
29 613 499 |
|
1. Működési tartalék |
730 899 |
|
- Általános |
730 899 |
|
- Általános (lekötött betét számlák) |
0 |
|
2. Fejlesztési tartalék |
28 882 600 |
|
- általános fejlesztési tartalék |
0 |
|
- célhoz kötött (víziközmű számla) |
0 |
|
- célhoz kötött (lakásfenntartási) |
0 |
|
- célhoz kötött (pályázati) |
28 882 600 |
|
X. Megelőlegezés visszafizetése |
3 807 804 |
|
XI. Pakod Község Önkormányzata összesen ( I.+….+X.) |
241 943 961 |
|
Óvoda költségvetése |
65 781 991 |
|
XII. Levonva az intézmények Finanszírozása |
65 781 991 |
|
XIII. Pakod Község Önkormányzatának összevont kiadásai |
241 943 961 |
5. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Fejlesztési bevételek |
Eredeti ei. |
|
1./ Csatorna hálózat bérleti díja |
125 000 |
|
2./ Vízműhálózat : - bérleti díj, koncessziós díj |
125 000 |
|
3./ Pénzmaradvány |
28 882 600 |
|
4./ Adó bevételből |
3 000 000 |
|
5./ Felhalmozási célú támogatás |
0 |
|
Fejlesztési bevételek összesen: ( 1.+….+5.): |
32 132 600 |
|
Fejlesztési kiadások |
Eredeti ei. |
|
1./ Felújítások |
30 632 600 |
|
Ebből: - Vízműhálózat, karbantartás, felújítás |
125 000 |
|
- Csatornahálózat felújítás |
125 000 |
|
28 882 600 |
|
|
- Egyéb felújítási, beruházási tartalék |
1 500 000 |
|
2./ Beruházások |
1 500 000 |
|
Ebből: kisértékű tárgyi eszköz vásárlás |
500 000 |
|
3./ Tartalékok |
0 |
|
- szabadon felhasználható |
0 |
|
- célhoz kötött |
0 |
|
- célhoz kötött (víziközmű) |
0 |
|
- célhoz kötött (pályázati) |
0 |
|
Fejlesztési kiadások összesen (1.+…+3.): |
32 132 600 |
6. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Működési bevételek |
Eredeti ei. |
|
1./ Központi költségvetésből kapott támogatások |
98 978 276 |
|
2./ Működési célra átvett pénz ÁHT belülről |
16 704 542 |
|
3./ Közhatalmi bevételek |
45 650 000 |
|
4./ Intézményi működési bevételek |
0 |
|
5./ Pénzmaradvány |
19 595 943 |
|
Működési bevételek összesen: ( 1.+….+5.): |
180 928 761 |
|
Működési kiadások |
Eredeti ei. |
|
1. Működési kiadások |
88 799 456 |
|
Személyi jellegű juttatások |
42 876 252 |
|
Járulékok |
6 525 274 |
|
Dologi kiadások |
39 397 930 |
|
2./ Juttatások, segélyek |
2 000 000 |
|
3./ Elvonások, befizetések |
0 |
|
4./ Működési pénzeszközátadás áht-n belül |
19 308 611 |
|
5./ Működési pénzeszközátadás áht-n kívül |
500 000 |
|
6./ Felügyelet alá tartozó költségvetési szervek támogatása |
65 781 991 |
|
7./ Megelőlegezés visszafizetése |
3 807 804 |
|
8./ Tartalékok |
730 899 |
|
- szabadon felhasználható |
730 899 |
|
Működési kiadások összesen (1.+…+8.): |
180 928 761 |
7. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Cofog |
Bér |
Munkaadót terhelő járulékok |
Egyéb működési kiadás |
Összesen |
||||||||
|
megnevezése |
Előirányzat |
Teljesítés |
Előirányzat |
Teljesítés |
Előirányzat |
Teljesítés |
Előirányzat |
Teljesítés |
||||
|
Eredeti |
Mód. |
Eredeti |
Mód. |
Eredeti |
Mód. |
Eredeti |
Mód. |
|||||
|
Igazgatás |
25 297 020 |
3 265 212 |
11 500 000 |
40 062 232 |
0 |
0 |
||||||
|
Köztemető |
0 |
0 |
600 000 |
600 000 |
0 |
0 |
||||||
|
Közutak fenntartása |
100 000 |
100 000 |
0 |
0 |
||||||||
|
Közvilágítás |
4 353 000 |
4 353 000 |
0 |
0 |
||||||||
|
Zöldterületgazdálkodás |
4 094 532 |
532 289 |
2 000 000 |
6 626 821 |
0 |
0 |
||||||
|
Háziorvosi ügyeleti ellátás |
100 000 |
100 000 |
0 |
0 |
||||||||
|
Védőnői szolgálat |
1 000 000 |
1 000 000 |
0 |
0 |
||||||||
|
Gyermekétkeztetés óvoda |
3 358 800 |
436 644 |
5 300 000 |
9 095 444 |
||||||||
|
Gyermekétkeztetés bölcsi |
650 000 |
650 000 |
||||||||||
|
Óvodai nevelés, ellátás, működt. |
1 000 000 |
|||||||||||
|
Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
350 000 |
|||||||||||
|
Könyvtár |
360 000 |
46 800 |
900 000 |
1 306 800 |
0 |
0 |
||||||
|
Közművelődés |
5 095 860 |
662 462 |
2 500 000 |
8 258 322 |
0 |
0 |
||||||
|
Falugondnok |
4 670 040 |
607 105 |
1 812 000 |
7 089 145 |
||||||||
|
Szociális |
4 500 000 |
4 500 000 |
||||||||||
|
Támogatási célú finansz műv. |
81 246 863 |
81 246 863 |
||||||||||
|
Közfoglalkoztatás |
12 996 850 |
974 762 |
0 |
2 732 930 |
16 704 542 |
0 |
0 |
|||||
|
ÖSSZESEN: |
||||||||||||
|
42 876 252 |
0 |
0 |
6 525 274 |
0 |
0 |
120 644 793 |
0 |
0 |
181 693 169 |
0 |
0 |
|
8. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
|||
|
Bevételi jogcímek |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
I. Intézményi működési bevételek összesen: |
360 450 |
||
|
Egyéb működési célú bevételek |
0 |
||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
||
|
Gyermekétkezés |
283 820 |
||
|
Kiszámlázott ÁFA |
76 630 |
||
|
II. Irányító (felügyeleti) szervtől kapott támogatás |
65 300 406 |
||
|
Irányító (felügyeleti) szervtől kapott támogatás |
0 |
||
|
Bölcsőde állami támogatása |
24 119 000 |
||
|
Óvoda állami támogatása |
32 346 142 |
||
|
Gyermekétkeztetés állami támogatása |
8 835 264 |
||
|
III. Előző évi pénzmaradvány |
121 135 |
||
|
Intézményi bevételek összesen: (I.+II.+III.): |
65 781 991 |
||
|
adatok Ft-ban |
|||
|
K I A D Á S O K |
|||
|
Kiadási jogcímek |
Előirányzat |
Teljesítés |
|
|
Eredeti |
Módosított |
||
|
I. Működési kiadások |
65 781 991 |
0 |
|
|
- 1.) Személyi juttatások |
46 000 000 |
||
|
- 2.) Munkaadókat terhelő járulékok |
6 100 000 |
||
|
- 3.) Dologi kiadások |
13 681 991 |
||
|
II. Beruházási kiadások (kisértékű eszközbeszerzés) |
0 |
||
|
III. Felújítások |
0 |
||
|
Intézményi kiadások összesen: (I.+II.+III.) |
65 781 991 |
||
9. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Szakfeladat megnevezése |
Bruttó bér |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadás |
Beruházások |
Felújítások |
ÖSSZESEN: |
||||||
|
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
Előirányzat |
|
|
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Módosított |
Eredeti |
Eredeti |
|
|
óvoda |
26 000 000 |
3 500 000 |
12 000 000 |
0 |
1 400 000 |
0 |
1 100 000 |
41 500 000 |
2 500 000 |
|||
|
bölcsőde |
20 000 000 |
2 600 000 |
1 681 991 |
0 |
0 |
0 |
0 |
24 281 991 |
0 |
|||
|
Összesen: |
46 000 000 |
6 100 000 |
13 681 991 |
0 |
1 400 000 |
0 |
1 100 000 |
65 781 991 |
2 500 000 |
|||
10. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Szakfeladatok |
2026. évi átlagos statisztikai létszám |
|
|
Eredeti |
Módosítás |
|
|
Közfoglalkoztatás |
7 |
|
|
Önkorm.Igazg. tev.(polgármester, képviselők) |
5 |
|
|
Önkormormányzati alkalmazott |
2 |
|
|
Falugondnoki szolgálat |
1 |
|
|
Közművelődés |
1 |
|
|
Könyvtár (részmunkaidős) |
1 |
|
|
Zöldterületkezelés |
1 |
|
|
Összesen: |
18 |
0 |
|
Óvoda |
3 |
|
|
Bölcsőde |
3 |
|
|
Összesen: |
24 |
0 |
11. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
2026. év |
||||||||||||
|
I. |
II. |
III. |
IV. |
V. |
VI. |
VII. |
VIII. |
IX. |
X. |
XI. |
XII. |
||
|
1. Saját bevételek ( a+b) |
59 151 000 |
1 848 083 |
2 334 583 |
20 335 083 |
2 334 583 |
1 848 083 |
975 083 |
5 515 083 |
5 740 083 |
15 470 083 |
3 107 583 |
1 848 083 |
2 334 583 |
|
a/ Folyó bevételek |
59 151 000 |
1 848 083 |
2 334 583 |
20 335 083 |
2 334 583 |
1 848 083 |
975 083 |
975 083 |
5 740 083 |
15 470 083 |
3 107 583 |
1 848 083 |
2 334 583 |
|
- helyi adók |
48 650 000 |
973 000 |
1 459 500 |
19 460 000 |
1 459 500 |
973 000 |
100 000 |
100 000 |
4 865 000 |
14 595 000 |
2 232 500 |
973 000 |
1 459 500 |
|
-intézményi műk. bevét. |
10 501 000 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
875 083 |
|
b/ Felhalmozási és tőkejell. bev |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 540 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- bérleti díj |
0 |
4 540 000 |
|||||||||||
|
2. Központilag szabály. bev. |
98 978 276 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
|
- állami tám. |
98 978 276 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
8 248 190 |
|
3. Átvett pénzeszközök |
16 704 542 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
|
Ebből: - működési célú |
16 704 542 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
1 392 045 |
|
4. Felhalm. célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tárgyévi pénzforgalmi bev.össz. |
|||||||||||||
|
( 1.+ 2.+ 3.+ 4.) |
174 833 818 |
11 488 318 |
11 974 818 |
29 975 318 |
11 974 818 |
11 488 318 |
10 615 318 |
15 155 318 |
15 380 318 |
25 110 318 |
12 747 818 |
11 488 318 |
11 974 818 |
|
5. Pénzmaradvány, váll. eredm. |
|||||||||||||
|
67 110 143 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
5 592 512 |
|
|
I.GAZDÁLKODÁSI BEVÉTELEK |
|||||||||||||
|
ÖSSZESEN ( 1.+2.+3.+4.+5.) |
241 943 961 |
17 080 830 |
17 567 330 |
35 567 830 |
17 567 330 |
17 080 830 |
16 207 830 |
20 747 830 |
20 972 830 |
30 702 830 |
18 340 330 |
17 080 830 |
17 567 330 |
|
GAZDÁLKODÁSI KIADÁSOK |
|||||||||||||
|
2026. év |
I. |
II. |
III. |
IV. |
V. |
VI. |
VII. |
VIII. |
IX. |
X. |
XI: |
XII. |
|
|
1. Működési kiadások |
88 799 456 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
7 399 955 |
|
Ebből: - személyi juttatások |
42 876 252 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
3 573 021 |
|
- munkaadót terh. járulék |
6 525 274 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
543 773 |
|
- dologi kiadások |
39 397 930 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
3 283 161 |
|
2. Juttatások, segélyek |
2 000 000 |
50 000 |
100 000 |
50 000 |
50 000 |
100 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
|
3. Felhalmozási kiadások |
31 132 600 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
2 594 383 |
|
Ebből: - felújítások |
30 632 600 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
2 552 717 |
|
- beruházások |
500 000 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
|
4. Elvonások, befizetések |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. Pénzeszközátadás |
85 590 602 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
7 132 550 |
|
Működési célú áht-n belül |
19 308 611 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
1 609 051 |
|
Működési célú áht-n kívül |
500 000 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
41 667 |
|
Ktgvetési szervek támogatása |
65 781 991 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
5 481 833 |
|
6. Kölcsönnyújtás |
0 |
||||||||||||
|
7. Tervezett tartalék |
29 613 499 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
2 467 792 |
|
8. Megelőlegezés visszafizetés |
3 807 804 |
8 237 413 |
|||||||||||
|
II. Gazdálkodási kiadás össz. |
0 |
||||||||||||
|
( 1.+2.+3.+4.+5.+6.+7.+8.) |
240 943 961 |
27 882 093 |
19 694 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
19 694 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
19 644 680 |
|
III. Tárgyévi gazdálkodási |
|||||||||||||
|
egyenleg ( I.- II.) |
1 000 000 |
-10 801 263 |
-2 127 350 |
15 923 150 |
-2 077 350 |
-2 613 850 |
-3 436 850 |
1 103 150 |
1 328 150 |
11 058 150 |
-1 304 350 |
-2 563 850 |
-2 077 350 |
|
Értékpapír eladás ( + ) |
|||||||||||||
|
Értékpapír vásárlás ( - ) |
|||||||||||||
|
IV. Értékpapír műveletek |
|||||||||||||
|
egyenlege |
0 |
||||||||||||
|
Hitelfelvétel ( +) |
|||||||||||||
|
Hiteltörlesztés ( - ) |
|||||||||||||
|
V.Hitelműveletek egyenlege |
0 |
||||||||||||
|
VI. Tárgyévi egyenleg finan- |
|||||||||||||
|
szírozási műveletek után |
|||||||||||||
|
( III +/- IV. +/- V.) |
0 |
12. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
Bevételek |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
Működési kiadások |
Működési bevételek |
||||||||
|
K1. Személyi juttatások |
42 876 252 |
47 163 877 |
51 880 265 |
57 068 291 |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
115 682 818 |
127 251 100 |
139 976 210 |
153 973 831 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
6 525 274 |
7 177 802 |
7 895 582 |
8 685 140 |
B3. Közhatalmi bevételek |
45 650 000 |
50 215 000 |
55 236 500 |
60 760 150 |
|
K3. Dologi kiadások |
39 397 930 |
43 337 723 |
47 671 495 |
52 438 645 |
B4. Működési bevételek |
10 501 000 |
11 551 100 |
12 706 210 |
13 976 831 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 000 000 |
2 200 000 |
2 420 000 |
2 662 000 |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
||||
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
19 808 611 |
21 789 472 |
23 968 419 |
26 365 261 |
B8. Finanszírozási bevételek (működési) |
||||
|
tartalék (működési) |
730 899 |
803 989 |
884 388 |
972 826 |
maradvány igénybevétel |
38 227 543 |
42 050 297 |
46 255 327 |
50 880 860 |
|
K9. Finanszírozási kiadások (állami megelőlegezéssel) |
69 589 795 |
76 548 775 |
84 203 652 |
92 624 017 |
|||||
|
Működési kiadás összesen: |
180 928 761 |
199 021 637 |
218 923 801 |
240 816 181 |
Működési bevétel összesen: |
210 061 361 |
231 067 497 |
254 174 247 |
279 591 671 |
|
Működési bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft |
|||||||||
|
Felhalmozási kiadások |
Felhalmozási bevételek |
||||||||
|
B7. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
- |
|||||
|
K5. Felhalmozási célú tartalék |
28 882 600 |
31 770 860 |
34 947 946 |
38 442 741 |
B3. Közhatalmi bevételek egy része |
3 000 000 |
3 300 000 |
3 630 000 |
3 993 000 |
|
K6. Beruházások |
1 500 000 |
1 650 000 |
1 815 000 |
1 996 500 |
B4. Működési bevételek |
- |
- |
- |
|
|
K7. Felújítások |
30 632 600 |
33 695 860 |
37 065 446 |
40 771 991 |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
maradvány igénybevétel |
28 882 600 |
31 770 860 |
34 947 946 |
38 442 741 |
|||||
|
Felhalmozási kiadás összesen: |
61 015 200 |
67 116 720 |
73 828 392 |
81 211 231 |
Felhalmozási bevétel összesen: |
31 882 600 |
35 070 860 |
38 577 946 |
42 435 741 |
|
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft |
|||||||||
|
M i n d ö s s z e s e n : |
241 943 961 |
266 138 357 |
292 752 193 |
322 027 412 |
M i n d ö s s z e s e n : |
241 943 961 |
266 138 357 |
292 752 193 |
322 027 412 |
13. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
2025. |
2026. |
2027. |
|||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1. |
- |
||||
|
2. |
- |
||||
|
3. |
- |
||||
|
4. |
- |
||||
|
5. |
- |
||||
|
6. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
14. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban |
||
|
Sorszám |
Bevételi jogcímek |
2025. évi előirányzat |
|
A |
B |
C |
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
48 650 000 Ft |
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
|
|
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
48 660 000 Ft |
|
|
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján. |
||
15. melléklet az 5/2026. (II. 19.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban |
||
|
Sorszám |
Fejlesztési cél leírása |
Fejlesztés várható kiadása |
|
A |
B |
C |
|
1. |
||
|
2. |
||
|
3. |
||
|
4. |
ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE |
- |