Zalavég Község Önkormányzat Képviselő-testületének

15/2013. (IX.17.) önkormányzati rendelete

Zalavég Község Önkormányzat pénzkezelésének rendjéről

Zalavég Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) és g) pontjaiban, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 12. § (2)-ében meghatározott feladatkörében eljárva, Zalavég Község Önkormányzat pénzkezelésének rendjéről és annak végrehajtási feladatairól a következő rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1.§.  A rendelet hatálya Zalavég Község Önkormányzatára terjed ki.

2. Rendelkezések

2.§. A rendeletben meghatározott elveket köteles az Önkormányzat a Pénzkezelési Szabályzatukban előírni és betartani.

3.§.  Kötelezettségvállalás elsősorban utalással történő fizetésrendezéssel vállalható, az összeg nagyságrendjére való tekintet nélkül.

4.§.  Bankkártyával történő fizetés továbbra nem engedélyezett, mivel ez a fizetési mód nehezíti a kötelezettségvállalásra vonatkozó jogszabályok betartását.

5.§. A házipénztárba készpénzben befizethető bevételek, azok bevételek, amelyek elsősorban magánszemélyektől származnak, ezek különösen: közterület használati díj, előírt bér-visszafizetés, étkezési térítési díj, bérleti díj, esküvői szertartás díja, termény eladás.

6.§. A házipénztárból készpénzben kifizethető kiadások azok a kiadások elsősorban, amelyek kisösszegűek, a lakosság igényeihez igazodnak, vagy az eladó által kizárólag készpénzes forgalomhoz kötött vásárlások, ezek különösen: bérek fizetése meghatározott körben, kiküldetés, útiköltség, anyag és készlet beszerzések, - egyedi kérelem alapján -  támogatások nyújtása.

7.§. A pénztárban záró pénzkészletként a Pénzkezelési Szabályzatban maximum 100.000,- Ft határozható meg.

8.§. A házipénztár nyitva tartásának rendjét úgy kell meghatározni, hogy az engedélyezett záró pénzkészlet feletti összeg a számlavezető bankba befizethető legyen.

9.§. (1) Utólagos elszámolásra előleg kiadása: kiküldetési költségre max. 50.000,- Ft, beszerzésre max. 200.000,- Ft, reprezentációra max. 200.000,- Ft adható ki.

(2). Az utólagos elszámolásra kiadott előleg elszámolásakor a pénztáros kötelessége ellenőrizni, hogy az előleg a kiadott célra került-e felhasználásra. A pénztáros amennyiben az elszámolás során azt tapasztalja, hogy az eltér az előlegi-igénylés céljától, írásban köteles jelenteni a gazdasági vezetőnek, és addig nem számolhat el a kiadott előleggel, amíg arra külön engedélyt nem kap.

(3) A gazdasági vezető köteles ellenőrizni a céltól történő eltérést, arról jegyzőkönyvet készíteni és döntést kell hoznia a kifizetés engedélyezésére.  Amennyiben a gazdasági vezető nem engedélyezi a kifizetést, a munkáltatónak kell az utólagos elszámolásra kiadott előleggel kapcsolatban döntést hozni.

(4) Az utólagos elszámolásra kiadott előleggel 30 napon belül el kell számolni.

10.§.  A pénztárban kezelt értéket képviselő jegyek (Erzsébet utalvány, belépőjegy stb.) nyilvántartásának, elszámolásának rendjét, arra jogosultak személyét a Pénzkezelési Szabályzatban kell rögzíteni.

III. Záró rendelkezés

11.§.  Az önkormányzati rendelet 2013. szeptember 18-án lép hatályba, rendelkezéseit az önkormányzati, hivatali és intézményi készpénzkezelési szabályok kialakításakor figyelembe kell venni.

Zalavég, 2013. szeptember 2.

                                                                                              Pék József

                                                                                              polgármester