Zalavég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 13- 2025. 02. 13Zalavég Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A helyi önkormányzati költségvetési rendelet megalkotásának célja a község gazdálkodásának alapját adó éves költségvetésének elfogadása, melyből kerülnek finanszírozásra a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok. Fontos törvényi kötelezettség, hogy a költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező feladatok prioritása került előtérbe. A helyi önkormányzati törvényben előírt egyes feladatainak megfelelő ellátásához az Országgyűlés feladatalapú támogatása, vagy azok ellátásához a feladat, a helyi szükségletek alapján jellemző mutatószámok, illetve a lakosságszám alapján számított támogatása, illetve felhasználási kötöttséggel járó támogatása áll részben rendelkezésre.
[2] Zalavég Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) bekezdéseiben, valamint az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ára figyelemmel Zalavég Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Zalavég Község Önkormányzata Képviselő-testületére és a polgármesterre.
A költségvetés kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke és finanszírozásának módja
2. § (1) Zalavég Község Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2025. évi összes bevételét 57 701 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési bevételek összegét 44 701 e Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) Működési célú támogatások áht-n belülről 34 933 e Ft
b) Közhatalmi bevételek 4 080 e Ft
c) Működési bevételek 5 688 e Ft
(2) Az önkormányzat 2025. évi összes kiadását 57 701 e Ft-ban, ezen belül a költségvetési kiadások összegét 56 461 e Ft-ban hagyja jóvá, melynek jogcímei:
a) Személyi juttatások 19 760 e Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.h.adó 1 826 e Ft
c) Dologi kiadások 22 372 e Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 658 e Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 5 485 e Ft
f) Felújítások 1 360 e Ft
(3) A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: 11 760 e Ft hiány, amelyből:
a) felhalmozási hiány: 1 360 e Ft
b) működési hiány: 10 400 e Ft.
(4) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételek az előző évek maradványának igénybevételével 13 000 e Ft, amely teljes egészében működési célú pénzmaradvány.
(5) Finanszírozási kiadás működési célra: 1 240 e Ft
(6) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat, ezen belül a költségvetési és finanszírozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az - e rendelet részét képező - 1. melléklet tartalmazza.
(7) Az e rendelet 2. § (1)-(2) bekezdésében megjelölt bevételi és kiadási főösszegen belül a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten – tájékoztató jelleggel – a 2. melléklet tartalmazza.
(8) A 2025. évi előirányzat felhasználási ütemtervet a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(9) A tartalékok igénybevételére a képviselő-testület előzetes döntése alapján kerülhet sor, amelyet a 4. melléklet tartalmaz.
Vegyes rendelkezések
3. § Az önkormányzat engedélyezett létszámkereteit - szervenként és állomány csoportonként - az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A polgármester havi tiszteletdíja bruttó 441 800,- Ft, (azaz: Négyszáznegyvenegyezernyolcszáz Forint) havi költségtérítése bruttó 66.274 Ft (azaz:Hatvanhatezer-kettőszázhetvennégy Forint).
(2) Az alpolgármester havi tiszteletdíja bruttó 207 700,- Ft (azaz: Kettőszázhétezer-hétszáz Forint), havi költségtérítése bruttó 31.149,-Ft (azaz: Harmincegyezer- egyszáznegyvenkilenc Forint).
(3) Az önkormányzati képviselők havi tiszteletdíja bruttó 20.000 Ft (azaz: Húszezer Forint).
(4) Az önkormányzat a közalkalmazottak részére havi 15.000 Ft (azaz: Tizenötezer Forint) összegű cafeteria hozzájárulás, valamint 1.000 Ft/hó (azaz: Egyezer Forint/hó) bankszámla vezetési költségtérítés munkáltatói terhekkel növelt fedezetét biztosítja a költségvetésben.
(5) Zalavég Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2025. évben a Zalaszentgróti Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatottak esetében az illetményalapot 87.000 Ft (azaz: Nyolcvanhétezer Forint) összegben állapítja meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai, gazdálkodás, bankszámlavezetés rendje
5. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.
(2) A 2025. évi költségvetés előirányzatainak módosítását – az első negyedév kivételével – negyedévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül kell a képviselő-testület elé terjeszteni.
6. § (1) Az önkormányzat és az intézmények bevételeiket és kiadásaikat az OTP Bank Nyrt. Zalaszentgróti Fiókjánál vezetett költségvetési számlájukon teljesíthetik.
(2) Az önkormányzat az átmenetileg szabad pénzeszközeit betétbe és értékpapírba helyezheti.
(3) A szabad pénzeszközök betétbe helyezéséről a polgármester dönt, a biztonság és a minél nagyobb hozam elérésének szem előtt tartásával.
Záró rendelkezések
7. § (1) Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdésének c) pontjában előírtaknak megfelelően a rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzati közvetett támogatásokat.
(2) Az önkormányzat által átadott pénzeszközök, támogatások összegének részletezését a 7. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat által tervezett felújításokat a 8. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek tervezett költségeit és finanszírozási forrásait a 9. melléklet tartalmazza.
8. § Hatályát veszti az önkormányzat 2025. évi átmeneti gazdálkodásáról szóló 12/2024. (XII. 18.) önkormányzati rendelet.
9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.