Tiszabábolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 17- 2025. 12. 07

Tiszabábolna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.17.

[1] Tiszabábolna Község Önkormányzat Képviselő-testülete annak érdekében, hogy az önkormányzati feladatellátás pénzügyi fedezetét a központi költségvetésből származó támogatások és az önkormányzat saját bevételeinek felhasználásával biztosítsa,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, e rendelet 9. § (4) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében, a 9. § (5) bekezdése tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 93. § (2) bekezdésében, a 9. § (6) bekezdése tekintetében Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (5) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Tiszabábolna Községi Önkormányzat Képviselő-testületére és az Önkormányzat költségvetési szervére (Községi Ellátó és Élelmezési Központ, a továbbiakban: KEÉK) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) költségvetési bevételi főösszegét (finanszírozási bevételek nélkül) 106 146 241 Ft-ban (az 1–6. melléklet valamint a 16–18. melléklet)

b) költségvetési kiadási főösszegét (finanszírozási kiadások nélkül) 212 157 000 Ft-ban (a 7–15. melléklet és a 20. melléklet)

c) finanszírozási bevételek főösszegét 121 636 702 Ft-ban

d) finanszírozási kiadások főösszegét 15 625 943 Ft-ban

e) bevételi főösszegét 249 703 943 Ft-ban

f) kiadási főösszegét 249 703 943 Ft-ban

állapítja meg.

3. § (1) A 2. § a) pontjában megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet 1-6.; 16; 17. melléklete tartalmazza.

(2) A 2. § b) pontja pontjában megállapított költségvetési kiadások előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését e rendelet 7-12. melléklete tartalmazza.

(3) A 2. § c) pontjában megállapított finanszírozási bevételek részletezését e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(4) A 2. § d) pontjában megállapított finanszírozási kiadások részletezését e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzati szintű működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat – tájékoztató jelleggel – mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de – a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadási előirányzat feladatonkénti részletezését e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület a költségvetési kiadási főösszegen belül

a) 0 eFt általános tartalékot és

b) 0 eFt céltartalékot állapít meg.

6. § (1) A működési bevételek növelése érdekében pályázatot kell benyújtani a Belügyminisztérium felé működési támogatás igénylésére.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi maradványát a 2025. évi költségvetés feladatai finanszírozásába bevonja. Az intézményi maradvány elszámolás során az Önkormányzatot illeti meg a végleges feladatelmaradási összeg, a meghatározott célra rendelkezésre bocsátott összegek maradványa.

(3) A Képviselő-testület a 2024. évi gazdálkodás intézményi maradványát a gazdálkodási helyzetének ismeretében az intézményétől elvonhatja.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § A költségvetési szervek vezetői, az önkormányzat költségvetése vonatkozásában a polgármester a költségvetés kiemelt előirányzati és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre. A költségvetési szerv vezetője a költségvetés végrehajtása során együttműködik a polgármesterrel.

8. § (1) A Képviselő-testület – az önkormányzati bevételek növelése érdekében – felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, vagy államilag garantált értékpapírt, vagy optima, illetve prémium nyílt végű befektetési jegyet, illetve tőkegarantált pénzpiaci befektetési jegyet vásároljon, illetve deviza ügyleteket bonyolítson.

(2) Az önkormányzat felhalmozási bevételként veszi számba az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bérleti díjbevételeket tekintettel arra, hogy azt a bevételt ugyanazon vagyontárgyak felhalmozási és felújítási célú felhasználására fordítja.

9. § (1) A Költségvetési előirányzatok feletti rendelkezési jogosultság tekintetében - az önkormányzati előirányzatok kivételével - a költségvetési szervek vezetői teljes jogkörrel rendelkeznek. Az önkormányzati előirányzatok felett kizárólag a Polgármester rendelkezik teljes jogkörrel.

(2) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére a dologi kiadások között eredeti előirányzatként elkülönítetten megtervezett összeg, csak a személyi juttatások egyidejű átcsoportosításával növelhető az irányító szerv engedélyét követően.

(3) A költségvetési szervek esetén a jutalmazásra kifizethető együttes összeg – beleértve a jutalom előirányzatának felhasználásár is- , nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatára vetítve az 5 %-ot.

(4) A Szentistváni közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott I. és II. besorolási osztályban lévő köztisztviselőket 2024. évben illetménykiegészítés illeti meg, melynek mértéke egységesen havonta a köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(5) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők számára a Közszolgálati Tisztviselők Napja, július 1-je munkaszüneti nap.

(6) A Szentistváni Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetmény alapja 2024. évre vonatkozóan 46.380 forint

(7) Az intézményen belüli jutalmazás feltételeit (differenciálás szabályait) a költségvetési szerv vezetője határozza meg.

(8) A nem rendszeres személyi juttatások között kell megtervezni – a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 77. §-ának (1) bekezdése szerinti feltételek fennállása esetén - a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvényben meghatározott kereset-kiegészítést, melynek alapja a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a. Az előirányzat felhasználására az irányító szerv vezetőjével történt egyeztetést követően kerülhet sor.

10. § (1) A költségvetési szervek a saját működési bevételük eredeti, illetve módosított előirányzatot meghaladó többletbevétel 50 %-át – a jegyző egyidejű tájékoztatásával – saját hatáskörben felhasználhatják, míg az 50 %-a az önkormányzat bevételét képezi. A saját bevételek felhasználását az irányító szerv vezetőjével engedélyeztetni szükséges.

(2) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. A kiadási előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(3) A költségvetési szervek az államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök, valamint a támogatásértékű bevételek eredeti, illetve módosított előirányzatát meghaladó többletbevételeket intézményi hatáskörben felhasználhatják.

(4) A költségvetési szervek által az (1)–(3) bekezdés szerint saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változtatása, valamint a személyi juttatások előirányzatának év közbeni módosítása során, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. §-a alapján kell eljárni.

11. § (1) A feladat elmaradásból származó – kiemelt – kiadási előirányzat megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(2) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett. (a 19. melléklet)

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(4) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után automatikusan a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetőek.

(5) A költségvetési szervek készpénzt vehetnek fel a házipénztárba. A házipénztárból felvett készpénzelőleggel a készpénz felvevőnek el kell számolnia a költségvetési szerv belső szabályzatában meghatározottak szerint.

12. § (1) Az Önkormányzat, és a KEÉK bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.

(2) Az Önkormányzatnál, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél az alábbi jogcímeken teljesíthetők készpénzben kifizetések:

a) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,

b) az egységes rovatrend K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,

c) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,

d) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások,

e) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások és K123. Egyéb külső személyi juttatások rovatain elszámolandó, 1 000 000 forint értéket el nem érő kiadások,

f) a c)–e) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovatain elszámolandó kiadások,

g) az a)–f) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,

h) az önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára biztosított támogatás kifizetése, abban az esetben, ha a támogatatott szervezet, személy nem rendelkezik hitelintézeti számlával.

13. § . A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatfinanszírozás alapját képező, finanszírozást megalapozó mutatószámok (létszám, stb) valóságtartalmáért, a támogatásokelszámolásához szükséges dokumentumok helyességéért. Kötelesek a támogatás igénylésének és elszámolásának alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

Egyéb rendelkezések

14. § (1) Az államháztartáson kívüli forrás átvételére mind az Önkormányzatnál, mind a költségvetési szerveknél csak abban az esetben kerülhet sor, ha

a) az átvétel nem jár semmiféle kötelezettséggel,

b) az átvétel miatt nem keletkezik az átvevőnél többletkiadás (többletköltség),

c) az átvett forrást az átvevő az átadótól függetlenül, önállóan használhatja fel,

d) az átvett forrás felhasználása az átvevő feladatainak ellátását szolgálja.

(2) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről 1 000 eFt-ig a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szervek vezetője, ezen összeg felett minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) Az (1) bekezdés szerinti feltételeknek megfelelő államháztartáson kívüli forrás átvételéről a Polgármester, illetve az átvétellel érintett költségvetési szerv vezetője feljegyzést készít, míg a Képviselő-testület határozattal dönt. A Képviselő-testületi határozatnak, valamint a feljegyzésnek legalább a következőket kell tartalmazni:

a) átadó nevét, címét,

b) átadott-átvett forrás tárgyiasult formáját, mennyiségét, értékét,

c) az államháztartáson kívüli forrás átadásának-átvételének célját,

d) az átvevő nyilatkozatát, hogy az átvétel megfelel a (1) bekezdésben leírt feltételeknek,

e) az átvevő aláírását.

15. § A közvetett támogatások 2025. évre tervezett összegét a 20. melléklet tartalmazza.

16. § A 2025. év várható bevételi és kiadási előirányzatok teljesülésére vonatkozó, önkormányzati szintű előirányzat-felhasználási ütemtervet a 19. melléklet tartalmazza.

17. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (2) bekezdés c) pontjában meghatározott, az Önkormányzat Képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz csatolandó vagyonkimutatást az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 30. §-ban meghatározott szerkezetben kell összeállítani, azt tovább nem kell részletezni.

18. § Ez a rendelet a a 19. § szerinti időpontban lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.

19. § Ez a rendelet 2025. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat 2025. évi bevételi előirányzatai összesen
					Ft-ban
Sor-szám	BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkorm. Jogalkotás	Önkorm. Által kezelt felad. KEÉK	Önkor-mányzat	Mind-összesen
Sor-szám		Önkorm. Jogalkotás	Önkorm. Által kezelt felad. KEÉK	Önkor-mányzat	Mind-összesen
A	B	C	D	E	F
1.	I. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK (I/1..+I/3)	0	5 382 000	106 146 241	111 528 241
2.	I/1. Intézményi működési bevételek		5 382 000	3 785 000	9 167 000
3.	I/2. Közhatalmi bevételek (2.1..+2.6)	0	0	21 950 000	30 009 762
4.	2.1. Igazgatási szolgáltatási díj				0
5.	2.2. Felügyeleti jellegű tevékenység díja				0
6.	2.3.Önkormnak átengedett közhatalmi bevételek				0
7.	2.4. Helyi adók és adójellegű bevételek			20 000 000	20 000 000
8.	2.5. Adópótlék, adóbírság				0
9.	2.6. Egyéb közhatalmi bevételek			1 950 000	1 950 000
10.	I/3. Működési támogatások (3.1..+3.5)	0	0	80 411 241	80 411 241
11.	3.1. Önkorm. működési költségvetési támogatása	0		42 777 241	42 777 241
12.	3.1.1. Önkorm. Ált. műk. Ktgv-i támog.			42 777 241	42 777 241
13.	3.1.2.Központosított működési célú előirányzat				0
14.	3.1.3.Működőképesség megőrzését szolg. Kieg.tám.				0
15.	3.1.4.Egyéb működési célú központi támogatás				0
16.	3.2 Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatér.				0
17.	3.3.Műk.c. visszatér. támog., kölcsönök megtér.ÁHB				0
18.	3.4. Műk. célú támog. értékű bevételek			37 634 000	37 634 000
19.	3.5.Műk.c.tám.kölcsön visszat. ÁHK-ről				0
20.	3.6.Műk.c. pénzeszk.átvétel ÁHK-ről				0

21.	II. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK (II/1..+II/2)		0	0	0
22.	II/1. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
23.	1.1. Tárgyi eszk., immat.javak értékesítése
24.	1.2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülések				0
25.	1.3.Egyéb önkorm. Vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel				0
26.	1.4 Pénzügyi befektetés bevételei				0
27.	II/2. Felhalmozási c. költségvetési támogatások			0	0
28.	2.1. Központosított felhalmozási célú előirányzatok				0
29.	2.2. Egyéb felhalmozási célú központi támogatás				0
30.	2.3.Felh.c. visszatér.támog., kölcsönök megtér. ÁHB.				0
31.	2.4.Felh.c. támogatásértékű bevételek				0
32.	2.5.Felh.c. visszatér.támog., kölcsönök megtér. ÁHK.				0
33.	2.6. Felh.c. pénzeszközátvétel ÁHK-ről				0
34.	TÁRGYÉVI INTÉZMÉNYI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II)	0	5 382 000	106 146 241	111 528 241

35.	III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK
36.	1. Alap és vállalk. tev. közötti elszámolás
37.	2.Előző évi pénzmaradvány műk.c. ig. vét.		1 995 716	7 378 702	9 374 418
38.	3 .Előző évi pénzmaradvány felh.c. ig. vét.		0	114 258 000	114 258 000
39.	4. Központi irányítószervi támogatás		14 543 284		14 543 284
40.	5. Forgatási célú belföldi, külföldi értékpap.érték.				0
41.	6. Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapír érték.				0
42.	7.Működési célú hitel felvétel és műk.c.kötv.bev.				0
43.	8.Felahalmozási célú hitelelvétel és fel.c. kötv.kibocs.				0
44.	III. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	16 539 000	121 636 702	138 175 702
38.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (I.+II.+III.)	0	21 921 000	227 782 943	249 703 943

2. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Intézményi működési bevételek részletezése
				Ft-ban
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkorm. jogalkotás	Önkorm. Által kezelt feladat KEÉK	Önkor-mányzat	Mind-összesen
B	C	D	E	F
1.1. Egyéb saját működési bevételek		5 382 000	3 785 000	9 167 000
1.2. Működési célú ÁFA- bevételek, visszatér.			0	0
1.3. Működési célú hozam és kamatbevételek		0	0	0
I/1. Intézményi működési bevételek összesen	0	5 382 000	3 785 000	9 167 000

3. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Helyi adók és adójellegű bevételek részletezése
		Ft-ban
Sor-szám	BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkormányzat
Sor-szám		összesen
A	B	C
1.	2.4.1. Építményadó
2.	2.4.2. Magánszemélyek kommunális adója	7 000 000
3.	2.4.2. Magánszem.komm.adó követelés
4.	2.4.5. Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	13 000 000
5.	2.4.6. Iparűzési adó követelés
10.	I./2.4. Helyi adók és adójellegű bevételek összesen	20 000 000
11.	I./2.5.Pótlékok, bírságok
12.	I./2.5.Pótlékok, bírságok követelés
	2.4.3. Idegenforgalmi adó követelés
	2.4.3. Idegenforgalmi adó tartózkodás után	1 500 000
	2.4.7. Talajterhelési díj követelés	450 000
12.	I./2.6. Egyéb közhatalmi bevételek	1 950 000

4. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Egyéb saját bevételek részletezése

				Ft-ban
	BEVÉTELEK	Önkorm. jogalkotás	Önkorm. Által kezelt feladat KEÉK	Önkormányzat	Mind-összesen
A	B	C	D	E	F
1.	Térítési díj szociális étkeztetés		1 569 000		1 569 000
2.	Vendég étk. Térítési díj		1 604 000		1 604 000
3.	Iskolai térítési díjak		2 209 000		2 209 000
4.	Ravatalozási és sírhely díj				0
5.	PÁKÁSZ vendégház bérleti díj				0
6.	Egyéb bérleti díjak (önerőhöz)				0
7.	Önkorm. vagyon bérbeadás (Kultúrház.)				0
8.	Pannon torony bérleti díj				0
9.	Lemezbódé bérleti díj				0
10.	Panzió értékesítése				0
11.	Fő út 83. ingatlan				0
12.	Önkormányzati szolgálati lakás lakbér			2 285 000	2 285 000
13.	Egyéb műk. Célú bevételek			1 500 000	1 500 000
14.	Önkormányzat saját bevétel összesen:		5 382 000	3 785 000	9 167 000

5. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Működési célú támogatás értékű bevételek

			Ft-ban
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkorm. jogalkotás	Önkorm. Által kezelt feladat KEÉK	Önkormányzat	Mind-összesen
B	C	D	E	F
Közmunkaprogram			17 202 000	17 202 000
GINOP				0
Szociális ágazati pótlék bevétele járulékkal				0
				0
Önkormányzat által			3 132 000	3 132 000
TB finanszírozás			17 300 000	17 300 000
Önkormányzat összesen:		0	37 634 000	37 634 000
I/3.4. Támogatás értékű működési bevétel mindössz.

6. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez


	Felhalmozási célú támogatás értékű bevételek

	BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önk.jogalk.	Önk.ált.k.fel.	Önkormányzat	Mindösszesen
A	B	C	D	E	F

7. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Személyi juttatások és járulékok

					Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	Önk.	Önk.	KEÉK	Közs.Önk.
Sor-szám	Megnevezés	Jogalkotás.	igazgatás	KEÉK	összesen
A	B	C	D	E	F
1.	I. Személyi juttatások
2.	Alapilletmények		27 235 000	8 723 000	35 958 000
3.	Illetménykiegészítések				0
4.	Egyéb köt. pótlékok				0
5.	Egyéb feltételtől függő pótl.				0
6.	Részmunkaidősök juttatása				0
7.	Rendszeres személyi jutt. össz.	0	27 235 000	8 723 000	35 958 000
8.	Egyéb munkavégzésh.kapcs.juttat.				0
9.	Részmunkaid.fogl.m.v.kapcs.juttat.				0
					0
10.	Munkavégz.kapcs. juttat. össz.	0	0	0	0
11.	Ruházati költségtérítés	0
12.	Ruházati költségtérítés				0
13.	Biztosítási díj (ÖNYP)
14.	Egyéb ktgt. Utazási		85 000		85 000
15.	SZÉP KÁRTYA				0
16.	Telj.m.időben fogl. Sajátos juttat.	0	27 320 000	8 723 000	36 043 000

17.	Polgármester t.díj és ktgtérítés	10 530 000			10 530 000
18.	Képvieslők tiszteletdíj	1 895 000			1 895 000
19.	Zsani i Hivatal	3 488 000			3 488 000
20.	Megbízási díj Rita	2 100 000			2 100 000
21.	Város megbízási díj				0
22.	Háziorvos		12 900 000		12 900 000
23.	Állományba nem tart. Juttatása Rita	2 100 000	12 900 000	0	30 913 000
24.	Személyi juttatások összesen:	18 013 000	40 220 000	8 723 000	66 956 000

25.	II. Munkáltatót terhelő járulékok
26.	Szociáli hozzájárulás adó 13 %	2 186 000	4 206 000	1 134 000	7 526 000
					0
27.	Munkaadói járulék összesen	2 186 000	4 167 000	1 134 000	7 487 000

28.	Személyi jutt. és jár. összesen:	20 199 000	44 387 000	9 857 000	74 443 000

8. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Dologi kiadások feladatonként


				Ft-ban
Sor-szám	Dologi kiadások	Önkormányzat	Önkormányzat által kezelt feladat KEÉK	Összesen
A.	B.	C.	D.	E.
1.	Szakmai anyag			0
2.	Üzemeltetési anyagok	2 515 000	7 349 000	9 864 000
3.	Árubeszerzés			0
4.	Készletbeszerzés	2 515 000	7 349 000	9 864 000
5.	Informatikai szolgál.igénybev.	591 000	119 000	710 000
6.	Egyéb komm. Szolg.	475 000		475 000
7.	Kommun. összesen:	1 066 000	119 000	1 185 000
8.	Közüzemi díjak	12 205 000	925 000	13 130 000
9.	Vásárolt élelmezés		,	0
10.	Bérleti és lízingdíj	100 000		100 000
11.	Karbantartás, kisjavítás	485 000	500 000	985 000
12.	Közvetített szolg. Igénybevét.			0
13.	Szakmai tev. Seg. Szolg.			0
14.	Egyéb szolgáltatások	7 321 000	530 000	7 851 000
15.
16.	Szolg. kiadások	20 111 000	1 955 000	22 066 000
17.	Kiküldetések kiadásai		0	0
18.	Reklám és propaganda			0
19.	Kiküld., Reklám kiad.	0	0	0
20.	Működési célú ÁFA	6 295 000	2 514 000	8 809 000
21.	Helyi adók, vám, illeték	50 000		50 000
22.	Egyéb dologi kiadások	800 000		800 000
23.		,
24.	Összesen	30 837 000	11 937 000	42 774 000

9. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Ellátottak pénzbeli juttatásai
	Ft-ban
Sor-szám	Megnevezés	Önkorm. Jogalkotás	Önkorm. Által kezelt feladat KEÉK	Önkor mányzat	Mindösszesen
A	B	C	D	E	F
1.	55 év felettiek rendszeres szoc.segélye				0
2.	Egészségkár. Rendszeres szoc. segélye				0
3.	Foglalkoztatást helyettesítő támogatás				0
4.	Pénzbeni gyermekvédelmi támogatás				0
5.	Normatív lakásfenntartási támogatás				0
6.	Települési támogatás			1 000 000	1 000 000
7.	Egyéb önk. Rendeletben mm.jutt			1 208 000	1 208 000
8.	Temetési segély			100 000	100 000
9.	Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás				0
10.	Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása				0
11.	Közköltséges temetés				0
12.	Társadalom-, szociálpol. és egyéb juttatás össz.	0	0	2 308 000	2 308 000

10. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Az önkormányzat 2025. évi kiadási előirányzatai feladatonként

					Ft-ban
Sor-szám	KIADÁSOK JOGCÍMEI	Kötelezően ellátandó feladatok	Tiszabábolna KEÉK	Államigaz-gatási feladat	Mind-összesen
A	B	C	D	E	F
1.	I. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
2.	1. Személyi juttatás	58 233 000	8 723 000		66 956 000
3.	2. Munkaadót terh. járulékok	6 353 000	1 134 000		7 487 000
4.	3. Dologi kiadás	30 837 000	11 937 000		42 774 000
5.	Ebből: - hosszú lej. fejl.hitel kamata				0
6.	- működési célú kamatkiadás				0
7.	4. Egyéb működési célú kiadások összesen	168 000		0	#HIV!
8.	4.1.Támogatásértékű működési kiad.ÁHB-re	168 000			168 000
9.	4.2. Műk.c. kölcsönnyújtás ÁHB-re				0
10.	4.3. Műk.c. tám, kölcs. törlesztése ÁHB-re				0
11.	4.4.Működési c. pénzeszk. átad.államh. kívülre	#HIV!			#HIV!
12.	4.5. Működési célú kölcsönök nyújtása ÁHK-re				0
13.	4.6. Elvonások, befizetések				0
14.	5. Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 308 000			2 308 000
15.	I. Működési kiad. összesen	97 899 000	21 794 000	0	119 693 000

16.	II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
17.	1. Beruházás ÁFÁ-val		127 000		127 000
16.	2. Felújítás ÁFÁ-val	114 258 000			114 258 000
17.	3. Egyéb felhalmozási kiadások összesen				0
18.	3.1.Támogatás értékű felhalmozási kiadás ÁHB-re				0
19.	3.2. Felhalm. célú kölcsönök nyújtása ÁHB-re				0
20.	3.3. Felhalm. célú kölcsönök törlesztése ÁHB-re				0
21.	3.4.Felhalm.c.pénzeszk.átad.államh.kívülre				0
22.	3.5. Felhalm. célú kölcsönök nyújtása ÁHK-re				0
23.	3.6. Lakástámogatás (foglalk-nak)				0
24.	3.7. Felhalmozási célú tartalékok				0
25.	4. Befektetési kiadások				0
26.	5. Hosszú lejáratú hitelek kamata				0
27.	II. Felhalmozási kiadás összesen	114 258 000	127 000	0	114 385 000
28.	TÁRGYÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (I.+II.)	212 157 000	21 921 000	0	234 078 000

29.	III. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
30.	1.Államháztartáson belüli megelőlegezés v.fiz.	1 082 659			1 082 659
31.	2. Szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése				0
32.	3. Központi, irányítószervi támogatás	14 543 284			14 543 284
33.	4. Pénzügyi lízing tőkerész törlesztés				0
34.	5. Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása				0
35.	6. Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapír vásárlás				0
36.	7.Működési célú hitel törlesztés és műk.c.kötv.bev.				0
37.	8.Felahalmozási célú hitel törlesztés és fel.c. kötv.bev.				0
38.	III. Finanszírozási kiadások összesen:	15 625 943	0	0	15 625 943

39.	KIADÁS MINDÖSSZESEN (I. + II. +III.)	227 782 943	21 921 000	0	249 703 943

11. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

Támogatás értékű működési kiadás államháztartáson belülre
	Ft-ban
Sor-szám	Támogatott megnevezése	Önkorm. Jogalkotás	Önkorm. Által kezelt feladatok	Önkor-mányzat	Mind-összesen
A	B	C	D	E	F
1.	- Önkormányzat - Közös Önkormányzati Hivatalnak				0
2.	Finanszírozás KEÉK				0
2.	- Önkormányzat - Hulladék rekult. Társ.				0
3.	-Tiszatavi Hulladékgazd. Társ.				0
4.	- Előző évi támogatás elszámolás MÁK				0
5.	- Védőnő költsége (Borsodivánka)				0
6.	- Orvosi ügyeleti hozzájárulás Mezőkövesd				0
7.	- Mezőkövesd Kistérségi hozzájárulás			168 000	168 000
8.	Összesen	0	0	168 000	168 000

12. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

	Ft-ban
Sor-szám	Támogatott megnevezése	Önkorm. Jogalkotás	Önkorm. Által kezelt feladatok	Önkormányzat	Mind-összesen
A	B	C	D	E	F
1.	Ebből: - Nonprofit szervek tám. (pályázat alapján) működésre
2.	Civil szervezetek támogatás pályázat alapján
3.	Tagdíjak:
4.	- KÖSZ
5.	- TTÖT
6.	- TÖOSZ
7.	- LEADER tagdíj
8.	- Falugondn. Egy.
9.	- Támogatás gyerekmentő, stb.
10.	- Tiszafüred hulladéklerakó				0
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.					0
18.					0
19.	Összesen	0	0	0	0

13. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Beruházási kiadási előirányzatok
	célonkénti részletezése
	2025. év

		Ft-ban

Sor-szám	Beruházási cél	2025. évi előirányzat
A	B	C
1.	Önkormányzat tárgyi eszköz beszerzés	0
2.	KEÉK tárgyi eszköz	127 000
3.	MFP-ÖTIFB/2024	5 576 000
	MFP UHJ/2023	187 000
	TOP-plusz 2022-00006	425 000
4.	Top- Plusz Tiszapalkonya	20 254 000
7.	Beruházás Összesen:	26 569 000

14. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Felújítási kiadási előirányzatok
	célonkénti részletezése
	2025. év

		Ft-ban

Sor-szám	Felújítási cél	2025. évi előirányzat
A	B	C
1.	MFP UHJ/2023	4 643 000
2.	TOP plusz	40 716 000
3.	TOP-plusz 2022-00006	42 457 000
4.	MFP-ÖTIFB/2024
5.	Top- Plusz Tiszapalkonya
8.	Felújítás összesen	87 816 000

15. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Költségvetési szervek létszámkerete

Sor-szám	Költségvetési szerv	Jóváh.létszám /fő/
A	B	C
1.	KEÉK	2,0
2.	Polgármester	1,0
3.	Falugondnok	1,0
4.	Könyvtáros	0,25
5.	Assszisztens	1,0
6.	Hivatal (Zsanett, Rita)	2,0
7.	Közfoglalkoztatottak	9,0
	Létszámkeret összesen	16,3

16. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	2025. ÉVI BEVÉTELEK FELADATONKÉNT

				Ft-ban
Sor-szám	JOGCÍMEK:	Önkormányzat	Önkormányzat által kezelt feladatok KEÉK	Összesen
A	B	C	D	E
1.	Igazgatási szolgált. díj
2.	Bírság bevételek (pl.szabálysértési)
3.	Árú és készletért.bev.(pl.selejtezés)
4.	Szolgáltatások (vendégház,sátor,betonkev., fénymásolás,szállítási díj)			0
5.	Bérleti díj (kultúr,pannon,l.bódé ,helypénz)			0
6.	Működési bevételek	3 785 000	5 382 000	9 167 000
7.	Intézmény finanszírozás		14 543 284	14 543 284
8.	Támogatásért.felh.bevételek (TB)	37 634 000		37 634 000
9.	Közhatalmi bevételek	21 950 000		21 950 000
10.	Költségvetési támogatás	42 777 241		42 777 241
11.	Pénzmaradvány igénybevétele	121 636 702	1 995 716	123 632 418
12.	Működési célú hitel			0
13.	Bevételek mindösszesen	227 782 943	21 921 000	249 703 943

17. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 2025. év

		Ft-ban
Sor-szám	BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Önkormányzat összesen
A	B	C
1.	Települési önkormányzatok működésének támogatása
2.	I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	15 231 425
3.	I.1.ba.) Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok	1 801 800
4.	I.1.bb.) Közvilágítás fenntartásának támogatása	5 586 500
5.	I.1.bc.) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok	100 000
6.	I.1.bd.) Közutak fenntartásának támogatása	1 138 025
7.	I.1.c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 600 000
8.	I.1.d) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	5 100
9.	I.1.e) Üdülőhelyi feladatok támogatása
10.	V.I.1. Kiegészítés I.1. jogcímekhez kapcsolódóan
11.	Polgármester bértámogatás	6 835 442
12.	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 786 100
13.	III.2.Települési Önkormányzatok szociális faladatainak egyéb támogatása	2 308 000
14.	III.3.c (1) Szociális étkeztetés	442 600
15.	III.3.e Falugondnoki szolgáltatás	6 343 500
16.	Gyermekétkeztetés támogatása	9 346 274
17.	III.5.a) A fin. Szempontjából elism. dolg. bértámogatása.	4 080 960
18.	III.5.b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása	5 265 314
19.	III.6. A rászoruló gyermekek intézm.kív. Szünidei étk. Támogatása
20.	IV. Kulturális feladatok támgatása	2 270 000
21.	Önkormányzat költségvetési támogatása összesen	42 777 241

18. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	*KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE*
	*2025*
						Ft-ban
Sor-szám	Bevételi előirányzat			Kiadási előirányzat
Sor-szám	Megnevezés	KEÉK	Önkorm.	Megnevezés	KEÉK	Önkorm.
A	B	C	D	E	F	G
1.	A. Működési költségvetés bevételei összesen	5 382 000	106 146 241	A. Működési költségvetés kiadásai összesen	21 921 000	97 899 000
2.	I. Működési bevételek	5 382 000	3 785 000	I. Személyi juttatás	8 723 000	58 233 000
3.	II. Önkormányzatok sajátos működési bevételei		21 950 000	II. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. Hozzájár. adó	1 134 000	6 353 000
4.	III. Központi költségvetésből kapott támogatás		42 777 241	III. Dologi kiadások	12 064 000	30 837 000
5.	IV. Támogatás értékű bevételek		37 634 000	IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai		2 308 000
6.	V. Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök			V. Egyéb működési kiadások		168 000
7.
8.	B. Felhalmozási költségvetés bevételei összesen		0	B. Felhalmozási költségvetés kiadásai összesen		114 258 000
9.	I. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek			I. Beruházási kiadások ÁFÁ-val
10.	II. Központi költségvetésből kapott költségvetési támogatás			II. Felújítási kiadások ÁFÁ-val		114 258 000
11.	III. Támogatás értékű bevételek			III. Egyéb felhalmozási kiadások
12.	IV. Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök
13.
14.	C. Kölcsönök			C. Kölcsönök
15.	I. Kapott kölcsön			I. Kölcsönök nyújtása
16.	II. Kölcsönök visszatérülése			II. Kölcsönök törlesztése
17.
18.				D. Tartalékok
19.				I. Általános tartalék
20.				II. Céltartalék
21.
22.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B+C)	5 382 000	106 146 241	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B+C+D)	21 921 000	212 157 000
23.	D. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek összesen (I+II+III)	16 539 000	121 636 702	E. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek összesen (I+II+III)		15 625 943
24.	I. Betétek visszavonása			I. Szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése
25.	II. Költségv.-i hiány belső finaszírozására szolgáló pénzmaradvány, vállalkozási maradvány igénybevétele	1 995 716	121 636 702	II. Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.		1 082 659
26.	III. Központi irányítószervi támogatás	14 543 284		III. Központi irányítószervi támogatás		14 543 284
27.
28.	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B+C+D)	21 921 000	227 782 943	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+…E)	21 921 000	227 782 943

19. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

2025. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV


								Ft-ban
Hónap	Költségvetési		Hitel		Kötvény		Értékpapír
Hónap	Bevétel	Kiadás	Felvétel	Törlesztés	Kibocsátás	Beváltás	Eladás	Vétel
Január	20 808 661	20 808 661
Február	20 808 661	20 808 661
Március	20 808 661	20 808 661
Április	20 808 661	20 808 661
Május	20 808 661	20 808 661
Június	20 808 661	20 808 661
Július	20 808 661	20 808 661
Augusztus	20 808 661	20 808 661
Szeptember	20 808 661	20 808 661
Október	20 808 661	20 808 661
November	20 808 661	20 808 661
December	20 808 672	20 808 672
Összesen	249 703 943	249 703 943			0	0	0	0

20. melléklet a 4/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelethez

	KIMUTATÁS
	a közvetett támogatások tervezett összegéről
	2025

		Ft-ban
Sor-szám	Közvetett támogatás megnevezése	Közvetett támogatás tervezett összege
A	B	C
1.	Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0
2.	Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
3.	Helyi adónál biztosított kedvezmény összege	300 000
4.	Ebből:
5.	- építményadó
6.	- telekadó
7.	- vállalkozások kommunális adója
8.	- magánszemélyek kommunális adója (150 fő2000)*	300 000
9.	- idegenforgalmi adó tartózkodás után
10.	- idegenforgalmi adó épületek után
11.	- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
12.	- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után
13.	Gépjárműadónál biztosított kedvezmény összege
14.	Helyi adónál biztosított mentesség összege	0
15.	Ebből:
16.	- építményadó
17.	- telekadó
18.	- vállalkozások kommunális adója
19.	- magánszemélyek kommunális adója
20.	- idegenforgalmi adó tartózkodás után
21.	- idegenforgalmi adó épületek után
22.	- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
23.	- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után
24.	Gépjárműadónál biztosított mentesség összege
25.	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény összege
26.	Helyiségek, eszközök hasznosításából származó mentesség összege
27.	Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
28.	ÖSSZESEN	300 000