Penc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete

Penc Község Önkormányzata és Intézményei 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 01

Penc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelete

Penc Község Önkormányzata és Intézményei 2024. évi költségvetéséről

2024.02.01.

Penc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, figyelembe véve a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1) – (4) bekezdéseit, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 4. § (1) – (3) bekezdéseit, 5. §-át, 6. §-át, 23. §-át és 24. §-át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. §-át és 27. §-át a következőket rendeli el:

1. Rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságára, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai

2. § (1) Penc Község Önkormányzata a 2024. évi költségvetés konszolidált főösszege:

a) bevételi főösszegét 567.969.807 Ft-ban,

b) kiadási főösszegét 567.969.807 Ft-ban állapítja meg.

(2) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül

a) Penci Tarkarét Óvoda-Mini Bölcsőde bevételi és kiadási főösszege 98.899.612 Ft

b) Penci Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási főösszege 65.432.750 Ft

c) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 304.737.832 Ft

Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege nettósítva: 146.105.469 Ft

3. § (1) A 2. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő jogcímcsoportonként megosztását, valamint önkormányzati szinten összesítetten az 1. melléklet, valamint intézményi szinten a 2. számú, 4. számú, 6. számú mellékletek tartalmazzák.

(2) Önkormányzati szinten összesítetten bevételi előirányzat kiemelt előirányzatonként:

a) Önkormányzatok működési támogatásai áh.-on belülről 260.166.832 Ft

b) Közhatalmi bevételek 20.100.000 Ft

c) Működési bevételek 30.471.000 Ft

d) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft

e) Felhalmozási bevételek 0 Ft

f) Finanszírozási bevételek 257.231.975 Ft

(3) Kiadási előirányzat kiemelt előirányzatonként:

a) Működési kiadások

b) Személyi juttatások 236.957.559 Ft

c) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.547.493 Ft

d) Dologi kiadások 110.179.391 Ft

e) Ellátottak pénzbeli juttatásai 3.000.000 Ft

f) Működési célú tartalékok 9.538.873 Ft ezen belül

fa) működési célú általános tartalék: 0 Ft,

fb) működési célú céltartalékok: 0 Ft

g) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft

h) Felhalmozási kiadások: 9.600.000 Ft ezen belül:

ha) felújítások 8.000.000 Ft

hb) beruházások 1.600.000 Ft

hc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

i) Felhalmozási célú tartalékok 0 Ft, ezen belül

ia) felhalmozási célú általános tartalék: 0 Ft

ib) felhalmozási célú céltartalékok: 0 Ft

j) Finanszírozási kiadások 167.146.492 Ft

(4) A költségvetés feladat jellege szerinti megoszlása:

a) A bevételek feladat jellege szerinti megoszlása:

aa) kötelező: 567.969.807 Ft

ab) önként vállalt: 0 Ft

b) A kiadások feladat jellege szerinti megoszlása:

ba) kötelező: 567.969.807 Ft

bb) önként vállalt: 0 Ft

3. Felhalmozási kiadások

4. § (1) Felújítási kiadások 8.000.000 Ft a 9. melléklet tartalmazza.

(2) Beruházási kiadások:1.600.000 Ft az 9. melléklet tartalmazza.

4. Költségvetést alátámasztó kimutatások

5. § (1) A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:

a) Penc Község Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2024. évi mérlegét a 2. számú, 4. számú, 6. számú mellékletek tartalmazzák.

b) Penc Község Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2024. évi feladatalapú kimutatását a 3. számú, 5. számú, 7. számú mellékletek tartalmazzák.

c) Penc Község Önkormányzata 2024. évi költségvetés feladat jellege szerinti kimutatását a 8. sz. melléklet tartalmazza.

d) Penc Község Önkormányzata 2024. évi Európai Unió által finanszírozott projektek bemutatását a 11. sz. melléklet tartalmazza.

e) Penc Község Önkormányzata 2024. évi adósságot keletkeztető ügyletek kimutatását a 12. sz. melléklet tartalmazza.

f) Penc Község Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2025. - 2026. - 2027. évi mérlegét a 14. melléklet tartalmazza.

g) Előirányzat felhasználási tervet a 13. melléklet tartalmazza.

(2) Adóelengedés, adókedvezmény 2024. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincsen.

(3) Közvetett támogatás 2024. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincs.

5. Tárgyévi és többéves kihatásokkal járó kötelezettségek

6. § (1) Az Önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.

(2) Hitelfelvételt a költségvetés nem tartalmaz.

(3) Adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek nincsenek.

7. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.

(2) A költségvetési rendeletben a működési hiány összege 0 Ft.

(3) Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi kötelezettségekkel nem terhelt maradványból év közbeni módosítással igénybe vehető.

(4) Jelen költségvetési rendelet előző évi maradvány igénybevételét nem tartalmaz. Saját bevétel hiányában a további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel vagy ingatlan értékesítéssel biztosítható, mely csak képviselő-testültei döntéssel vehető igénybe.

(5) A költségvetés 9.538.873 Ft tartalékot, ezen belül 9.538.873 Ft általános tartalékot, illetve 0 Ft céltartalékot, ezen belül 0 Ft működési célú céltartalékot és 0 Ft felhalmozási célú céltartalékot tartalmaz.

(6) Az önkormányzat intézményi társulásban nem lát el feladatot.

(7) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat.

6. Létszámgazdálkodás

8. § Az önkormányzat és intézményei 2024. évi létszám előirányzatát a 10. sz. melléklet tartalmazza:

a) Penci Közös Önkormányzati Hivatal: 9 fő köztisztviselő,

b) Penci Tarkarét Óvoda-Mini Bölcsőde 13,5 fő

c) Penc Község Önkormányzata: 8 fő

7. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) A költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni. A bevételi előirányzatok a pályázati pénzeszközök kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételkiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.

(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.

(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2023. évi maradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.

(4) A kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető, forrás feltüntetése nélkül előterjesztés nem kerülhet napirendre, határozat nem hozható. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.

(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. Csak az elszámolást követően nyújtható újabb támogatás.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.

(7) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2024. évre vonatkozóan 46.500 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére bruttó 400.000 Ft cafetéria keretet állapít meg.

(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Kötelezettségvállalásra csak a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyását követően kerülhet sor. Be nem tartása esetén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.

(9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást megtárgyalja.

(10) Az Önkormányzat önként vállalt feladatokat nem lát el.

10. § A rendelet a kihirdetés napján követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2024. január 1-jétől (a költségvetési év első napjától) kell alkalmazni.

11. § Ez a rendelet 2024. február 1-jén lép hatályba.

1. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KONSZOLIDÁLT KIMUTATÁS
Penc Község Önkormányzat
2024. évkonszolidált költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

					adatok eFt-ban
Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	260 166 832	K1	Személyi juttatások	236 957 559
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 547 493
B3	Közhatalmi bevételek	20 100 000	K3	Dologi kiadások	110 179 391
B4	Működési bevételek	30 471 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	9 538 873
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	1 600 000
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	8 000 000
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
B8	Finanszírozási bevételek	257 231 975	K9	Finanszírozási kiadások	167 146 492
	- ebből állami támogatás			- ebből központi irányítószervi támogatás folyósítása	0
	- ebből önkormányzati támogatás			- ebből egyéb finanszírozási kiadás	167 146 492


	Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	310 737 832		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	391 223 316

	Működési költségvetés egyenlege:	-80 485 484

	Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	9 600 000

	Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-9 600 000

	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B - B7):	310 737 832		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K - K8):	400 823 316

	Költségvetési egyenleg:	-90 085 484


B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	567 969 807	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	567 969 807

2. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS
Penc Község Önkormányzat
2024. évi összesített költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

					adatok eFt-ban
Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	254 766 832	K1	Személyi juttatások	25 918 820
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 109 257
B3	Közhatalmi bevételek	20 100 000	K3	Dologi kiadások	86 224 391
B4	Működési bevételek	29 871 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000
B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	9 538 873
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	800 000
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	8 000 000
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
B8	Finanszírozási bevételek	0	K9	Finanszírozási kiadások	167 146 492


	Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	304 737 832		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	128 791 341

	Működési költségvetés egyenlege:	175 946 491

	Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	8 800 000

	Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-8 800 000

	Finanszírozási bevételek (B8)	0		Finanszírozási kiadások (K9)	167 146 492

	Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-167 146 492


	Konszolidált bevételek	304 737 832		Konszolidált kiadások	146 105 470

	Konszolidált költségvetés egyenlege:	158 632 362


B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	304 737 832	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	304 737 832

3. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS AZ ELŐIRÁNYZATOK FELADATONKÉNTI FELHASZNÁLÁSRÓL 2024. év
Penc Község Önkormányzata


011130	Jogalkotás
Személyi juttatások	10 179 500
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 370 210
Dologi kiadások	9 353 291
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	20 903 001

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	1 000 000
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	1 000 000


013320	Köztemető
Személyi juttatások	277 452
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	36 069
Dologi kiadások	190 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	503 521

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	138 000
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek
Bevételek összesen	138 000


013350	Vagyongazdálkodás
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	12 065 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	12 065 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	13 350 000
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	13 350 000


018010	Elszám. Közp. Költségvetéssel
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	8 514 129
Kiadások összesen	8 514 129

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	247 286 943
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	247 286 943


018030	Finanszírozás
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	9 538 873
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	158 632 363
Kiadások összesen	168 171 236

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


041233	Közfoglalkoztatás
Személyi juttatások	1 600 800
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	251 854
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	1 852 654

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 852 654
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	1 852 654


062020	Településfejlesztés
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


064010	Közvilágíás
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	12 700 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	12 700 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


066020	Város és Községgazdálkodás
Személyi juttatások	6 832 868
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	935 148
Dologi kiadások	3 590 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	800 000
Felújítások	8 000 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	20 158 016

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	5 627 235
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	635 000
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	6 262 235


074032	Védőnő
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


074031	Ifj.eü gondozás
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


082044	Könyvtár
Személyi juttatások	1 757 050
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	251 854
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	2 008 904

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


082092	Közművelődés
Személyi juttatások	156 250
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	552 310
Dologi kiadások	1 730 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	2 438 560

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


096015	Gyermekétkeztetés
Személyi juttatások	5 114 900
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	711 812
Dologi kiadások	31 750 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	37 576 712

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	11 430 000
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	11 430 000


096025	Felnőtt étkeztetés
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	508 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	508 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	508 000
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	508 000


104035	Bölcsődei étkeztetés
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	770 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	770 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


104042	Gyermekjóléti szolg
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	6 643 100
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	6 643 100

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


107060	Szociális ellátás
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	1 145 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	4 145 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


900020	Adók
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	19 100 000
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	19 100 000



Kiadások összesen:	304 737 832
Bevételek összesen:	304 737 832

4. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS
Penci Közös Önkormámyzati Hivatal
2024. évi összesített költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

					adatok eFt-ban
Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	5 400 000	K1	Személyi juttatások	51 959 779
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 757 971
B3	Közhatalmi bevételek	0	K3	Dologi kiadások	5 915 000
B4	Működési bevételek	0	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	800 000
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	0
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
B8	Finanszírozási bevételek	60 032 750	K9	Finanszírozási kiadások	0


	Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	5 400 000		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	64 632 750

	Működési költségvetés egyenlege:	-59 232 750

	Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	800 000

	Felhalmozási költségvetés egyenlege:	-800 000

	Finanszírozási bevételek(B8)	60 032 750		Finanszírozási kiadások(K9)	0

	Finanszírozási költségvetés egyenlege:	60 032 750


B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	65 432 750	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	65 432 750

5. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS AZ ELŐIRÁNYZATOK FELADATONKÉNTI FELHASZNÁLÁSRÓL
Penci Közös Önkormányzati Hivatal


011130	Önkormányzati igazagatás
Személyi juttatások	51 959 779
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 757 971
Dologi kiadások	5 915 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	800 000
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	65 432 750

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	5400000
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek
Bevételek összesen	5400000


018030	Finanszírozási műveletek
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	60 032 750
Bevételek összesen	60 032 750

6. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS
Penci Tarkarét Óvoda és Minibölcsőde
2024. évi összesített költségvetésének bevételi és kiadási kiemelt előirányzatairól és a költségvetési egyenlegekről

					adatok eFt-ban
Rovat- rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN	Rovat-rend	Előirányzatcsoport	ÖSSZESEN
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	K1	Személyi juttatások	79 539 480
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	10 340 132
B3	Közhatalmi bevételek	0	K3	Dologi kiadások	9 020 000
B4	Működési bevételek	300 000	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
B5	Felhalmozási bevételek	0	K5	Egyéb működési célú kiadások	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	K6	Beruházások	0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	K7	Felújítások	0
			K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
B8	Finanszírozási bevételek	98 599 612	K9	Finanszírozási kiadások	0
					0

	Működési bevételek(B1+B3+B4+B6)	300 000		Működési kiadások(K1+K2+K3+K4+K5)	98 899 612

	Működési költségvetés egyenlege:	-98 599 612

	Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	0		Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	0

	Felhalmozási költségvetés egyenlege:	0

	Finanszírozási bevételek(B8)	98 599 612		Finanszírozási kiadások(K9)	0

	Finanszírozási költségvetés egyenlege:	98 599 612



B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	98 899 612	K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	98 899 612

7. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS AZ ELŐIRÁNYZATOK FELADATONKÉNTI FELHASZNÁLÁSRÓL
Penci Tarkarét Óvoda és Minibölcsőde


091110	Önkormányzati igazagatás
Személyi juttatások	49 861 080
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	6 481 940
Dologi kiadások	1 960 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	58 303 020

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek
Bevételek összesen	0


091140	Finanszírozási műveletek
Személyi juttatások	12 909 600
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 678 248
Dologi kiadások	6 560 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	21 147 848

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	0


104031	Finanszírozási műveletek
Személyi juttatások	16 768 800
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 179 944
Dologi kiadások	500 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	19 448 744

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	300000
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	0
Bevételek összesen	300 000


018030	Finanszírozási műveletek
Személyi juttatások	0
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	0
Dologi kiadások	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
Egyéb működési célú kiadások	0
Beruházások	0
Felújítások	0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Finanszírozási kiadások	0
Kiadások összesen	0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0
Közhatalmi bevételek	0
Működési bevételek	0
Felhalmozási bevételek	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
Finanszírozási bevételek	98 599 612
Bevételek összesen	98 599 612



Kiadások összesen:	98 899 612
Bevételek összesen:	98 899 612


Állami támogatás
Köznevelési feladatok	78 700 388
Bölcsődei ellátás	22 511 000
Összesen	101 211 388

Önkormányzati támogatás	-2 611 776

8. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

		Önkormányzat				Hivatal				Óvoda				Bölcsőde				Összesített önkormányzati költségvetés
Rovat- rend		Költségvetési összesen	ebből			Költségvetési összesen	ebből			Költségvetési összesen	ebből			Költségvetési összesen	ebből			Költségvetési összesen	ebből
Rovat- rend		Költségvetési összesen	kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat	Költségvetési összesen	kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat	Költségvetési összesen	kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat	Költségvetési összesen	kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat	Költségvetési összesen	kötelező feladat	önként vállalt feladat	állam igazgatási feladat
K1	Személyi juttatások	25 918 820	25 918 820	-	-	51 959 779	51 959 779	-	-	79 539 480	79 539 480	-	-	79 539 480	79 539 480	-	-	157 418 079	157 418 079	-	-
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 109 257	4 109 257	-	-	6 757 971	6 757 971	-	-	10 340 132	10 340 132	-	-	10 340 132	10 340 132	-	-	21 207 360	21 207 360	-	-
K3	Dologi kiadások	86 224 391	86 224 391	-	-	5 915 000	5 915 000	-	-	9 020 000	9 020 000	-	-	9 020 000	9 020 000	-	-	101 159 391	101 159 391	-	-
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	3 000 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3 000 000	3 000 000	-	-
K5	Egyéb működési célú kiadások	9 538 873	5 538 873	4 000 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 538 873	5 538 873	4 000 000	-
K6	Beruházások	800 000	800 000	-	-	800 000	800 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1 600 000	1 600 000	-	-
K7	Felújítások	8 000 000	8 000 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	8 000 000	8 000 000	-	-
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			-				-				-				-
	Működési kiadások (K1+K2+K3+K4+K5)	128 791 341	128 791 341	-	-	64 632 750	64 632 750	-	-	98 899 612	98 899 612	-	-	98 899 612	98 899 612	-	-	292 323 703	292 323 703	-	-
			-				-				-				-
	Felhalmozási kiadások (K6+K7+K8)	8 800 000	8 800 000	-	-	800 000	800 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9 600 000	9 600 000	-	-
		-	-				-				-			-	-
K9	Finanszírozási kiadások	167 146 492	167 146 492	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	167 146 492	167 146 492	-	-
		-	-				-				-				-
K	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (K1+…+K9):	304 737 832	304 737 832	-	-	65 432 750	65 432 750	-	-	98 899 612	98 899 612	-	-	98 899 612	98 899 612	-	-	469 070 195	469 070 195	-	-
			-				-				-				-
							-				-				-
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	254 766 832	254 766 832	-	-	5 400 000	5 400 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	260 166 832	260 166 832	-	-
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
B3	Közhatalmi bevételek	20 100 000	20 100 000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20 100 000	20 100 000	-	-
B4	Működési bevételek	29 871 000	29 871 000	-	-	-	-	-	-	300 000	300 000	-	-	300 000	300 000	-	-	30 171 000	30 171 000	-	-
B5	Felhalmozási bevételek	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			-				-				-				-
	Működési bevételek (B1+B3+B4+B6)	304 737 832	304 737 832	-	-	5 400 000	5 400 000	-	-	300 000	300 000	-	-	300 000	300 000	-	-	310 437 832	310 437 832	-	-
			-				-				-				-
	Felhalmozási bevételek (B2+B5+B7)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			-				-				-				-
B8	Finanszírozási bevételek	-	-	-	-	60 032 750	60 032 750	-	-	98 599 612	98 599 612	-	-	98 599 612	98 599 612	-	-	158 632 363	158 632 363	-	-
			-				-				-			-	-
B	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (B1+…+B8):	304 737 832	304 737 832	-	-	65 432 750	65 432 750	-	-	98 899 612	98 899 612	-	-	98 899 612	98 899 612	-	-	469 070 195	469 070 195	-	-

9. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

Penc Község Önkormányzat és intézményei
Felhalmozási kiadásai 2024. év


	Penci Közös Önkormányzati Hivatal	011130
K64	Informatiaki eszközök beszerzése	629 920

K67	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	170 080	0
K6	Beruházások (=72+…+78)	800 000	0



	Penc Község Önkormányzat	066020
K62	Ingatlanok beszerzése, létesítése	800 000
	Vodadon torony alatti terület	800 000

K63	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése
K64	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése
K67	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K6	Beruházások (=72+…+78)	800 000	0

K71	Ingatlanok felújítása	8 000 000
	HÉSZ felülvizsgálatának 1. üteme	3 000 000
	Tervek készítése	5 000 000

K72	Informatikai eszközök felújítása
K73	Egyéb tárgyi eszközök felújítása
K74	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó
K7	Felújítások (=80+...+83)	8 000 000	0

10. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

Penc Község Önkormányzata és ntézményeinek engedélyezett létszámkerete 2024. évre
Az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél kormányzati funkciónként engedélyezett alkalmazotti létszám	011130	041233	082044	082092	096015	066020	091110	091140	104031		0	0	Összesen:
Tervezett éves átlagos statisztikai állományi létszám													0,00
Álláshelyek engedélyezett nyitó létszáma a tárgyév első napján összesen:	10,00	1,00	1,00	1,00	2,00	2,00	7,00	3,00	3,50	0,00	0,00	0,00	30,50
Önkormányzati intézményi költségvetés	1,00	1,00	1,00	1,00	2,00	2,00							8,00
Penci Közös Önkormányzati Hivatal intézményi költségvetése	9,00												9,00
Penci Tarkarét Óvoda-minibölcsőde intézményi költségvetése							7,00	3,00	3,50				13,50
													0,00
-összes álláshelyből közfoglalkoztatás/támogatott foglalkoztatás		1,00											1,00
Álláshelyek tervezett záró létszáma a tárgyév utolsó napján összesen:	10,00	1,00	1,00	1,00	2,00	2,00	7,00	3,00	3,50	0,00	0,00	0,00	30,50
Önkormányzati intézményi költségvetés	1,00	1,00	1,00	1,00	2,00	2,00							8,00
Penci Közös Önkormányzati Hivatal intézményi költségvetése	9,00												9,00
Penci Tarkarét Óvoda-minibölcsőde intézményi költségvetése							7,00	3,00	3,50				13,50
													0,00
-összes álláshelyből közfoglalkoztatás/támogatott foglalkoztatás		1,00											1,00

11. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

Penc Község Önkormányzat
az Európai Unió által finanszírozott támogatással megvalósuló projekt bemutatása 2024. évben


A projekt az Európai Unió támogatásával, az Európai Strukturális és Beruházási Alapból és hazai központi költségvetési előirányzatból vissza nem térítendő támogatás formájában történő finanszírozás keretében valósul meg.


Projekt költségvetésének részletes bemutatása:
Kiadások:	Jóváhagyott előirányzat	Javasolt előirányzat	Módosított előirányzat
Általános (rezsi) költség
Általános költség ÁFA tartalma
Beruházáshoz kapcsolódó költségek
Célcsoport támogatásának költségei
Célcsoport támogatási költségei ÁFA tartalma
Projektmenedzsment költség
Szakmai megvalósításban közreműködő munkatársak költségei
Szakmai megvalósításhoz kapcsolódó egyéb költségek
Szakmai tevékenységekhez kapcsolódó szolgáltatások költségei
Szakmai tevékenységekhez kapcsolódó működési célú ÁFA fizetési kötelezettség
Tárgyi eszköz beszerzés
Beruházási célú ÁFA fizetési kötelezettség
Projekt összes kiadásai:	0	0	0
Bevételek:
Igényelt támogatás működési célú:	0	0	0
Igényelt támogatás felhalmozási célú:		0	0
Projekt összes bevételei:	0	0	0

12. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

KIMUTATÁS

adósságot keletkeztető ügyleteiről és az azt megalapozó bevételekről

1.)	Penc Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a tárgyévi beruházási és fejlesztési projektjei megvalósítása érdekében a 2024. évi költségvetési évre és az kötvető 3 évre vonatkozó saját bevételeinek és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletéből eredő fizetési kötelezettségeinek várható összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

		2024	2025	2026	2027
	Bevételek
	helyi adóból származó bevételek	0	0	0	0
	önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből, hasznosításából származó bevétel	0
	osztalék, koncessziós díj, hozambevétel	0	0	0	0
	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0	0	0	0
	bírság, pótlék és díjbevétel	0	0	0	0
	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
	Bevételek összesen:	0	0	0	0

	Adott évi saját bevétel 50%-a	0	0	0	0

	Adósságot keletkeztető ügyletek értéke
	*2021. előtti ügyletekből származó érték*	0	0	0	0
	Hitel felvételből származó tőketartozás	0	0	0	0
	Kötvény kibocsátásól származó tőketartozás	0	0	0	0
	2021. évi ügyletből származó érték:
	Hitelfelvétel	0	0	0	0
	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke:	0	0	0	0

	Tárgyévi fizetési kötelezettség
	Tőkefizetési kötelezettség
	Kamatfizetési kötelezettség
	Tárgyévi fizetési kötelezettség:	0	0	0	0

2.)	A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulásról szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 3. § (2) bekezdésében foglaltak alapján az 1. pontban meghatározott hitelfelvétel fejlesztési célját és a fejlesztési célhoz kapcsolódó adatokat az alábbiak szerint állapítja meg:


	- tervezett fejlesztési célú hitel összege:
	- fejlesztési cél:
	- az önkormányzat számára törvényben meghatározott azon feladaat, amelyre a fejlesztés irányul:
	- fejlesztéssel létrejövő kapacitás
	- a fejlesztés burttó forrásigénye
	- az ügylet egybeszámított értéke, amely során az egyazon fejlesztési cél megvalósításához kapcsolódó adósságot keletkeztető ügyletek értékét egybe kell számítani
	- tárgyévi saját bevétel összege
	- tárgyévet megelőző években keletkezett ügyletekből eredő fizetési kötelezettség
	- az ügylet típusa
	-az ügylet futamideje
	-az ügylet devizaneme

13. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

2024. évi előirányzat felhasználási ütemterv az önkormányzat összesített költségvetésére
											(adatok e Ft-ban)
BEVÉTELEK
Bevételi előirányzat megnevezése	Előirányzat összege	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	260 166 832	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569	21 680 569
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Közhatalmi bevételek	20 100 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000	1 675 000
Működési bevételek	30 471 000	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250	2 539 250
Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási bevételek	257 231 975	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998	21 435 998
Összesen:	567 969 807	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817

KIADÁSOK
Kiadási előirányzat megnevezése	Előirányzat összege	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Személyi juttatások	236 957 559	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463	19 746 463
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 547 493	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958	2 628 958
Dologi kiadások	110 179 391	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616	9 181 616
Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000	250 000
Egyéb működési célú kiadások	9 538 873	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906	794 906
Beruházások	1 600 000	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333	133 333
Felújítások	8 000 000	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 667	666 668
Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások	167 146 492	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874	13 928 874
Összesen:	567 969 807	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817	47 330 817

14. melléklet a 2/2024. (I. 31.) önkormányzati rendelethez

A 2024. költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai
az Áht. 29. § (4) bekezdés d) pontjával meghatározott

	BEVÉTELEK
Rovat	Bevételi előirányzat megnevezése	Előirányzat összege 2024. év	Előirányzat összege 2025. év	Előirányzat összege 2026. év	Előirányzat összege 2027. év
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	260 166 833	267 971 837	270 573 506	273 175 175
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
B3	Közhatalmi bevételek	20 100 000	20 703 000	20 904 000	21 105 000
B4	Működési bevételek	30 471 000	31 385 130	31 689 840	31 994 550
B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	16 332 354	39 134 832
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	1 388 303	3 326 589
B8	Finanszírozási bevételek	257 231 975	264 948 934	267 521 254	270 093 574
	Összesen:	567 969 808	585 008 901	608 409 257	638 829 719

	KIADÁSOK
Rovat	Kiadási előirányzat megnevezése	Előirányzat összege 2024. év	Előirányzat összege 2025. év	Előirányzat összege 2026. év	Előirányzat összege 2027. év
K1	Személyi juttatások	236 957 559	244 066 286	253 828 937	266 520 384
K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	31 547 493	32 493 917	33 793 674	35 483 358
K3	Dologi kiadások	110 179 391	113 484 773	118 024 164	123 925 372
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 000 000	3 090 000	3 213 600	3 374 280
K5	Egyéb működési célú kiadások	9 538 873	9 825 039	10 218 041	10 728 943
K6	Beruházások	1 600 000	1 648 000	1 713 920	1 799 615
K7	Felújítások	8 000 000	8 240 000	8 569 600	8 998 080
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
K9	Finanszírozási kiadások	167 146 492	172 160 886	179 047 322	187 999 688
	Összesen:	567 969 808	585 008 902	608 409 258	638 829 720