Ipolydamásd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 09. 30- 2021. 05. 30

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Ipolydamásd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.

2. Az önkormányzat 2020. évi költségvetése

2. § ^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 519.702 ezer forintban állapítja meg.

3. § ^[2] (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként a 1. melléklet szerint:

Az önkormányzat bevételei: 519.702 e Ft

a) önkormányzatok általános működési támogatása 19.574 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 107.368 e Ft

amelyből:

ba) működési célú támogatások áht-n belül 20.559 e Ft

bb) felhalmozási célú támogatások bevétele 86.809 e Ft

c) közhatalmi bevételek 6.850 e Ft

d) működési bevételek 4.720 e Ft

e) felhalmozási bevételek ……. e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök 18.778 e Ft

g) finanszírozási bevételek 362.412 e Ft

amelyből:

ga) előző évi ktgvetési maradvány igénybevét 362.412 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 32.200 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 484.007 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 3.495 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 52.759 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 104.531 e Ft.

c) finanszírozási bevételek 362.412 e Ft

4. § ^[3] (1) Az önkormányzat 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak a 2. melléklet szerint:

a) működési költségvetés 519.691 e Ft
- aa) személyi juttatások: 20.278 e Ft
- ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó: 2.550 e Ft

ac) dologi kiadások: 43.144 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.495 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 2.010 e Ft

af) beruházási kiadások 309.579 e Ft

ag) felújítási kiadások 137.862 e Ft

ah) finanszírozási kiadások 773 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai: 31.582 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 484.614 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 3.495 e Ft.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 16 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 16 fő.

6. § (1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételeit az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2020. évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérleg

szerűen a 3. melléklet mutatja be.

(4) Az önkormányzat 2020.évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 4. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 5. melléklet szerint.

(6) Az önkormányzat 2020. évi kiadási előirányzata beruházásonként a 6. mellékletben.

(7) Az önkormányzat 2020. évi közvetett támogatási a 7. melléklet mutatja be.

(8) Az önkormányzat 2020. évi létszámadatát a 8. melléklet mutatja.

7. § (1) Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény ( a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

8. § A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

9. § A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról időközönként, de legalább a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghozott határidejéig 2020. december 31-i hatállyal dönt.

10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-i illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

11. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

(2) A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az átadott és átvett pénzek tekintetében a megállapodások megkötésével.

12. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

4. Záró rendelkezések

13. § A rendelet a kihirdetést napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1. napjától alkalmazni kell.

1. melléklet

Ipolydamásd 2020. évi költségvetési bevételei

				Eredeti EI	változás	Módosított EI

B111	Települési önkorm.ált műk.támog			12567738	0	12567738
B1131	Telep.önkorm. Egyes szoc.ész gyjóléti fel.tám			3495000	0	3495000
B1132	Telep.önk.gyermekétk fel.tám.			1456776	54560	1511336
B114	Kulturális feladatok támog			1800000	200000	2000000
B115	Helyi önkorm.kieg.támog				0
B11	Önkorm. Műk támogatása összesen:			19319514	254560	19574074
B16	Műk.célú támog. Áht belülről			20559199	0	20559199
B16		Elk.állami pénzalapoktól műk.tám	20599199		0
B2	Felhalm.célú önk.támogatás			86809000	0	86809000
B34	Vagyoni típusú adók			2300000	0	2300000
		ebből magánsz.komm.adója	2300000		0
B351	Értékesítési és forgalmi adók			4000000	0	4000000
		ebből iparűzési adó bevétel	4000000		0
B354	Gépjárműadó bevétel			1300000	-1300000	0
B36	Egyéb közhatalmi bevételek			550000	0	550000
	Közhatalmi bevételek összesen:			8150000	-1300000	6850000
B401	Készletértékesítés ellenértéke			1500000	0	1500000
B402	Szolgáltatások ellenértéke			2000000	0	2000000
		ebből bérleti és lízingdíj bevétel	2000000		0
B403	Közvetített szolgáltatás			500000	0	500000
B404	Tulajdonosi bevételek			90000	0	90000
		ebből osztalékbevétel	90000		0
B405	Ellátási díjak			120000	0	120000
B408	Kamatbevételek			10000	0	10000
B411	Egyéb működési bevételek			500000	0	500000
	Működési bevételek összesen:			139557713	-1045440	138512273
B65	Működési célú átvett pe.				1056020	1056020
B75	Felhalmozási célú átvett pe.			17722000	0	17722000
	Felhalmozási bevételek összesen:			17722000	0	17722000
					0
B813	Előző évi ktgvetési maradvány igénybevétele			362411610	0	362411610
	Finanszírozási bevételek összesen_:			362411610	0	362411610
	Költségvetési bevételek mindösszesen:			519691323	10580	519701903
*Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

2. melléklet

Ipolydamásd 2020. évi költségvetési bevételei

				Eredeti EI	változás	Módosított EI

K1101	Törvény szerinti illetmények			13682000	0	13682000
K1109	Közlekedési költségtérítés			50000	0	50000
K1113	Foglalk.egyéb szem.juttatásai			500000	-50000	450000
K121	Választott tisztségviselők juttatásai			5500000	0	5500000
k122	Munkevégz.ir.egyéb jogv. Nem saját dolg.			46000	0	46000
K123	Reprezentációs kiadás			500000	50000	550000
	Személyi juttatások összesen:			20278000	0	20278000
K2	Munkaadókat terhelő járulékok			2550000	0	2550000
	Személyi juttatások összesen:			22828000	0	22828000
K311	Szakmai anyag beszerzés			20000	0	20000
K312	Üzemeltetési anyag beszerzés			4000000	200441	4200441
K321	Informatikai szolgáltatás			350000	0	350000
K322	Egyéb komm.szolgáltatás			180000	0	180000
K331	Közüzemi díjak			3300000	0	3300000
		ebből áram	1700000		0
		ebből víz	400000		0
		ebből gáz	1200000		0
K332	Vásárolt élelem			1160000	0	1160000
K333	Bérleti és lízingdíjak			200000	-50000	150000
K334	Karbantartás, kisjavítás			100000	100000	200000
K335	Közvetített szolgáltatás			0	0
K336	Szakmai szolgáltatás			5486000	-50000	5436000
K337	Egyéb szolgáltatás			18162000	0	18162000
K342	Reklám és propaganda kiadások			571000	0	571000
K351	Működési célú áfa			9210642	-15370	9195272
K353	Kamatkiadás			5000	0	5000
K354	Árfolyamveszteség				4335	4335
K355	Egyéb dologi kiadás			400000	-4335	395665
	Dolgi kiadások összesen:			43144642	185071	43329713
K4	Pénzbeli és szociális ellátások			3495000	0	3495000
K5021	Előző évi elszám.sz.kiadás				69489	69489
K506	Működési célú pe.átadás			2010000	0	2010000
K62	Ingatlan beszerzés,létesítés			224348900	1056020	225404920
K64	Egyéb tárgyi eszköz beszerzés			19390000	0	19390000
K67	Beruházás áfája			65840000	0	65840000
	Beruházások összesen:			309578900	1056020	310634920
K71	Ingatlan felújítás			107942000	-1023622	106918378
K74	Felújítás áfája			29920000	-276378	29643622
	Felújítások összesen:			137862000	-1300000	136562000
K914	Állami megelőlegezés visszafizetése			772781	0	772781
					0
	Kiadások mindösszesen:			519691323	10580	519701903
*Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

3. melléklet

Ipolydamásd Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetés bevételek kiadások mérlegszerű bemutatása

					Adatok E Ft-ban
		Működési mérleg
Bevételek			Kiadások

Önkormányzat működési támogatása		19574	Személyi juttatás		20278
Közhatalmi bevételek		6850	Munkaadói járulék		2550
Működési bevételek		4720	Dologi kiadások		43330
Műk.célú tám.áht belülről		20559	Ellátottak pénzb juttatásai		3495
Finanszírozási bevétel		362412	Műk.célú tám áhtbelülre		2079
Működési célú átvett pe.		1056	Állami előleg visszaf.		773
	összesen:	415171		összesen:	72505

		Felhalmozási mérleg

Felhalmozási célú önk.tám.		86809
Felhalmozási célú átvett pe.		17722	Beruházási kiadások		310635
			Felújítás i kiadások		136562
	összesen:	104531		összesen:	447197

2018. évi ktgvetési bevételek összesen:		519702	2018. élvi költségvetési kiadások összesen:		519702

*Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

4. melléklet

Ipolydamásd Önkormányzatának 2020. évi előirányzat felhasználási ütemterv módosítása

													Adatok E Ft-ban
	Bevételek	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	összesen:
1	Önkormányzat műk. Támogatása	1610	1610	1610	1610	1610	1610	1610	1660	1661	1661	1661	1661	19574
2	közhatalmi bevételek			4075						2775				6850
3	Működési bevételek	393	393	393	393	393	393	393	393	394	394	394	394	4720
4	Műk.célú tám.áht belülről	1713	1713	1713	1713	1713	1713	1713	1713	1714	1714	1714	1713	20559
5	Felhalmozási bevételek	8711	8711	8711	8711	8711	8711	8711	8711	8711	8711	8711	8710	104531
6	Finanszírozási bevétel		362412											362412
7	Működési célú átvett pe.	1056												1056
	Költségvetési bevételek összesen:	13483	374839	16502	12427	12427	12427	12427	12477	15255	12480	12480	12478	519702

	Kiadások
1	Személyi juttatások	1690	1690	1690	1690	1690	1690	1690	1690	1690	1690	1689	1689	20278
2	Munkaadókat terhelő járulékok	212	212	212	212	212	212	213	213	213	213	213	213	2550
3	Dologi kiadások	3595	3595	3595	3595	3595	3595	3595	3633	3633	3633	3633	3633	43330
4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	291	291	291	291	291	291	291	291	291	292	292	292	3495
5	Működési célú peátadás	167	167	167	167	168	168	237	168	168	168	167	167	2079
6	Beruházások	26854	25798	25798	25798	25798	25798	25798	25798	25798	25799	25799	25799	310635
7	Felújítások	11488	11488	11488	11488	11488	11489	11489	11489	11489	11489	11489	10188	136562
8	Állami megelőlegezés visszaf.	773												773
	Költségvetési kiadások összesen:	45070	43241	43241	43241	43242	43243	43313	43282	43282	43284	43282	41981	519702
	likviditás	-31587	331598	-26739	-30814	-30815	-30816	-30886	-30805	-28027	-30804	-30802	-29503	0
	*Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

5. melléklet

Ipolydamásd Község Önkormányzatának adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2020. évben

				Adatok ezer Ft-ban

	Megnevezés	2020	2021	2022	Összesen:
1.		0	0	0	0
2.
3.
4.
5.
	Mindösszesen:	0	0	0	0

6. melléklet

Ipolydamásd Község Önkormányzatának kiadás előirányzat módosítása beruházásonként 2020.

Beruházás megnevezése	Teljes ktg.	Kivitelezés kezdete és befejezés éve	Felhasználás 2020.12.31	2020.évi ei.	2020.év utáni szükséglet
		Kivitelezés kezdete és befejezés éve	Felhasználás 2020.12.31	2020.évi ei.	2020.év utáni szükséglet
Falubusz	12890	2020	12890	12890
Kisértékű te. Beszerzés	4732	2020	4732	4732
Rendelő pály eszköz besz	2389	2020	2389	2389
Szob-Ipolydamásd biciklis út	285979	2020	284923	285979
Ovi udvar eszk.besz.	4645	2020	4645	4645

Beruházások mindösszesen:	310635		309579	310635


Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes ktg.	Kivitelezés kezdete és befejezés éve	Felhasználás 2020.12.31	2020.évi ei.	2020.év utáni szükséglet
		Kivitelezés kezdete és befejezés éve	Felhasználás 2020.12.31	2020.évi ei.	2020.év utáni szükséglet
Orvosi rendelő pály	13122	2020	13122	13122
Sportöltöző	6460	2020	6460	6460
Külterületi utak.fel.	63828	2020	63828	63828
KEHOP pály	53152	2020	53152	53152
Felújítások mindösszesen:	136562		136562	136562
*Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

7. melléklet

Ipolydamásd Község Önkormányzatának 2020.évi közvetett támogatások melléklete

Kommunális adó

A helyi adókról szóló rendelet alapján 5.000 Ft/év mentesül a kommunális adó fizetési kötelezettsége alól az a magánszemély, aki életvitel szerűen Ipolydamásd településen él. Továbbá 50%-os mértékben mentesül az a magánszemély, aki családjában 3. vagy több gyermeket nevel, a 70 év feletti személyek, valamint a műemléki védettségű ingatlanok.

Az éves adómérték 20.000 Ft/ingatlan.

A 2020.évben a várható közvetett támogatás 126 fő adózót érintően összesen 845.000,- Ft/év.

Gépjármű adóban

a várható mentesség 5 adózó figyelembevételével 108.670 Ft/év

A fenti mentesség költségvetési szerv és mozgáskorlátozottak miatti.

8. melléklet

Ipolydamásd Község Önkormányzatának 2020. évi létszámterve

Megnevezés		Köztisztv.	közalk.	Munkatvk.	Közmunkap	Összesen:
						fő
Önkormányzat
	Polgármester	1 fő				1

Községgazdálkodás

	Segédmunkás				13 fő	13

						14

[1] Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

[2] Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.

[3] Módosította a 6/2020.(IX.30.) önkormányzati rendelet. Hatályba lépésének ideje: 2020. szeptember 30.