Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdései szerint:

A költségvetés tervezését és módosítását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

A 2024. évi módosított költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 455.736.074.- Ft

Egyéb működési célú támogatások 143.326.083.- Ft

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 72.207.662.- Ft

Közhatalmi bevételek 31.053.000.- Ft

Működési bevételek 31.896.930.- Ft

Maradvány igénybevétele 144.724.163.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 15 330 770.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 119.310.860.- Ft

Önk. köznevelés támogatása 116.147.438.- Ft

Önk. szociális és gyermekjóléti fel. tám. 115.111.435.- Ft

Intézményi gyermekétkeztetés tám. 86.656.216.- Ft

Szünidei gyermekétkeztetés 1.725.390.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 3.138.034.- Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron kapott támogatást az önkormányzat a település üzemeltetésére kapja. Az ellátandó feladatok között szerepel a hivatal támogatása (92 805 443 Ft, melyet intézményfinanszírozásként tovább ad a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére), a zöldterület gazdálkodás (3 998 800 Ft), a közvilágítás (7 837 500 Ft), a köztemető fenntartás (254 660 Ft), a közutak karbantartása (2 539 915 Ft), az egyéb önkormányzati feladatok ellátása (8 500 000 Ft), polgármester illetményének kiegészítése és költségtérítése (3 374 542Ft). Ezek együttesen 119 310 860 Ft. – Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„A köznevelés támogatása” soron 130.129.102 Ft-ot kap az önkormányzat, mely az óvodai nevelésre fordítandó támogatást. Ezt az összeget a Ramocsaháza-Nyírkércs-Nyíribrony Intézményfenntartó Társulás részére adja át az önkormányzat működési támogatásként, mely társulás tovább adja azt az intézménynek, mint intézményfinanszírozást. A támogatás a bér és dologi kiadások fedezetére szolgál. – Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert 2024. szeptember 1. napjától Nyírkércs községben nem a társulásunk látja el a köznevelési feladatokat, így a támogatás lemondására van szükség. Ennek megfelelően 12.154.500 Ft bértámogatás és 1.827.164 Ft dologi támogatás lemondására került sor.

„Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatai ellátása” soron kap támogatást az önkormányzat a család és gyermekjóléti feladatok ellátására, a szociális segítésre, a személyi gondozásra. Ezen összegeket teljes egészében átadja a Mikrotérségi Szociális Intézményfenntartó Társulás részére, mint működési támogatást és a társulás továbbadja azt a Nyírségi Napfény Összevont Intézménynek, mint intézményfinanszírozást.

Ezen a soron kap még támogatást az önkormányzat a szociális ellátásokra (30 512 000 Ft). – Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert a Nyírségi Napfény Összevont Intézmény nyilvántartása alapján az ellátottak számának csökkenése 75.000 Ft lemondás igényelt a szociális segítés feladaton, 4.699.860 Ft lemondást a házi segítségnyújtás feladaton, míg a bölcsődei nevelésen pótigény került benyújtásra, mely a bérre kapott támogatás 10.257.000 Ft összegben.

„Az intézményi gyermekétkeztetési feladatai” soron kapott 89 941 355 Ft támogatást intézményfinanszírozásként továbbadja a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére, mely bér és dologi kiadások fedezetéül szolgál. – Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert az étkeztetettek száma miatt pótigényt nyújtottunk be bértámogatásra 289.600 Ft összegben (bölcsőde miatt), valamint lemondásra került dologi kiadás 3.571.739 Ft összegben.

„A szünidei gyermekétkeztetés” soron kap támogatást az önkormányzat az intézményen kívüli gyermekétkeztetésre. A megalapozó felméréskor rögzített adatok alapján 2024. évben összesen ez 1 686 060 Ft. Ez az összeg mutatószám felmérések alkalmával módosulhat a tényleges igénybevételi adatok alapján. – Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert több gyerek igényelte az ellátást, így a pótigény 39.330 Ft.

„Önkormányzat kulturális feladatai” között közművelődési és könyvtári feladatok ellátását végzi az önkormányzat. Erre szolgál a 3 138 034 Ft támogatás és a már megállapított bértámogatás 1.147.321 Ft, mely összeggel növelni kell az előirányzatot. - Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

„Az elszámolásból származó bevételek” soron egy több éve várt bevételt állapít meg az önkormányzat, mely egy pályázat több éves elszámolása (1 300 000 Ft), illetve a tavalyi évben benyújtott pályázat költségeit finanszíroztuk meg tavaly 6 000 000 Ft értékben, melyet ugyancsak visszavár az önkormányzat. Utóbbi esetében támogatói okirattal rendelkezünk. - Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„A működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások” soron eddig nem terveztünk bevételt, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása került betervezésre, mely előirányzatot 0 Ft-ra kell módosítani, ugyanis az 1.147.321 Ft az önkormányzat kulturális feladati sorra került átvezetésre. – Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert sikeresen pályázatunk a szociális célú tüzelőanyag támogatásra, melynek keretében önkormányzatunk 5.199.380 Ft támogatásban részesül.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert be kell tervezni a MFP-ÖTIFB/2024 kódszámú „Belterületi közterület fenntartását biztosító eszközök beszerzése Ramocsaházán” című pályázati forrást, melynek összege: 6.498.500 Ft. – Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert a 2024. évi diákmunkára kaptunk 14 főre összesen 1.367.485 Ft bértámogatást, mely a bruttó bért fedezi.

„A felhalmási célú támogatások ÁH-n belülről” soron tervezzük a Ramocsaháza-Laskod összekötő útra kapott támogatás második részletét, melynek összege 72 207 662 Ft- Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„Közhatalmi bevételek” soron az iparűzési adó bevételt (30 000 000 Ft), a talajterhelési díj bevételt (3 000 Ft), az egyéb közhatalmi bevételeket (50 000 Ft) és a kommunális adó bevételt (1.000.000 Ft) terveztük meg. - Az előirányzat módosítására nincs szükség.

„Működési bevételek” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a Kelet-Nyírségi Víziközmű Beruházási Társulástól az önkormányzat eszközbérbeadásból támogatásban részesül, melynek összege: 572.400 Ft. - Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

„A maradvány igénybevétele” soron - Az előirányzat módosítására nincs szükség.

A belföldi finanszírozás bevételei soron került betervezésre az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, mely 15 330 770 Ft. - - Az előirányzat módosítására nincs szükség.

Személyi juttatások 115 420 621.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 9 436 029.- Ft

Dologi kiadások 134 554 437.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 35 750 710.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 215.352.970.- Ft

Beruházások 179 725 186.- Ft

Felújítások 9 242 300.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 15 330 770.- Ft

Központi irányító szervi támogatás 179 461 659.- Ft

A személyi juttatások soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányzat további 2 fő mezőgazdasági idénymunkást kíván alkalmazni. – Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert a 14 fő diákmunkás foglalkoztatására kapott támogatást ezen a soron kell betervezni teljes összegben, azaz 1.367.485 Ft-ban.

A munkaadókat terhelő járulékok és szochó soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányzat további 2 fő mezőgazdasági idénymunkást kíván alkalmazni. – Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert a diákmunka foglalkoztatáshoz kapcsolódóan a szociális hozzájárulási adót is be kell tervezni, ennek összege 88.887 Ft, melyre támogatást az önkormányzat nem kap, ezt saját bevételeiből kell fedeznie.

A dologi kiadások soron az előirányzat módosítására azért van szükség, mert a kiadási oldalon megnövekedett összegekre csak így biztosítható fedezet. – Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert a diákmunka foglalkoztatáshoz kapcsolódóan a szociális hozzájárulási adó fedezetére innen tudunk előirányzatot előteremteni, így a előirányzat csökkentése indokolt 88.887 Ft-tal.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron - Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert a szociális célú tűzifa támogatást (5.199.380 Ft) és a szünidei étkeztetésre benyújtott pótigényt (39.330 Ft) ezen a soron kell felhasználni.

Az egyéb működési célú kiadások soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a Nyírségi Rönk Nonprofit Kft. részére átadandó működési támogatás további 8 hónapra került betervezésre (+5.081.440 Ft). Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre soron az előirányzat növelésére azért van szükség, mert az önkormányzat 350.000 Ft támogatást nyújtott az Európa Egészségház-Baktalórántháza Zrt. részére, illetve 2024. évben felülvizsgálatra került a fogorvosi ügyeleti ellátásért fizetendő hozzájárulás összege és a különbözetet (1073 Ft) is be kell terveznünk. A tartalék összegének teljes csökkentésére azért van szükség, mert a betervezett további kiadások fedezetéül szolgált. – Az előirányzat újabb módosítására az alábbi okok miatt van szükség: az ÁH-n belülre nyújtott támogatást

A beruházások soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányazt döntése értelmében beszerzésre került egy Elektromos jármű (CENNTRO Logistar 100), melynek a beszerzési árán kívül tervezni kell a forgalomba helyezés összegével is (összesen: 7.369.175 Ft), beszerzése került a Magyar Falu Program keretében egy Belterületi közterület fenntartását biztosító eszköz (Solis 26 M5 kistraktor), melynek a beszerzési árán kívül tervezni kell a forgalomba helyezés díjával és a kiszállítás díjával is (ezek összesen: 6.600.190 Ft). Ugyancsak beruházást növelő tétel egy csőkút szivattyú is, melynek értéke: 249.990 Ft. - Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

A felújítások soron - Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

Állami megelőlegezés visszafizetése soron - Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

Központi irányító szervi támogatás soron - Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert az intézményi gyermekétkeztetésre nyújtott támogatás csökkent 4.774.860 Ft-tal.

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.