Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdései szerint:

A költségvetés tervezését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

A 2025. évi költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 685.673.875.- Ft

Egyéb működési célú támogatások 175.695.692.- Ft

Közhatalmi bevételek 21.250.000.- Ft

Működési bevételek 26.160.000.- Ft

Felhalmozási bevételek 560.000.- Ft

Maradvány igénybevétele 49.543.734.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 14.180.494.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 158.821.460.- Ft

Önk. köznevelés támogatása 103.904.610.- Ft

Önk. szociális és gyermekjóléti fel. tám. 141.350.680.- Ft

Intézményi gyermekétkeztetés tám. 87.871.021.- Ft

Szünidei gyermekétkeztetés 1.716.270.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 4.977.335.- Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron kapott támogatást az önkormányzat a település üzemeltetésére kapja. Az ellátandó feladatok között szerepel a hivatal támogatása (92 805 443 Ft), melyet intézményfinanszírozásként tovább ad a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére. Ez az összeg változni fog, ugyanis még mindig a 2024. évi adatokkal tudunk dolgozni, vélhetően február hónap végén fogják a 2025. évi adatokat betölteni a rendszerbe), a zöldterület gazdálkodás (5.219.773 Ft), a közvilágítás (7.197.500 Ft), a köztemető fenntartás (332.417 Ft), a közutak karbantartása (3.315.440 Ft), az egyéb önkormányzati feladatok ellátása (11.095.347 Ft). Ezek együttesen 119.965.920 Ft. – A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi okok miatt: A hivatal esetében központilag betöltésre került az elismert hivatali létszám, mely alapja az állami támogatás meghatározásának. Így a korábbi 92.805.443 Ft-os támogatást +15.391.737 Ft személyi és +16.071.955 Ft-os működési támogatással kell növelni. Így a hivatal működésére biztosított tényleges támogatás összesen: 124.269.135 Ft. Ez az összeg intézményfinanszírozásként kerül átadásra a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére.

Ugyancsak ezen a soron kerül plusz összegként betervezésre a polgármester illetményéhez és költségtérítéséhez nyújtott állami támogatás, melynek összege +7.391.848 Ft.

„A köznevelés támogatása” soron 92.650.002 Ft-ot kap az önkormányzat, mely az óvodai nevelésre fordítandó támogatást. Ezt az összeget a Ramocsaháza-Nyíribrony Intézményfenntartó Társulás részére adja át az önkormányzat működési támogatásként, mely társulás tovább adja azt az intézménynek, mint intézményfinanszírozást. A támogatás a bér és dologi kiadások fedezetére szolgál. A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a köznevelés támogatása soron betervezésre került az úgynevezett esélyteremtési támogatás is plusz bevételként, melynek összege: +11.254.608 Ft.

„Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatai ellátása” soron kap támogatást az önkormányzat a család és gyermekjóléti feladatok ellátására (6.643.100Ft), a szociális segítésre (350.000 Ft), a személyi gondozásra (63.195.000 Ft) és a bölcsődei ellátásra (23.609.400 Ft). Ezen felül itt tervezünk a szociális ágazati pótlék összegével is, mely 9.668.280 Ft. Ezen összegeket teljes egészében átadja a Mikrotérségi Szociális Intézményfenntartó Társulás részére, mint működési támogatást és a társulás továbbadja azt a Nyírségi Napfény Összevont Intézménynek, mint intézményfinanszírozást.

Ezen a soron kap még támogatást az önkormányzat a szociális ellátásokra (33.818.000 Ft).

A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a család- és gyermekjóléti szolgálat tekintetében Laskod község csatlakozása miatt plusz állami támogatásra vagyunk jogosultak, ami egy fél álláshelyet jelent. A plusz támogatás összege: 4.066.900 Ft.

„Az intézményi gyermekétkeztetési feladatai” soron kapott 87.871.021 Ft támogatást intézményfinanszírozásként továbbadja a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére, mely bér és dologi kiadások fedezetéül szolgál.

„A szünidei gyermekétkeztetés” soron kap támogatást az önkormányzat az intézményen kívüli gyermekétkeztetésre. A megalapozó felméréskor rögzített adatok alapján 2025. évben összesen ez 1.716.270 Ft. Ez az összeg mutatószám felmérések alkalmával módosulhat a tényleges igénybevételi adatok alapján.

„Önkormányzat kulturális feladatai” között közművelődési és könyvtári feladatok ellátását végzi az önkormányzat. Erre szolgál a 3.087.135 Ft támogatás. A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: plusz támogatásként be kell tervezni ezen a soron a Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatását is, melynek összege: +1.890.200 Ft.

„Az elszámolásból származó bevételek” soron 2023. évben benyújtott pályázat költségeit finanszíroztuk meg 6 000 000 Ft értékben, melyet visszavár az önkormányzat, valamint a Ramocsaházi Sportegyesület részére 2024. évben átadott pályázati támogatás összegét várja vissza az önkormányzat (5.456.815 Ft). A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a 2023. évben benyújtott pályázat elszámolása megtörtént, 6.000.000 Ft helyett a pontos összeg: 5.879.992 Ft, vagyis az előirányzat csökkentésére volt szükség 120.008 Ft-tal.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” soron a az OEP-től az iskolaegészségügyi szolgálatra kap finanszírozást az önkormányzat 106.800 Ft összegben, de ugyancsak itt kerül megtervezésre az MVH-tól kapott támogatás (5.336.132 Ft) és a tavalyi évről áthúzódó közfoglalkoztatási bér össze szerepel még ezen a soron (15.899.574 Ft). Ide tervezzük be továbbá a Ramocsaháza-Laskod összekötő út kapcsán a 2025. évben érkező pályázati forrást, melynek összege 7.134.068 Ft. A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a 2025. évi közfoglalkoztatási programokhoz megérkeztek a hatósági szerződések, melyek költségvetésbe történő betervezése indokolt. Az értékteremtő startmunka mintaprogramban 31 fő foglalkoztatására kapott támogatást az önkormányzat. Bérre 59.310.960 Ft-ot, dologira 16.145.430 Ft-ot. A pályázathoz kiadási oldalon önerőt is szükséges biztosítani, melynek összege egyébként 878.665 Ft.

Ugyancsak a közfoglalkoztatási programok között a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra kapott támogatást az önkormányzat. Ennek keretében 6 fő foglalkoztatására van lehetőség és a bértámogatásuk 7.556728 Ft.

Mindkét közfoglalkoztatási program teljes egészében növeli az előirányzatot, összesen +83.013.118 Ft-tal.

„Közhatalmi bevételek” soron az iparűzési adó bevételt (20.000.000 Ft), a talajterhelési díj bevételt (50.000 Ft), az egyéb közhatalmi bevételeket (200 000 Ft) és a kommunális adó bevételt (1.000.000 Ft) terveztük meg.

„Működési bevételek” soron terveztük készletértékesítést (közfoglalkoztatás keretében megtermelt javak értékesítése) (18.000.000 Ft), szolgáltatások ellenértékét (lakások bérbeadásából származó bevétel) (5.160.000 Ft), kiszámlázott Áfát (2.000.000 Ft), és egyéb működési bevételeket (közüzemi díjakból visszatérítéseket) (1.000.000 Ft).

„Felhalmozási bevételek” soron terveztük ingatlanértékesítést 560.000 Ft értékben.

„A maradvány igénybevétele” soron az előző évi pénzmaradvány igénybevételét terveztük meg, mely egyelőre még csak a bankszámlákon és pénztárban 2024. december 31-én található pénzösszeg (49.543.794 Ft). A maradvány pontos összege a beszámolót követően kerül pontosan meghatározásra.

A belföldi finanszírozás bevételei soron került betervezésre az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, mely 14.180.494 Ft.

Személyi juttatások 121.012.949.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 10.744.647.- Ft

Dologi kiadások 99.712.270.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 33.818.000.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 232.090.430.- Ft

Beruházások 73.669.157.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 14.180.494.- Ft

Központi irányító szervi támogatás 212.140.156.- Ft

A költségvetési kiadási oldal 16,5 %-át a dolgozók bére és járulékai teszi ki. Ez a sor tartalmazza a polgármester illetményét költségtérítését egész évre vonatkozóan, az alpolgármester költségtérítését, a közalkalmazottak, a munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók, valamint a közfoglalkoztatás keretében dolgozók besorolás szerint bérét, béren kívüli juttatásokat, a könyvtáros bérét, a megbízási díjakat és a munkavállalót terhelő járulékokat. A költségvetési sor számításánál a minimálbér emelést 2025. január 1-től vettük figyelembe. A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a 2025. évi közfoglalkoztatásra kapott bértámogatás ezen a két soron kerül betervezésre, melyek együttes összege: 66.867.688 Ft. Ugyancsak ezen a soron kerül plusz kiadásként betervezésre a kulturális bértámogatás teljes összege: 1.890.200 Ft.

A dologi kiadások tervezése során, alapvetően a 2024. évi teljesítési adatokat vettük figyelembe. A kiadások között szerepel a település működésének, fenntartásának kiadásai, irodaszer, internet, telefon, épület és gépek karbantartása, bankköltség, közüzemi szolgáltatások, biztosítási díjak, szállítási szolgáltatás, stb, de még nem tartalmazza a 2025. évi közfoglalkoztatás dologi kiadásait. A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a 2025. évi közfoglalkoztatásra kapott dologi támogatás itt kerül felhasználásra, melynek összege: 16.145.430 Ft. Ugyancsak növeli az előirányzatot, hogy a polgármester illetményére és költségtérítésére kapott támogatás érkezett, mely kiadási oldalon értelemszerűen korábban már betervezésre került a bérek között, így tulajdonképpen már dologi kiadásokra fordítható a többlet bevétel (7.391.848 Ft). Ezen túlmenően a bevételi és kiadási oldal egyenlegének 0 Ft-nak kell lennie, így még szükség is van a dologi kiadásokon belül egy kis csökkentésre is, 3.825.008 Ft. Ezt tulajdonképpen a hivatal részére átadandó működési támogatás indokolja.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron a lakosság részére a települési támogatások összegeit terveztük be. Ez az összeg a szociális normatívával egyenlő.

Az egyéb működési célú kiadások soron került betervezésre a társulásaink részére átadandó működési támogatás, illetve a hivatalnak is szüksége lesz valószínűleg ebben az évben további támogatásra az állami támogatáson belül (ezek összesen: 209.251.377 Ft), az ÁH-n kívülre adandó támogatások, hozzájárulások, tagdíjak összege (2.127.545 Ft), illetve az általános tartalék összege (41 115 356 Ft). A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: a család- és gyermekjóléti szolgálatra kapott plusz támogatást, amely 4.066.900 Ft, az önkormányzat ezen a soron adja át a Mikrotérségi Szociális Intézményfenntartó Társulásnak, aki intézményfinanszírozásként a Nyírségi Napfény Összevont Intézménynek. Ez az összeg a fél álláshelyre kapott támogatás. Ugyancsak ezen a soron kerül betervezésre a közös önkormányzati hivatal működéséhez nyújtandó támogatás is, mely 3.705.000 Ft.

A működési célú támogatások államháztartáson kívülre soron kerül mostmár betervezésre a civil szervezetek részére nyújtandó 1.000.000 Ft-os támogatás, ezáltal a céltartalék ugyanennyi összeggel csökkentésre került.

A beruházások soron került betervezésre a Ramocsaháza-Laskod összekötő út támogatói okirat szerinti összege alapján a 2025. évre eső összeg még: 73.669.157 Ft.

Állami megelőlegezés visszafizetése soron 14.180.494 Ft-ot terveztünk.

Központi irányító szervi támogatás soron a hivatal részére átadandó állami támogatás összegét szerepeltetjük, mely az igazgatásra és a konyha működtetésére kapott összeg összesen (180.676.464 Ft). Ez az összeg még változni fog, mert a 2024-es adatokkal tudunk egyelőre csak tervezni, ugyanis a 2025. évi adatok központi betöltése még mindig folyamatban van. A TERVEZETHEZ KÉPES MÓDOSÍTÁS TÖRTÉNT az alábbi ok miatt: pontosan meghatározásra került központilag, hogy a hivatal esetében mennyi állami támogatásra vagyunk jogosultak, így az előirányzatot a bérre és dologi kiadásokra nyújtott támogatás összegével kell növelni: +31.463.692 Ft-ot jelent ez a korábbi tervezethez képest.

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.