Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) – (4) bekezdései szerint:

A költségvetés tervezését és módosítását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény – a továbbiakban: Áht. – és a törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet szerint végeztük el.

A 2024. évi módosított költségvetés alakulása

terjesztem elő.

Önkormányzat működési támogatásai 462.975.066.- Ft

Egyéb működési célú támogatások 147.961.393.- Ft

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0.- Ft

Közhatalmi bevételek 25.105.785.- Ft

Működési bevételek 50.916.100.- Ft

Maradvány igénybevétele 166.676.400.- Ft

Belföldi finanszírozás bevételei 14.598.239.- Ft

Normatív állami támogatást (önkormányzat működési támogatásai) a költségvetési szerv az alábbi jogcímeken kap:

Önk. műk. ált. tám. 118.630.860.- Ft

Önk. köznevelés támogatása 120.621.083.- Ft

Önk. szociális és gyermekjóléti fel. tám. 115.409.609.- Ft

Gyermekétkeztetés tám (intézményi és szünidei) 92.033.102.- Ft

Önkormányzat kulturális feladatainak ell. 4.720.179.- Ft

„Helyi önkormányzat működésének általános támogatása” soron kapott támogatást az önkormányzat a település üzemeltetésére kapja. Az ellátandó feladatok között szerepel a hivatal támogatása (92 805 443 Ft, melyet intézményfinanszírozásként tovább ad a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére), a zöldterület gazdálkodás, a közvilágítás, a köztemető fenntartás (, a közutak karbantartása, az egyéb önkormányzati feladatok ellátása, polgármester illetményének kiegészítése és költségtérítése. – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

„A köznevelés támogatása” soron 130.129.102 Ft-ot kap az önkormányzat, mely az óvodai nevelésre fordítandó támogatást. Ezt az összeget a Ramocsaháza-Nyírkércs-Nyíribrony Intézményfenntartó Társulás részére adja át az önkormányzat működési támogatásként, mely társulás tovább adja azt az intézménynek, mint intézményfinanszírozást. A támogatás a bér és dologi kiadások fedezetére szolgál. – Az előirányzat módosítására korábban azért volt szükség, mert 2024. szeptember 1. napjától Nyírkércs községben nem a társulásunk látja el a köznevelési feladatokat, így a támogatás lemondására volt időarányosan szükség. Ennek megfelelően 12.154.500 Ft bértámogatás és 1.827.164 Ft dologi támogatás lemondására került sor a májusi mutatószám felméréskor.

„Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatai ellátása” soron kap támogatást az önkormányzat a család és gyermekjóléti feladatok ellátására, a szociális segítésre, a személyi gondozásra. Ezen összegeket teljes egészében átadja a Mikrotérségi Szociális Intézményfenntartó Társulás részére, mint működési támogatást és a társulás továbbadja azt a Nyírségi Napfény Összevont Intézménynek, mint intézményfinanszírozást.

Ezen a soron kap még támogatást az önkormányzat a szociális ellátásokra (30 512 000 Ft). – Az előirányzat módosítására korábban azért volt szükség, mert a Nyírségi Napfény Összevont Intézmény nyilvántartása alapján az ellátottak számának csökkenése 75.000 Ft lemondást igényelt a szociális segítés feladaton, 4.699.860 Ft lemondást a házi segítségnyújtás feladaton, míg a bölcsődei nevelésen pótigény került benyújtásra, mely a bérre kapott támogatás 10.257.000 Ft összegben.

„A gyermekétkeztetés feladatok támogatása” soron kapott 89 941 355 Ft támogatást intézményfinanszírozásként továbbadja a Ramocsaházai Közös Önkormányzati Hivatal részére, mely bér és dologi kiadások fedezetéül szolgál. – Az előirányzat módosítására azért volt szükség korábban, mert az étkeztetettek száma miatt pótigényt nyújtottunk be bértámogatásra 289.600 Ft összegben (bölcsőde miatt), valamint lemondásra került dologi kiadás 3.571.739 Ft összegben. – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

A szünidei gyermekétkeztetés soron kap támogatást az önkormányzat az intézményen kívüli gyermekétkeztetésre. A megalapozó felméréskor rögzített adatok alapján 2024. évben összesen ez 1 686 060 Ft. Ez az összeg mutatószám felmérések alkalmával módosulhat a tényleges igénybevételi adatok alapján. – Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert több gyerek igényelte az ellátást, így a pótigény 39.330 Ft. – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

„Önkormányzat kulturális feladatai” között közművelődési és könyvtári feladatok ellátását végzi az önkormányzat. Erre szolgál a 3 138 034 Ft támogatás és a már megállapított bértámogatás 1.147.321 Ft, mely összeggel növelni kell az előirányzatot. - Az előirányzat újabb módosítására van szükség 434.824 Ft-tal.

„Az elszámolásból származó bevételek” soron egy több éve várt bevételt állapít meg az önkormányzat, mely egy pályázat több éves elszámolása (1 300 000 Ft), illetve a tavalyi évben benyújtott pályázat költségeit finanszíroztuk meg tavaly 6 000 000 Ft értékben, melyet ugyancsak visszavár az önkormányzat. Utóbbi esetében támogatói okirattal rendelkezünk. – Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert a korábbi, több évvel ezelőtti, Baktalórántháza Város Önkormányzatával közösen benyújtott pályázat elszámolását (melyet Baktalórántháza pályázott és számolt el vele), nem fogadták el, így arra a támogatásra az önkormányzat már nem tarthat igényt.

„A működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások” soron eddig nem terveztünk bevételt, a települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása került betervezésre, mely előirányzatot 0 Ft-ra kell módosítani, ugyanis az 1.147.321 Ft az önkormányzat kulturális feladati sorra került átvezetésre. – Az előirányzat újabb módosítására azért volt szükség, mert sikeresen pályázatunk a szociális célú tüzelőanyag támogatásra, melynek keretében önkormányzatunk 5.199.380 Ft támogatásban részesült.

„Az egyéb működési célú támogatások bevételei” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert be kell tervezni a MFP-ÖTIFB/2024 kódszámú „Belterületi közterület fenntartását biztosító eszközök beszerzése Ramocsaházán” című pályázati forrást, melynek összege: 6.498.500 Ft. – Az előirányzat újabb módosítására azért volt szükség korábban, mert a 2024. évi diákmunkára kaptunk 14 főre összesen 1.367.485 Ft bértámogatást, mely a bruttó bért fedezi.

„A felhalmási célú támogatások ÁH-n belülről” soron tervezzük a Ramocsaháza-Laskod összekötő útra kapott támogatás második részletét, melynek összege 72 207 662 Ft. – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

„Közhatalmi bevételek” soron az iparűzési adó bevételt, a talajterhelési díj bevételt, az egyéb közhatalmi bevételeket és a kommunális adó bevételt terveztük meg. – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség, csupán a közhatalmi bevételek soron kell 3.000 Ft-tal több előirányzatot, míg a talajterhelési díj bevételek soron -3.000 Ft-ot szerepeltetni.

„Működési bevételek” soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a Kelet-Nyírségi Víziközmű Beruházási Társulástól az önkormányzat eszközbérbeadásból támogatásban részesül, melynek összege: 572.400 Ft. - Az előirányzat újabb módosítására van szükség, mert az előző évi követelés növeli az idei előirányzatot 20.019.170 Ft-tal. Ez a követelés egyeztetés alatt áll, ugyanis a rendszerben úgynevezett tisztítási munkákat kell majd 2025-ben végezni korábbi dupla vagy téves rögzítések miatt. Ezen a soron kerül azonban feltüntetésre a Kelet-Nyírségi Víziközmű Beruházási Társulástól származó bérleti díjból keletkezett bevétel is.

„A maradvány igénybevétele” soron – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

A belföldi finanszírozás bevételei soron került betervezésre az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, mely 15 330 770 Ft. - Az előirányzat módosítására van szükség, mert azt a teljesítési adatokhoz kell igazítani, így csökkenteni kell 732.531 Ft-tal.

Személyi juttatások 116.428.137.- Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szochó 9 431 942.- Ft

Dologi kiadások 145.814.099.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatása 35.644.690.- Ft

Egyéb működési célú kiadások 247.866.391.- Ft

Beruházások 94.306.835.- Ft

Felújítások 8.387.300.- Ft

ÁH-n belüli megelőlegezés visszaf. 15 748.515.- Ft

Központi irányító szervi támogatás 193.919.764.- Ft

A személyi juttatások soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányzat további 2 fő mezőgazdasági idénymunkást kíván alkalmazni. – Az előirányzat újabb módosítására azért volt szükség korábban, mert a 14 fő diákmunkás foglalkoztatására kapott támogatást ezen a soron kellett betervezni teljes összegben, azaz 1.367.485 Ft-ban.

A munkaadókat terhelő járulékok és szochó soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányzat további 2 fő mezőgazdasági idénymunkást kíván alkalmazni. – Az előirányzat újabb módosítására azért volt szükség korábban mert a diákmunka foglalkoztatáshoz kapcsolódóan a szociális hozzájárulási adót is be kellett tervezni, ennek összege 88.887 Ft, melyre támogatást az önkormányzat nem kap, ezt saját bevételeiből kellett fedeznie.

A dologi kiadások soron az előirányzat módosítására azért van szükség, mert a kiadási oldalon megnövekedett összegekre csak így biztosítható fedezet. – Az előirányzat újabb módosítására azért volt szükség korábban, mert a diákmunka foglalkoztatáshoz kapcsolódóan a szociális hozzájárulási adó fedezetére innen tudtunk előirányzatot előteremteni, így a előirányzat csökkentése volt indokolt 88.887 Ft-tal.

Az ellátottak pénzbeli juttatása soron - Az előirányzat módosítására azért volt szükség korábban, mert a szociális célú tűzifa támogatást (5.199.380 Ft) és a szünidei étkeztetésre benyújtott pótigényt (39.330 Ft) ezen a soron kell felhasználni. – Az előirányzat újabb módosítására nincs szükség.

Az egyéb működési célú kiadások soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert a Nyírségi Rönk Nonprofit Kft. részére átadandó működési támogatás további 8 hónapra került betervezésre (+5.081.440 Ft). Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre soron az előirányzat növelésére azért van szükség, mert az önkormányzat 350.000 Ft támogatást nyújtott az Európa Egészségház-Baktalórántháza Zrt. részére, illetve 2024. évben felülvizsgálatra került a fogorvosi ügyeleti ellátásért fizetendő hozzájárulás összege és a különbözetet (1073 Ft) is be kell terveznünk. A tartalék összegének teljes csökkentésére azért van szükség, mert a betervezett további kiadások fedezetéül szolgált. – Az előirányzat újabb módosítására az alábbi okok miatt volt szükség korábban: az ÁH-n belülre nyújtott támogatást

Az ÁH-n kívülre nyújtott támogatást

A beruházások soron az eredeti előirányzat módosítására azért van szükség, mert az önkormányazt döntése értelmében beszerzésre került egy Elektromos jármű (CENNTRO Logistar 100), melynek a beszerzési árán kívül tervezni kell a forgalomba helyezés összegével is (összesen: 7.369.175 Ft), beszerzése került a Magyar Falu Program keretében egy Belterületi közterület fenntartását biztosító eszköz (Solis 26 M5 kistraktor), melynek a beszerzési árán kívül tervezni kell a forgalomba helyezés díjával és a kiszállítás díjával is (ezek összesen: 6.600.190 Ft). Ugyancsak beruházást növelő tétel egy csőkút szivattyú is, melynek értéke: 249.990 Ft. - Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, mert a Ramocsaháza-Laskod összekötő út kapcsán az állami támogatás 2025-ben megérkező összegével, a saját erő 2024-ben fel nem használt részével (de 2025-ben fel fogja használni azt), illetve a 2024. előtt felhasznált összeggel kell csökkenteni az előirányzatot (összesen: -4.232.000 Ft).

A felújítások soron - Az előirányzat újabb módosítására azért van szükség, a Mikecz kúria felújításához kapcsolódóan 25.000 Ft-tal szükséges növelni az előirányzatot.

Az egyéb felhalmozási célú kiadások soron - Az előirányzat módosítására azért van szükség, mert azt a teljesítési adatok indokolják. Itt kerül feltüntetésre a bölcsődei beruházás során fel nem használt támogatás visszafizetése (685.310 Ft).

Állami megelőlegezés visszafizetése soron - Az előirányzat módosítására van szükség, mert azt a teljesített adattal egyezően kell szerepeltetni.

Központi irányító szervi támogatás soron - Az előirányzat módosítására azért volt szükség korábban, mert az intézményi gyermekétkeztetésre nyújtott támogatás csökkent 4.774.860 Ft-tal.

A mellékelt táblázatok tartalmazzák a bevétel és kiadási jogcímeket.