Nagyar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 05. 30

Nagyar Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

2023.05.30.

Nagyar Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:

1. § A 2022. január 1. és december 31. között pótelőirányzatként biztosított állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése miatt[1] a költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdésében megállapított Költségvetési bevételét 25 953 274 Ft-tal Költségvetési kiadását 31 538 796 Ft-tal Finanszírozási bevételét 5 585 522 Ft-tal Finanszírozási kiadását 0 Ft-tal módosítja az önkormányzat 2022. évi költségvetését.

2. § (1) Nagyar Község Önkormányzatának a 1/2022. (II.14.) rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1)A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:178 071 606 Ft Költségvetési bevétellel 303 572 053 Ft Költségvetési kiadással -125 500 447 Ft 0 Ft125 500 447 Ft Költségvetési egyenleggel ebbőlműködési (hiány,többlet) felhalmozási (hiány,többlet) 128 332 714 Ft Finanszírozási bevétellel 2 832 267 Ft Finanszírozási kiadással 125 500 447Ft Finanszírozási egyenleggel a bevételek és kiadások főösszegét 306 404 320 Ft-ban állapítja meg.

(2) a bevételek és kiadások főösszegét 306 404 320 Ft-ban állapítja meg.Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

3. § Nagyar Község Önkormányzatának a 1/2022. (II.14.) rendelet 3. § -a helyébe a következő rendelkezés lép:A költségvetési rendelet módosításának részletezése:(1)A módosított költségvetési bevételek forrásonkénti, a módosított költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, a költségvetés bevételi, kiadási főösszegét a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.(2)A módosított működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.(3)Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.(4)Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.(5)Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.(6)Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.(7)Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.(8)Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.(9)A módosított bevételek és módosított kiadások önkormányzati és költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1.-.10. mellékletek szerint határozza meg a képviselő-testület. (10)Az Önkormányzat módosított kiadási előirányzatai között céltartalékot nem állapít meg a képviselő-testület.

4. § Ez a rendelet 2023. május 30-án lép hatályba, és 2023. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Nagyar Községi Önkormányzat

1.SZ. MÓDOSÍTÁS UTÁNI KÖLTSÉGVETÉS ELŐIRÁNYZATAINAK ALAKULÁSÁRÓL

BEVÉTELEK, KIADÁSOK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

B E V É T E L E K

1. sz. táblázat

Forintban!

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2022. évi

Eredeti
előirányzat

Összes módosítás

Módosított előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

75 708 138

75 708 138

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

17 406 314

17 406 314

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

23 306 700

23 306 700

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

32 725 124

32 725 124

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

2 270 000

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

62 006 594

62 006 594

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Egyéb működési célútámogatások bevételei államháztartáson belülről:

2.3.

2.2-ből: Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

2.4.

2.2-ből: Elkülönített állami pénzalapok

62 006 594

62 006 594

2.5.

2.2-ből: Helyi önkormányzatok és költségvetési szervek

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.7.)

7 495 000

7 495 000

4.1.

Kommunális adó

430 000

430 000

4.2.

Idegenforgalmi adó

4.3.

Iparűzési adó

7 000 000

7 000 000

4.4.

Talajterhelési díj

4.5.

Gépjárműadó

4.6.

Telekadó

4.7.

Egyéb közhatalmi bevétel

65 000

65 000

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

6 908 600

6 908 600

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

6 064 600

6 064 600

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

744 000

744 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

5.11.

Egyéb működési bevételek

100 000

100 000

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

152 118 332

152 118 332

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

122 747 192

2 573 607

125 320 799

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

122 747 192

2 573 607

125 320 799

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Lekötött betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

122 747 192

2 573 607

125 320 799

18.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

274 865 524

2 573 607

277 439 131

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Forintban!

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2022. évi

Eredeti
előirányzat

Összes módosítás

Módosított előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)

173 941 493

2 573 607

176 515 100

1.1.

Személyi juttatások

84 760 664

2 311 890

87 072 554

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

8 843 354

300 545

9 143 899

1.3.

Dologi kiadások

49 022 524

-1 832 052

47 190 472

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

8 060 000

8 060 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

2 833 551

2 833 551

1.6.

- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

300 600

300 600

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

1.8.

- Elvonások és befizetések

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

2 522 951

2 522 951

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

10 000

10 000

1.18.

Tartalékok

20 421 400

1 793 224

22 214 624

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

20 421 400

22 214 624

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

98 091 764

98 091 764

2.1.

Beruházások

9 763 528

9 763 528

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

88 328 236

88 328 236

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

272 033 257

2 573 607

274 606 864

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

5.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

2 832 267

2 832 267

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

2 832 267

2 832 267

6.3.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

6.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

9.

Váltókiadások

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

2 832 267

2 832 267

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

274 865 524

2 573 607

277 439 131

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Forintban!

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-119 914 925

-2 573 607

-122 488 532

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor)
(+/-)

119 914 925

2 573 607

122 488 532

2. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

null
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ft Bevételek Kiadások Megnevezés2022. évi eredeti előirányzatÖsszes módosításMódosított előirányzatMegnevezés2022. évi eredeti előirányzatÖsszes módosításMódosított előirányzat BCDEFGHI Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Beruházások9 763 52856 568 77166 332 299 1.-ből EU-s támogatás 1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felhalmozási bevételek Felújítások88 328 236-59 280 78329 047 453 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele 576 798576 7983.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) Egyéb felhalmozási kiadások Egyéb felhalmozási célú bevételek Tartalékok Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) 576 798576 798Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)98 091 764-2 712 01295 379 752 Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Költségvetési maradvány igénybevétele Hitelek törlesztése Vállalkozási maradvány igénybevétele Rövid lejáratú hitelek törlesztése Betét visszavonásából származó bevétel Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Értékpapír értékesítése Kölcsön törlesztése Egyéb belső finanszírozási bevételek Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) Betét elhelyezése Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Pénzügyi lízing kiadásai Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása Egyéb külső finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.) BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) 576 798576 798KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)98 091 764-2 712 01295 379 752 Költségvetési hiány:98 091 764-94 802 954Költségvetési többlet:-3 288 810- Bruttó hiány:98 091 764-94 802 954Bruttó többlet:-3 288 810-



3. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

4. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Nagyar Községi Önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Ft

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2022. évi előirányzat

A

B

1.

Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

7 495 000

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

3.

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

6.

Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

7 495 000

5. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

6. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

7. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

8. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

9. melléklet a 4/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet a 3 / 2022 ( V. 25. ) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás
az elismert tartozásállományról

Költségvetési szerv neve:

…………………………………

Költségvetési szerv számlaszáma:

…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: 839 909 553 Ft

30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft

Ft

Sor-szám

Tartozásállomány megnevezése

30 nap
alatti
állomány

30-60 nap
közötti
állomány

60 napon
túli
állomány

Át-ütemezett

Összesen:

1.

Állammal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Egyéb tartozásállomány

7.

Összesen: