Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 30Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában biztosított feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek együttes
a)1 költségvetési bevételeinek főösszegét 145 108 635 Ft-ban, ebből
aa) a működési bevételek összegét 145 050 975 Ft-ban,
ab) a felhalmozási bevételek összegét 57 660 Ft-ban,
b)2 költségvetési kiadásainak főösszegét 178 266 812 Ft-ban, ebből
ba) működési kiadások összegét 164 090 381 Ft-ban,
bb) felhalmozási kiadások összegét 14 176 431 Ft-ban,
c)3 költségvetési hiányát -33 158 177 Ft-ban, ebből
ca) működési célú hiányát 19 039 406 Ft-ban,
cb) felhalmozási célú hiányát 14 118 771 Ft-ban
d)4 finanszírozási többletét 33 158 177 Ft-ban, ebből
da) finanszírozási bevétel összegét 34 753 143 Ft-ban
db) finanszírozási kiadás összegét 1 594 966 Ft-ban
e)5 Mérleg főösszeg egyenlegét 0 Ft-ban, ebből
ea) Költségvetési és Finanszírozási bevételeket összesen 179 861 778 Ft-ban
eb) Költségvetési és Finanszírozási kiadásokat összesen 179 861 778 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklete szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét, rendeli el.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása az előző év költségvetési maradványának igénybevételével történik.
2. § (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet, az adatszolgáltatást az elismert tartozásállományról a 11. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(5) Az európai uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az Egészségügyi és Szociális Szolgálat Lövőpetri intézmény bevételi és kiadási előirányzatait, azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban, valamint az intézmény éves létszámkeretét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8)6 A képviselő-testület az általános tartalékot 12 243 940 forintban, a céltartalékot 12 243 940 forintban állapítja meg, melyből 0 forint a fejlesztési céltartalék..
3. § (1) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(2) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(3) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(6) A Képviselő-testület a polgármester általi forrásfelhasználás mértékét kötelezettségvállalásonként 1 000 000 Ft-ban állapítja meg.
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig - mely esetenként az 500 000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat a költségvetési szerv köteles betartani.
5. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
6. § (1) A tárgyévi költségvetési törvényben a kis összegű követelések értékhatárát kötelezettenként el nem érő, be nem hajtható követelések lemondásáról és törléséről a Képviselő-testület dönt.
(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a 2023. december 31-én fennálló 1 000 Ft-ot meg nem haladó követeléseket az önkéntes teljesítésre történő felhívástól számított 6 hónap elteltével saját hatáskörben törölheti.
7. § A Képviselő-testület az Önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél a kiadások készpénzben történő kifizetését és annak mértékét az alábbiak szerint engedélyezi:
a) vásárlási előleg, ellátmány 100 000 Ft/hó
b) közfoglalkoztatottak munkabére 100 000 Ft/fő
c) önkormányzati támogatás 50 000 Ft/fő
d) hajtó, kenőanyag vásárlás 50 000 Ft/alkalom
e) intézményi finanszírozás 50 000 Ft/hó
f) az önkormányzat és az intézmény rendezvényeivel kapcsolatos kiadások 500 000 Ft/szolgáltatás
8. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
9. § Ez a rendelet 2023. február 14-én lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdés a) pontja a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés b) pontja a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés c) pontja a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés d) pontja a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdés e) pontja a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (8) bekezdése a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Lövőpetri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.