Csengerújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Csengerújfalu Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.14.) rendeletének módosításáról
Hatályos: 2023. 12. 27 20:00
Csengerújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XII. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.12.27.
Csengerújfalu Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.14.) rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő – testület!
Az államháztartásról szóló
2011. évi CXCV. törvény és annak végrehajtására kiadott rendelet továbbá az önkormányzat éves költségvetési rendelete szabályozza a helyi önkormányzatok, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek gazdálkodását, az előirányzat módosítás lehetőségeit és hatásköreit, a központi támogatások és a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról történő tájékoztatás módját és formáit.
Az előterjesztésben részletesen bemutatjuk a központi támogatások, valamint a Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások kiemelt előirányzatokra gyakorolt hatását.
1. Költségvetési támogatások előirányzatokra gyakorolt hatása:
2. A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó kiegészítő támogatásának pályázati kiírására sikeresen pályázott a község, a BMÖGF/46-34/2023. iktatószámú miniszteri döntés alapján 225 erdei köbméter 4.286.250 Ft támogatásban részesült a település. A támogatás felhasználása 2023. évben valósul meg.
3. Az EBR42 Önkormányzati információs rendszerben a 2023. évi
májusi felmérés keretében intézményi gyermekétkeztetéshez kapcsolódó bértámogatás jogcímen 594.066 Ft lemondás, míg intézményi gyermekétkeztetéshez kapcsolódó üzemeltetési támogatás jogcímen 3.483.994 Ft pótigény került rögzítésre,
míg októberi felmérés keretében óvodaműködtetési támogatás jogcímen 78.000 Ft, pedagógusok béralapú támogatása jogcímen 526.290 Ft, intézményi gyermekétkeztetéshez kapcsolódó üzemeltetési támogatás jogcímen 287.405 Ft pótigény, míg a szünidei étkeztetés támogatása jogcímen -126.540 Ft lemondás került rögzítésre.
1. A Belügyminisztérium – az önkormányzatok rendkívüli támogatása keretében – I. ütemben 3.874.697 Ft többletforrást biztosított közüzemi díjtartozások, valamint élelmiszer beszállítók felé fennálló tartozások fedezetére.
2. A Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelővel kötött finanszírozási szerződés alapján évközben 7.546.900 Ft került átvételre a háziorvosi alapellátás biztosítására vonatkozóan.
3. Véglegesen átvett pénzeszközök előirányzatra gyakorolt hatása:
START Munka Mintaprogramok:
1. Közfoglalkoztatási programok keretében bér-és járulékköltségek fedezetére összesen 27.428.436 Ft került átvételre.
2. Képviselő testületi hatáskörben hozott döntések:
3. A 2022. évi zárszámadás keretében került jóváhagyásra a település költségvetési maradványa, a szükséges előirányzat-módosítások a 2023. évi költségvetés előirányzatán átvezetésre kerültek.
4. A 2023. évi költségvetésről szóló 5/2023. (III.14.) önkormányzati rendeletben meghatározott személyi juttatások és járulékok összegszerű egyezőségének biztosítása érdekében a nevezett jogcímek között 2.000.000 Ft átcsoportosítása indokolt. 5. A TOP-2.1.3-16-SB2-2019-00003, illetve a TOP-2.1.3-16-SB2-2021-00041 kódszámú projektek szerinti beruházások a fordított áfa szabályai szerint zajlanak, így az ehhez kapcsolódó átcsoportosítások átvezetésre kerültek, a mellékelt előirányzat-analitika szerint.
6. Támogatás került átadásra az Önkormányzat évközi többletbevétele terhére a helyi sportegyesület részére 2.255.000 Ft összegben.
7. Évközi döntéssel, az élelmiszerinfláció következtében kialakult áremelések fedezetére 2.000.000 Ft pótelőirányzatot biztosított az Önkormányzat a Csengerújfalu Önkormányzati Konyha részére.
8. A 2023. évi költségvetésbe eredetileg tervezett, de az évközi felhasználások miatt lecsökkent tartalékkeret 2.000.000 Ft-tal történő visszaemelését a Képviselő-testület meghozott döntései alapján, az évben vállalt kötelezettségeket figyelembe véve javasoljuk, a mellékelt előirányzat-analitika szerint
9. A polgármester átruházott hatáskörben a tartalékkeret terhére egyrészt kezelte az infláció következtében kialakult az évközi áremeléseket, valamint a teljes egészében fel nem használt központi támogatás visszafizetésére szolgált, a mellékelt előirányzat-analitika szerint.
Javasoljuk a Tisztelt Képviselő-testületnek a rendelet-módosítást az előterjesztés, valamint a mellékelt előirányzat-analitika szerint jóváhagyni.
Sorszám |
Megnevezés |
|
Bevétel |
|
Önkorm. Műk. Tám. B11 |
Egyéb. Műk. C. tám bev.B16 |
Egyéb felh. C. tám B25 |
Közhatalmi bev. B3 |
Műk bev.B4 |
Müködésre átvett pe B65 |
Felhalmozási bevételek |
Müködési kölcsön B 64 |
Finanszirozási bevételek |
Előző év. maradványB8131 |
Bevétel összesen |
|
EREDETI ELŐIRÁNYZAT |
|
|
|
|
|
19331360 |
|
|
|
29403488 |
2724958 |
51459806 |
1 |
Maradvány helyesbítés |
836636/19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-55 421 |
-55 421 |
2 |
Átcsoportosítás bér miatt |
836636/22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
3 |
Intézményfinanszírozás |
836636/29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 000 000 |
|
2 000 000 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
összesen |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
19 331 360 |
0 |
0 |
0 |
31 403 488 |
2 669 537 |
53 404 385 |
Sorszám |
Megnevezés |
|
Bevétel |
|
Önkorm. Műk. Tám. B11 |
Egyéb. Műk. C. tám bev.B16 |
Egyéb felh. C. tám B25 |
Közhatalmi bev. B3 |
Műk bev.B4 |
Müködésre átvett pe B65 |
Felhalmozási bevételek |
Müködési kölcsön B 64 |
Finanszirozási bevételek |
Előző év. maradványB8131 |
Bevétel összesen |
|
EREDETI ELŐIRÁNYZAT |
Bizonylatszám |
140745596 |
91257363 |
180735782 |
2810000 |
9736865 |
|
|
|
|
790786689 |
1216072295 |
1. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 13 fő |
443018/40 |
|
14 565 366 |
|
|
|
|
|
|
|
|
14 565 366 |
2. |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő |
443018/40 |
|
2 223 720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 223 720 |
3. |
Közfoglalkoztatás |
443018/40 |
|
10 639 350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
10 639 350 |
4. |
Átcsoportosítás |
443018/39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
5. |
Szociális tüzifa pályázat |
443018/67 |
4 286 250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 286 250 |
6. |
Visszafizetési kötelezettség miatti átcsoportosítás |
443018/60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
7. |
Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa) |
443018/42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
8. |
Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa) |
443018/44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
9. |
Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa) |
443018/54 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
10. |
Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa) |
443018/68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
11. |
Átcsoportosítás |
443018/34 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
12. |
Átcsoportosítás |
443018/36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
13. |
Átcsoportosítás |
443018/45 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
14. |
Átcsoportosítás |
443018/55 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
15. |
Átcsoportosítás |
443018/53 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
16. |
Sport támogatás |
443018/56 |
|
|
|
|
2 255 000 |
|
|
|
|
|
2 255 000 |
17. |
Háziorvos működési támogatás |
443018/74 |
|
7 546 900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 546 900 |
18. |
Intézményfinanszírozás |
443018/76 |
2 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 000 000 |
19- |
KT döntés, infláció kezelése |
|
2 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 000 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
25 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
összesen |
|
|
149 031 846 |
126 232 699 |
180 735 782 |
2 810 000 |
11 991 865 |
0 |
0 |
0 |
0 |
790 786 689 |
1 261 588 881 |