Csengerújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

Csengerújfalu Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.14.) rendeletének módosításáról

Hatályos: 2024. 02. 27 20:00

Csengerújfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.27.
Csengerújfalu Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (III.14.) rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és annak végrehajtására kiadott rendelet továbbá az önkormányzat éves költségvetési rendelete szabályozza a helyi önkormányzatok, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek gazdálkodását, az előirányzat módosítás lehetőségeit és hatásköreit, a központi támogatások és a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatásról történő tájékoztatás módját és formáit.
December hónapban beterjesztésre került a 2023. évi költségvetés módosítása, de azok az előirányzatok még nem voltak a költségvetési beszámolóval teljes mértékben egyező végleges előirányzatok, tekintettel arra, hogy a 2011. évi CXCV. törvény 34. §. lehetőséget ad arra, hogy december 31. hatállyal, a beszámoló benyújtásának időpontjáig (2024. február 28.) a Képviselő-testület még módosítsa a költségvetését, ezért szükséges, hogy a végleges előirányzatok 2024. február 28. napjáig módosításra kerüljenek a 2023. évi költségvetési rendeletben.
Az előterjesztés mellékletét képező előirányzat-analitikában bemutatjuk a központi támogatások, valamint a Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítások, illetve átcsoportosítások kiemelt előirányzatokra gyakorolt hatását.
A polgármester átruházott hatáskörben a tartalékkeret terhére egyrészt kezelte az infláció következtében kialakult az évközi áremeléseket, valamint teljes egészében fel nem használt központi támogatás visszafizetésére szolgált, a mellékelt előirányzat-analitika szerint.
Javasoljuk a Tisztelt Képviselő-testületnek a rendelet-módosítást az előterjesztés, valamint a mellékelt előirányzat-analitika szerint jóváhagyni.

Csengerújfalu Önkormányzati Konyha ELŐÍRÁNYZAT MÓDOSÍTÁS 2023. ÉVI

Sorszám

Megnevezés

Bevétel

Kiadás

Hatáskör

Önkorm. Műk. Tám. B11

Egyéb. Műk. C. tám bev.B16

Egyéb felh. C. tám B25

Közhatalmi bev. B3

Műk bev.B4

Müködésre átvett pe B65

Felhalmozási bevételek

Müködési kölcsön B 64

Finanszirozási bevételek

Előző év. maradványB8131

Bevétel összesen

Személyi juttatás K1

Járulék K2

Dologi kiadás K3

Mük.c.támog.nyújtása helyi önk. K506

Elszámolásból visszafiz 5021

Tartalék K513

Müködési kölcsön K 508

Egyéb mük.c.kiad.K512

Ellátottak pénzbeli juttK4

Beruházások K6

Felújítás 71K

Finanszirozási müveletek

Kiadás összesen

EREDETI ELŐIRÁNYZAT

19331360

29403488

2724958

51459806

8763240

1139211

41557355

51459806

1

Maradvány helyesbítés

836636/19

-55 421

-55 421

-55 421

-55 421

2

Átcsoportosítás bér miatt

836636/22

0

3 596

36 410

-40 006

0

3

Intézményfinanszírozás

836636/29

2 000 000

2 000 000

1 740 000

260 000

2 000 000

4

Térítési díj bevétel

836636/1

1 303 699

1 303 699

1 303 699

1 303 699

5

Térítési díj bevétel

836636/2

1 170 396

1 170 396

1 035 760

134 636

1 170 396

6

0

0

7

0

8

0

9

0

összesen

0

0

0

0

21 805 455

0

0

0

31 403 488

2 669 537

55 878 480

11 542 596

1 570 257

42 765 627

0

0

0

0

0

0

0

0

0

55 878 480

Csengerújfalu Önkormányzati Óvoda ELŐÍRÁNYZAT MÓDOSÍTÁS 2023. ÉVI

Sorszám

Megnevezés

Bevétel

Kiadás

Hatáskör

Önkorm. Műk. Tám. B11

Egyéb. Műk. C. tám bev.B16

Egyéb felh. C. tám B25

Közhatalmi bev. B3

Műk bev.B4

Müködésre átvett pe B65

Felhalmozási bevételek

Müködési kölcsön B 64

Finanszirozási bevételek

Előző év. maradványB8131

Bevétel összesen

Személyi juttatás K1

Járulék K2

Dologi kiadás K3

Mük.c.támog.nyújtása helyi önk. K506

Elszámolásból visszafiz 5021

Tartalék K513

Müködési kölcsön K 508

Egyéb mük.c.kiad.K512

Ellátottak pénzbeli juttK4

Beruházások K6

Felújítás 71K

Finanszirozási müveletek

Kiadás összesen

EREDETI ELŐIRÁNYZAT

23697060

211784

23908844

19008570

2471114

2429160

23908844

1

Esélyteremetési pótlék

840297/1

3 365 105

3 365 105

3 129 065

236 040

3 365 105

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

összesen

0

0

0

0

0

0

0

0

27 062 165

211 784

27 273 949

22 137 635

2 707 154

2 429 160

0

0

0

0

0

0

0

0

0

27 273 949

Sorszám

Megnevezés

Bevétel

Kiadás

Önkorm. Műk. Tám. B11

Egyéb. Műk. C. tám bev.B16

Egyéb felh. C. tám B25

Közhatalmi bev. B3

Műk bev.B4

Müködésre átvett pe B65

Felhalmozási bevételek

Müködési kölcsön B 64

Finanszirozási bevételek

Előző év. maradványB8131

Bevétel összesen

Személyi juttatás K1

Járulék K2

Dologi kiadás K3

Mük.c.támog.nyújtása helyi önk. K506

Elszámolásból visszafiz 5021

Tartalék K513

Müködési kölcsön K 508

Egyéb mük.c.kiad.K512

Ellátottak pénzbeli juttK4

Beruházások K6

Felújítás 71K

Finanszirozási müveletek

Kiadás összesen

EREDETI ELŐIRÁNYZAT

Bizonylatszám

140745596

91257363

180735782

2810000

9736865

790786689

1216072295

94973394

9117566

116837053

874248

2660000

2500000

520800

12660252

728403143

190248192

57277647

1216072295

1.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 13 fő

443018/40

14 565 366

14 565 366

13 676 400

888 966

14 565 366

2.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2 fő

443018/40

2 223 720

2 223 720

2 088 000

135 720

0

3.

Közfoglalkoztatás

443018/40

10 639 350

10 639 350

9 990 000

649 350

10 639 350

4.

Átcsoportosítás

443018/39

0

-2 000 000

2 000 000

0

5.

Szociális tüzifa pályázat

443018/67

4 286 250

4 286 250

4 286 250

4 286 250

6.

Visszafizetési kötelezettség miatti átcsoportosítás

443018/60

0

-583 550

583 550

0

7.

Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa)

443018/42

0

10 849 000

-10 849 000

0

8.

Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa)

443018/44

0

19 811 000

-19 811 000

0

9.

Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa)

443018/54

0

16 048 000

-16 048 000

0

10.

Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa)

443018/68

0

16 030 000

-16 030 000

0

11.

Átcsoportosítás

443018/34

0

-138 130

138 130

0

12.

Átcsoportosítás

443018/36

0

140 000

-140 000

0

13.

Átcsoportosítás

443018/45

0

-48 987

48 987

0

14.

Átcsoportosítás

443018/55

0

378 130

-378 130

0

15.

Átcsoportosítás

443018/53

0

-25 500

25 500

0

16.

Sport támogatás

443018/56

2 255 000

2 255 000

2 255 000

2 255 000

17.

Háziorvos működési támogatás

443018/74

7 546 900

7 546 900

6 565 803

981 097

7 546 900

18.

Intézményfinanszírozás

443018/76

2 000 000

2 000 000

2 000 000

2 000 000

19-

KT döntés, infláció kezelése

2 000 000

2 000 000

2 000 000

20

Óvoda bér támogatás

443018/14

3 669 161

3 669 161

3 192 170

476 991

3 669 161

21.

Fizetendő áfa (csapadékvíz fordított áfa)

443018/2

0

84 280 994

-84 280 994

0

22.

Karácsonyi utalvány

443018/5

0

-3 500 000

3 500 000

0

23.

Átcsoportosítás

443018/82

0

-184 200

184 200

0

24.

Szociális kifizetés miatt

443018/6

0

-154 748

154 748

0

25.

Csapadékvíz póttámogatás

443018/9

28 586 147

28 586 147

28 586 147

28 586 147

26.

Óvoda többlettámogatás

443018/10

6 642 159

6 642 159

6 642 159

27.

Gyermekétkzetetés többlet támogatás

443018/14

2 000 000

2 000 000

2 000 000

28.

Pályázato belüli átcsoportosítá csap. Víz II. ütem

443018/15

0

-6 642 159

6 642 159

29.

Intézményfinanszírozás

443018/17

1 365 105

1 365 105

1 365 105

1 365 105

összesen

161 343 166

126 232 699

209 321 929

4 175 105

11 991 865

0

0

0

0

790 786 689

1 303 851 453

128 485 767

14 249 690

267 558 747

825 261

3 672 537

117 422

0

3 123 630

16 315 000

616 612 455

190 248 192

62 642 752

1 303 851 453